Hantos Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed Hantos Község Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), valamint annak költségvetési szervére, a Hantosi Gesztenyés Kert Óvoda-Mini Bölcsőde, Konyhára (a továbbiakban: óvoda).

2. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 205.096.065 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) önkormányzatok működési támogatásai                                                    76.336.559 Ft

b) közhatalmi bevétel                                                                                     29.500.000 Ft

c) működési bevétel                                                                                         9.323.704 Ft

d) felhalmozási bevétel                                                                                  10.000.000 Ft

e) finanszírozási bevételek                                                                             79.935.802 Ft

(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből a működési bevételeit 115.160.263 Ft-ban, a felhalmozási bevételeit 10.000.000 Ft-ban állapítja meg.

(3) Az önkormányzat 2019. évi költségvetésének összesített bevételeit a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés                                                                             129.658.000 Ft

    aa) személyi juttatások:                                                                             62.660.000 Ft

    ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:           11.671.000 Ft

    ac) dologi kiadások:                                                                                  44.265.000 Ft

    ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                 4.500.000 Ft

    ae) egyéb működési célú kiadások:                                                             6.562.000 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                          62.665.200 Ft

    ba) beruházások                                                                                              381.000 Ft

    bb) felújítások                                                                                            61.884.200 Ft

    bc) egyéb felhalmozási célú kiadások                                                            400.000 Ft

c) az előzőekbe nem tartozó kiadások                                                            12.772.865 Ft

    ca) tartalékok                                                                                             10.940.256 Ft

    cb) ÁHT-on belüli megelőlegezések visszafizetése                                     1.832.609 Ft

(2) A képviselő-testület az önkormányzat nevében végzett beruházási kiadásokat, a tárgyi eszköz beszerzését 381.000 Ft értékben, a felújítási kiadásokat 61.884.200 Ft-ban állapítja meg.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Egyéb, az önkormányzat rendeletében meghatározott juttatások                1.850.000 Ft

b) Települési támogatás                                                                                    2.250.000 Ft

c) Köztemetés                                                                                                     200.000 Ft

(4) Az önkormányzat 2019. évi költségvetésének összesített kiadásait a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(5) Az önkormányzat 2019. évi költségvetésének a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak kiadásait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(6) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válhat szükségessé.

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési egyenlegét 10.940.256 Ft többletben állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi összevont költségvetésében az általános tartalékot 1.194.256 Ft-ban, a céltartalék összegét 9.746.000 Ft-ban állapítja meg.

(3) Az önkormányzat 2019. évi költségvetésének általános és céltartalékait a rendelet 4. melléklete tartalmazza.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évre összesített, közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzatát – engedélyezett állományi létszámát – 17 főben állapítja meg.

(2) Az önkormányzat 2019. évi költségvetésében a foglalkoztatottak létszámát a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

3. A Hantosi Gesztenyés Kert Óvoda-Mini Bölcsőde, Konyha költségvetése

7. § A képviselő-testület az óvoda 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 52.699.000 forintban állapítja meg.

8. § (1) A képviselő-testület az óvoda 2019. évi költségvetésének bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) központi irányító szervi támogatás                                                        43.833.935 Ft

b) működési bevétel                                                                                    4.888.163 Ft

c) előző évi pénzmaradvány igénybevétele                                                 3.976.902 Ft

(2) A képviselő-testület az óvoda bevételeiből a működési bevételeket 4.888.163 Ft-ban, a felhalmozási bevételeket 0 Ft-ban állapítja meg.

(3) Az óvoda 2019. évi költségvetésének bevételeit a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

9. § (1) A képviselő-testület az óvoda 2019. évi költségvetésének kiadásai kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés                                                                               52.699.000 Ft

aa) személyi juttatások:                                                                             33.309.000 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:             6.500.000 Ft

ac) dologi kiadások:                                                                                  12.890.000 Ft

(2) Az óvoda 2019. évi költségvetésének kiadásait a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

10. § A képviselő-testület az óvoda 2019. évi, közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzatát – az engedélyezett létszámkeretet – 11 főben állapítja meg.

