Hantos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete

a Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 05. 29- 2025. 05. 30

Hantos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete

a Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.05.29.

[1] A közpénz célszerű és átlátható felhasználásának, a helyi közfeladatok hatékony ellátásának alapját az Önkormányzat gazdálkodásának kiindulási pontját képező, az Önkormányzat pénzügyi helyzetéről valós képet adó éves költségvetés teremti meg.

[2] Hantos Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 302.160.775 forintban állapítja meg.”

2. § (1) A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:)

„a) önkormányzatok működési támogatásai 95.705.980 Ft

b) közhatalmi bevétel 56.031.534 Ft”

(2) A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdés d) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:)

„d) finanszírozási bevételek 112.084.942 Ft”

(3) A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdése a következő e) ponttal egészül ki:

(Az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:)

„e) felhalmozási célú bevételek 25.200.123 Ft”

3. § (1) A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdés a)–c) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat összesített 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg)

„a) működési költségvetés 223.906.693 Ft

aa) személyi juttatások: 87.237.381 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 11.364.000 Ft

ac) dologi kiadások: 92.785.543 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.257.000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 28.262.769 Ft

b) felhalmozási költségvetés 40.944.917 Ft

ba) beruházások 2.428.476 Ft

bb) felújítások 38.516.441 Ft

c) az előzőekbe nem tartozó kiadások 37.309.165 Ft

ca) ÁHT-on belüli megelőlegezések visszafizetése 2.610.898 Ft

cb) lakáshoz jutás támogatása 1.000.000 Ft

cc) tartalék: 33.698.267 Ft”

(2) A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(2) A képviselő-testület az önkormányzat nevében végzett beruházási kiadásokat, a tárgyi eszköz beszerzését 2.428.476 Ft értékben, a felújítási kiadásokat 38.516.441 Ft-ban állapítja meg.”

(3) A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 4. § (3) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(A képviselő-testület az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:)

„a) Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai 2.347.000 Ft”

4. § A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 8. § (1) bekezdés a)–e) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(A képviselő-testület az óvoda 2024. évi költségvetésének kiadásai kiemelt előirányzatain belül a működési költségvetést az alábbiak szerint állapítja meg:)

„a) személyi juttatások: 46.158.550 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 6.764.000 Ft

c) dologi kiadások: 29.861.388 Ft

d) beruházások: 1.244.062 Ft

e) felújítások: 270.000 Ft”

5. § A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 10. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„10. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2024. évi költségvetési bevételi és kiadási fő összegét 297.280.815 forintban állapítja meg.”

6. § (1) A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 11. § (1) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat saját, 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:)

„a) önkormányzatok működési támogatásai 95.705.980 Ft

b) közhatalmi bevétel 56.031.534 Ft”

(2) A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 11. § (1) bekezdés d) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az önkormányzat saját, 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:)

„d) előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 110.905.179 Ft”

(3) A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 11. § (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeiből a működési bevételeit 186.375.636 Ft-ban állapítja meg.”

7. § (1) A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 12. § (1) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat saját, 2024. évi költségvetési kiadási kiemelt előirányzatai az alábbiak szerint állapítja meg:)

„a) működési költségvetés 141.122.755 Ft

aa) személyi juttatások: 41.078.831 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4.600.000 Ft

ac) dologi kiadások: 62.924.155 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.257.000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 28.262.769 Ft

b) felhalmozási költségvetés (lakástámogatás) 1.000.000 Ft”

(2) A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 12. § (1) bekezdés d) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az önkormányzat saját, 2024. évi költségvetési kiadási kiemelt előirányzatai az alábbiak szerint állapítja meg:)

„d) tartalék 33.698.267 Ft”

(3) A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 12. § (1) bekezdés f) és g) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat saját, 2024. évi költségvetési kiadási kiemelt előirányzatai az alábbiak szerint állapítja meg:)

„f) beruházások: 1.184.414 Ft

g) felújítási kiadások: 38.246.441 Ft”

8. § (1) A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 9. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

(8) A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 11. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

(9) A Hantos Község Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet 13. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

AZ ÖNKORMÁNYZAT, ÉS A HANTOSI GESZTENYÉS KERT ÓVODA-MINI BÖLCSŐDE ELŐIRÁNYZATA MINDÖSSZESEN - BEVÉTELEK (Ft)

1	A Rovat megnevezése	B Rovat- szám	C önkorm.kötelező feladatok	D óvodaönként vállalt feladatok	F ÖSSZESEN
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	18 299 593		18 299 593
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	33 083 462		33 083 462
4	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	22 759 737		22 759 737
5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 895 930		2 895 930
6	Működési célú központosított előirányzatok	B115	667 258		667 258
7	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116
8	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	77 705 980		77 705 980
9	Elvonások és befizetések bevételei	B12
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
13	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	18 000 000		18 000 000
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	95 705 980		95 705 980
15	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
16	Társaságok jövedelemadói	B312
17	Jövedelemadók	B31
18	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
19	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
20	Vagyoni tipusú adók	B34	3 059 638		3 059 638
21	Értékesítési és forgalmi adók (IPARŰZÉSI ADÓ)	B351	52 481 774		52 481 774
22	Fogyasztási adók	B352
23	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
24	Gépjárműadók	B354
25	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
26	Termékek és szolgáltatások adói	B35	52 481 774		52 481 774
27	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	490 122		490 122
28	Közhatalmi bevételek	B3	56 031 534		56 031 534
29	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401
30	Szolgáltatások ellenértéke	B402	3 231 500	3 600 000	6 831 500
31	Közvetített szolgáltatások értéke	B403
32	Tulajdonosi bevételek	B404	730 000		730 000
33	Ellátási díjak	B405		100 197	100 197
34	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	975 000		975 000
35	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
36	Kamatbevételek	B408	272		272
37	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
38	Egyéb működési bevételek	B411	4 501 227
39	Működési bevételek	B4	9 437 999	3 700 197	13 138 196
40	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
41	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
42	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
43	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
44	*Működési költségvetés előirányzat csoport*
45	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
46	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
47	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
48	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
49	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	25 200 123		25 200 123
50	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	25 200 123		25 200 123
51	Immateriális javak értékesítése	B51
52	Ingatlanok értékesítése	B52
53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
54	Részesedések értékesítése	B54
55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
56	Felhalmozási bevételek	B5
57	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
58	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
59	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
60	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
61	*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*
62	Költségvetési bevételek	B1-B7	186 375 636	3 700 197	190 075 833
63	költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI
64	költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI
65	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
66	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
67	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
68	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
69	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
70	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
71	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
72	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
73	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
74	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	109 512 358
75	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131
76	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
77	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132
78	Maradvány igénybevétele	B813	109 512 358
79	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	2 572 584
80	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
81	Központi, irányító szervi támogatás	B816	79 418 040		79 418 040
82	Betétek megszüntetése	B817
83	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
84	Belföldi finanszírozás bevételei	B81
85	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
86	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
87	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
88	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
89	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
90	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
91	Finanszírozási bevételek	B8	112 084 942		109 512 358
92	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		298 460 578	3 700 197	302 160 775

”

2. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

AZ ÖNKORMÁNYZAT, ÉS A HANTOSI GESZTENYÉS KERT ÓVODA-MINI BÖLCSŐDE ELŐIRÁNYZATA MINDÖSSZESEN - KIADÁSOK (Ft)