4. Az önkormányzat saját költségvetése

11. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 196.231.000 forintban állapítja meg.

12. § (1) Az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:

a) önkormányzatok működési támogatásai                                               76.336.559 Ft

b) közhatalmi bevétel                                                                                29.500.000 Ft

c) működési bevétel                                                                                     4.435.541 Ft

d) felhalmozási bevétel                                                                              10.000.000 Ft

e) előző évi költségvetési maradvány igénybevétele                                 75.958.900 Ft

(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a működési bevételeit 110.272.100 Ft-ban, a felhalmozási bevételeit 10.000.000 Ft-ban állapítja meg.

(3) Az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetésének bevételeit a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

13. § (1) Az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési kiadási kiemelt előirányzatai az alábbiak szerint állapítja meg:

a) működési költségvetés                                                                          76.959.000 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                       29.351.000 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:       5.171.000 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                            31.375.000 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                           4.500.000 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                       6.562.000 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                      62.665.200 Ft

      ba) beruházások                                                                                        381.000 Ft

      bb) felújítások                                                                                      61.884.200 Ft

      bc) egyéb felhalmozási célú kiadások                                                      400.000 Ft

c) az előzőekbe nem tartozó kiadások                                                       56.606.800 Ft

      ca) tartalékok                                                                                       10.940.256 Ft

      cb) finanszírozási kiadások                                                                  43.833.935 Ft

      cc) ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése                                 1.832.609 Ft

(2) Az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetésének kiadásait a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

14. § A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi, közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzatát – az engedélyezett létszámkeretet – 6 főben állapítja meg.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

15. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(2) Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 100.000 forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles arról tájékoztatást adni.

(3) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500.000 forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról a következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(6) Az önkormányzat a költségvetési szerve részére átadandó pénzeszközt a kiadás felmerülésekor biztosítja.

(7) A Képviselő-testület az irányító szervi támogatások folyósítását a 10. melléklet, a kölcsönök és támogatásának nyújtását és törlesztését a 11. melléklet, a támogatások és kölcsönök bevételeit a 12. melléklet, a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek előirányzatait a 13. melléklet, az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, bevételeit, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 14. melléklet szerint állapítja meg.

(8) A polgármester - a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett - 350.000 Ft értékhatárig önállóan dönthet forrásfelhasználásról.

16. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

17. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy év közben az önkormányzat bevételeit és kiadásait módosítsa, és az előirányzatok között átcsoportosításokat hajtson végre. Az előirányzat módosítás a költségvetés főösszegét akkor változtathatja, ha a kiadás fedezete államháztartáson belüli forrás, támogatás. Az ezen tételeket tartalmazó költségvetés-módosítást negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésre, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig be kell terjeszteni.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az intézmények vezetőinek kezdeményezésére az intézmény kiemelt kiadási és bevételi előirányzatai közötti átcsoportosításokat engedélyezze. A módosítások a költségvetés főösszegét nem változtathatják meg, és nem járhatnak többletfinanszírozási igénnyel. Az így végrehajtott átcsoportosításokat tartalmazó költségvetés-módosítást negyedévente, a negyedévet követő első képviselő testületi ülésre, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig be kell terjeszteni.

18. § A képviselő-testület a költségvetési rendeletét negyedévente, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdésében foglaltak szerint módosítja.

6. Záró rendelkezések

19. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

                      Fischer József                                                     dr. Ambrózi Sándor

                       polgármester                                                                 jegyző

Kihirdetési záradék:

A rendeletet a mai napon a polgármesteri hivatal hirdetőtábláján történő kifüggesztéssel kihirdettem.

Hantos, 2019. február hó 14. nap

                                                                                                  dr. Ambrózi Sándor

                                                                                                            jegyző