1	A Rovat megnevezése	B Rovat- szám	C önkorm.kötelező feladatok	E óvoda állami (államigazgatási) feladatok	F ÖSSZESEN
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	16 682 536	37 590 000	54 272 536
3	Normatív jutalmak	K1102	1 593 921	3 150 140	4 744 061
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104		40 000	40 000
6	Végkielégítés	K1105
7	Jubileumi jutalom	K1106	2 602 000	1 640 000	4 242 000
8	Béren kívüli juttatások	K1107	313 000	1 338 410	1 651 410
9	Ruházati költségtérítés	K1108
10	Közlekedési költségtérítés	K1109	200 000	1 000 000	1 200 000
11	Egyéb költségtérítések	K1110	24 000	100 000	124 000
12	Lakhatási támogatások	K1111
13	Szociális támogatások	K1112
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	3 034 992	1 000 000	4 034 992
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	24 450 449	45 858 550	70 308 999
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	11 227 579		11 227 579
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	5 400 803	300 000	5 700 803
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123
19	Külső személyi juttatások	K12	16 628 382		16 628 382
20	Személyi juttatások	K1	41 078 831	46 158 550	87 237 381
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	4 600 000	6 764 000	11 364 000
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311	430 000	200 000	630 000
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2 910 451	1 296 783	4 207 234
24	Árubeszerzés	K313
25	Készletbeszerzés	K31	3 340 451	1 496 783	4 837 234
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321		174 038	174 038
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	500 000		500 000
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32	500 000	174 038	674 038
29	Közüzemi díjak	K331	19 730 773	3 940 000	23 670 773
30	Vásárolt élelmezés	K332		12 000 000	12 000 000
31	Bérleti és lízing díjak	K333
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 000 000	2 875 523	3 875 523
33	Közvetített szolgáltatások	K335
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	13 605 438	1 700 000	15 305 438
35	Egyéb szolgáltatások	K337	13 105 489	1 684 569	14 790 058
36	Szolgáltatási kiadások	K33	47 441 700	22 200 092	69 641 792
37	Kiküldetések kiadásai	K341	100 000		100 000
38	Reklám- és propagandakiadások	K342
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	100 000		100 000
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	10 900 000	5 990 475	16 890 475
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	642 000		642 000
42	Kamatkiadások	K353
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
44	Egyéb dologi kiadások	K355	4		4
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	11 542 004	5 990 475	17 532 479
46	Dologi kiadások	K3	62 924 155	29 861 388	92 785 543
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41
48	Családi támogatások	K42
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 257 000		4 257 000
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 257 000		4 257 000
56	Nemzetközi kötelezettségek	K501
57	Elvonások és befizetések	K502	18 192 769		18 192 769
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	10 070 000		10 070 000
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
65	Kamattámogatások	K510
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
67	Tartalékok-általános	K513	33 698 267		33 698 267
68	Tartalékok-cél	K513
69	Egyéb működési célú kiadások	K5	61 961 036		61 961 036
70	*Működési költségvetés előirányzat csoport*
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	932 609	979 576	1 912 185
75	Részesedések beszerzése	K65
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	251 805	264 486	516 291
78	Beruházások	K6	1 184 414	1 244 062	2 428 476
79	Ingatlanok felújítása	K71	32 496 410		32 496 410
80	Informatikai eszközök felújítása	K72
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	5 750 031	270 000	6 020 031
83	Felújítások	K7	38 246 441	270 000	38 516 441
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
90	Lakástámogatás	K87	1 000 000		1 000 000
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	1 000 000		1 000 000
93	*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	215 251 877	84 298 000	299 549 877
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	2 610 898		2 610 898
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	79 418 040		79 418 040
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
116		K93
117	Finanszírozási kiadások	K9	2 610 898		2 610 898
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		217 862 775	84 298 000	302 160 775

”

3. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások (Ft)

	A Megnevezés	B Rovatszám	C előirányzat
1.	helyi megállapítású ápolási díj [Szoctv. 43/B. §]	K44
2.	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
3.	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
4.	hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez	K46
5.	lakbértámogatás	K46
6.	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
7.	állami gondozottak pénzbeli juttatásai	K47
8.	oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai	K47
9.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
10.	egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás, települési támogatás	K48	1 910 000
11.	- lakhatáshoz nyújtott települéi támogatás	K48	600 000
12.	- átmeneti segély települési támogatás	K48	300 000
13.	- temetési segély települési támogatás	K48	110 000
	gyógyertámogatás	K48	900 000
14.	köztemetés [Szoctv. 48. §]	K48	200 000
15.	önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás	K48	2 347 000
16.	iskola kezdési támogatás	K48	600 000
17.	70 év feletti lakosok szemét szállítási díjánka átvállalása	K48	400 000
18	újszülőtek támogatása	K48	100 000
19	mikulás csomag(14 éves korig)	K48	202 000
20	65 év feletti nyugdíjasok karácsonyi támogatása	K48	1 045 000
21	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 257 000
22	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 257 000

”

4. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

„4. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Általános- és céltartalékok (Ft)

1	A Rovat megnevezése	B Rovat-szám	C ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK	E MINDÖSSZESEN
2	Általános tartalékok	K513	33 698 267	33 698 267
3	Céltartalékok-	K513
4	Összesen	K513	33 698 267	33 698 267

”

5. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

„7. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

HANTOSI GESZTENYÉS KERT ÓVODA-MINI BÖLCSŐDE ELŐIRÁNYZATAI - KIADÁSOK (Ft)

1	A Rovat megnevezése	B Rovat- szám	C kötelező feladatok	F ÖSSZESEN
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	37 590 000	37 590 000
3	Normatív jutalmak	K1102	3 150 140	3 150 140
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	40 000	40 000
6	Végkielégítés	K1105
7	Jubileumi jutalom	K1106	1 640 000	1 640 000
8	Béren kívüli juttatások	K1107	1 338 410	1 338 410
9	Ruházati költségtérítés	K1108
10	Közlekedési költségtérítés	K1109	1 000 000	1 000 000
11	Egyéb költségtérítések	K1110	100 000	100 000
12	Lakhatási támogatások	K1111
13	Szociális támogatások	K1112
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	1 000 000	1 000 000
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	45 858 550	45 858 550
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	300 000	300 000
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123
19	Külső személyi juttatások	K12
20	Személyi juttatások	K1	46 158 550	46 158 550
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	6 764 000	6 764 000
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311	200 000	200 000
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	1 296 783	1 296 783
24	Árubeszerzés	K313
25	Készletbeszerzés	K31	1 496 783	1 496 783
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	174 038	174 038
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32	174 038	174 038
29	Közüzemi díjak	K331	3 940 000	3 940 000
30	Vásárolt élelmezés	K332	12 000 000	12 000 000
31	Bérleti és lízing díjak	K333
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	2 875 523	2 875 523
33	Közvetített szolgáltatások	K335
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	1 700 000	1 700 000
35	Egyéb szolgáltatások	K337	1 684 569	1 684 569
36	Szolgáltatási kiadások	K33	22 200 092	22 200 092
37	Kiküldetések kiadásai	K341
38	Reklám- és propagandakiadások	K342
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	5 990 475	5 990 475
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
42	Kamatkiadások	K353
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
44	Egyéb dologi kiadások	K355
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	5 990 475	5 990 475
46	Dologi kiadások	K3	29 861 388	29 861 388
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41
48	Családi támogatások	K42
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4
56	Nemzetközi kötelezettségek	K501
57	Elvonások és befizetések	K502
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
65	Kamattámogatások	K510
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511
67	Tartalékok-általános	K513
68	Tartalékok-cél	K513
69	Egyéb működési célú kiadások	K5
70	*Működési költségvetés előirányzat csoport*
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	979 576	979 576
75	Részesedések beszerzése	K65
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	264 486	264 486
78	Beruházások	K6	1 244 062	1 244 062
79	Ingatlanok felújítása	K71
80	Informatikai eszközök felújítása	K72
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	270 000	270 000
83	Felújítások	K7	270 000	270 000
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
90	Lakástámogatás	K87
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
93	*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	84 298 000	84 298 000
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
116		K93
117	Finanszírozási kiadások	K9
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		84 298 000	84 298 000

”

6. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

„8. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK - BEVÉTELEK (Ft)

1	A Rovat megnevezése	B Rovat- szám	C kötelező feladatok	F ÖSSZESEN
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	18 299 593	18 299 593
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	33 083 462	33 083 462
4	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	22 759 737	22 759 737
5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 895 930	2 895 930
6	Működési célú központosított előirányzatok	B115	667 258	667 258
7	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116
8	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	77 705 980	77 705 980
9	Elvonások és befizetések bevételei	B12
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
13	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	18 000 000	18 000 000
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	95 705 980	95 705 980
15	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
16	Társaságok jövedelemadói	B312
17	Jövedelemadók	B31
18	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
19	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
20	Vagyoni tipusú adók	B34	3 059 638	3 059 638
21	Értékesítési és forgalmi adók	B351	52 481 774	52 481 774
22	Fogyasztási adók	B352
23	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
24	Gépjárműadók	B354
25	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
26	Termékek és szolgáltatások adói	B35	52 481 774	52 481 774
27	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	490 122	490 122
28	Közhatalmi bevételek	B3	56 031 534	56 031 534
29	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401
30	Szolgáltatások ellenértéke	B402	3 231 500	3 231 500
31	Közvetített szolgáltatások értéke	B403
32	Tulajdonosi bevételek	B404	730 000	730 000
33	Ellátási díjak	B405
34	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	975 000	975 000
35	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
36	Kamatbevételek	B408	272	272
37	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
38	Egyéb működési bevételek	B411	4 501 227	4 501 227
39	Működési bevételek	B4	9 437 999	9 437 999
40	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
41	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62
42	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
43	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
44	*Működési költségvetés előirányzat csoport*
45	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
46	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
47	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
48	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
49	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	25 200 123	25 200 123
50	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	25 200 123	25 200 123
51	Immateriális javak értékesítése	B51
52	Ingatlanok értékesítése	B52
53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
54	Részesedések értékesítése	B54
55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
56	Felhalmozási bevételek	B5
57	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
58	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72
59	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73
60	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
61	*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*
62	Költségvetési bevételek	B1-B7	186 375 636	186 375 636
63	költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI
64	költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI
65	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
66	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
67	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
68	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
69	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
70	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
71	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
72	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
73	Belföldi értékpapírok bevételei	B812
74	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	108 332 595	108 332 595
75	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131
76	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
77	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132
78	Maradvány igénybevétele	B813
79	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	2 572 584	2 572 584
80	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
81	Központi, irányító szervi támogatás	B816
82	Betétek megszüntetése	B817
83	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
84	Belföldi finanszírozás bevételei	B81
85	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
86	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
87	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
88	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
89	Külföldi finanszírozás bevételei	B82
90	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
91	Finanszírozási bevételek	B8	110 905 179	110 905 179
92	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		297 280 815	297 280 815

”

7. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

„11. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése (Ft)

	A Megnevezés	B Rovatszám	C előirányzat
1.	helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021	8853998
2.	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022	9338771
5.	helyi önkormányzatok befizetése	K502	18192769
6.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
7.	központi költségvetési szervek részére	K505
8.	központi kezelésű előirányzatok részére	K505
9.	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K505
10.	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K505
11.	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K505
12.	elkülönített állami pénzalapok részére	K505
13.	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
14.	társulások és költségvetési szerveik részére	K505
15.	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
16.	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K505
17.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
18.	központi költségvetési szervek részére	K506
19.	központi kezelésű előirányzatok részére	K506
20.	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K506
21.	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K506
22.	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K506
23.	elkülönített állami pénzalapok részére	K506
24.	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506	5900000
25.	társulások és költségvetési szerveik részére	K506	4170000
26.	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506
27.	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K506
28.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	10070000
29.	egyházi jogi személyek részére	K508
30.	egyéb civil szervezetek részére	K508
31.	háztartások részére	K508
32.	pénzügyi vállalkozások részére	K508
33.	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
34.	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
35.	egyéb vállalkozások részére	K508
36.	Európai Unió részére	K508
37.	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K508
38.	egyéb külföldiek részére	K508
39.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
40.	egyházi jogi személyek részére	K512
41.	egyéb civil szervezetek részére	K512
42.	háztartások részére	K512
43.	pénzügyi vállalkozások részére	K512
44.	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K512
45.	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K512
46.	egyéb vállalkozások részére	K512
47.	Európai Unió részére	K512
48.	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K512
49.	egyéb külföldiek részére	K512
50.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
51.	központi költségvetési szervek részére	K82
52.	központi kezelésű előirányzatok részére	K82
53.	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K82
54.	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K82
55.	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K82
56.	elkülönített állami pénzalapok részére	K82
57.	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
58.	társulások és költségvetési szerveik részére	K82
59.	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
60.	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K82
61.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
62.	központi költségvetési szervek részére	K83
63.	központi kezelésű előirányzatok részére	K83
64.	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K83
65.	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K83
66.	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K83
67.	elkülönített állami pénzalapok részére	K83
68.	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
69.	társulások és költségvetési szerveik részére	K83
70.	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
71.	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K83
72.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
73.	központi költségvetési szervek részére	K84
74.	központi kezelésű előirányzatok részére	K84
75.	fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K84
76.	egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K84
77.	társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K84
78.	elkülönített állami pénzalapok részére	K84
79.	helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
80.	társulások és költségvetési szerveik részére	K84
81.	nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
82.	térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K84
83.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
84.	egyházi jogi személyek részére	K86
85.	egyéb civil szervezetek részére	K86
86.	háztartások részére	K86
87.	pénzügyi vállalkozások részére	K86
88.	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
89.	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
90.	egyéb vállalkozások részére	K86
91.	Európai Unió részére	K86
92.	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K86
93.	egyéb külföldiek részére	K86
94.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
95.	lakástámogatás(első lakáshoz jutók vissza nem téríntendő támogatása)	K87	1 000 000
96.	lakástámogatás összesen	K87	1 000 000
97.	háztartások részére	K88
98.	pénzügyi vállalkozások részére	K88
99.	állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
100.	önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
101.	egyéb vállalkozások részére	K88
102.	Európai Unió részére	K88
103.	kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K88
104.	egyéb külföldiek részére	K88
105.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88

”

8. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

„9. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK - KIADÁSOK (Ft)

1	A Rovat megnevezése	B Rovat- szám	C kötelező feladatok	F ÖSSZESEN
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	16 682 536	16 682 536
3	Normatív jutalmak	K1102	1 593 921	1 593 921
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
6	Végkielégítés	K1105
7	Jubileumi jutalom	K1106	2 602 000	2 602 000
8	Béren kívüli juttatások	K1107	313 000	313 000
9	Ruházati költségtérítés	K1108
10	Közlekedési költségtérítés	K1109	200 000	200 000
11	Egyéb költségtérítések	K1110	24 000	24 000
12	Lakhatási támogatások	K1111
13	Szociális támogatások	K1112
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	3 034 992	3 034 992
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	24 450 449	24 450 449
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	11 227 579	11 227 579
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	5 400 803	5 400 803
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123
19	Külső személyi juttatások	K12	16 628 382	16 628 382
20	Személyi juttatások	K1	41 078 831	41 078 831
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	4 600 000	4 600 000
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311	430 000	430 000
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2 910 451	2 910 451
24	Árubeszerzés	K313
25	Készletbeszerzés	K31	3 340 451	3 340 451
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	500 000	500 000
28	Kommunikációs szolgáltatások	K32	500 000	500 000
29	Közüzemi díjak	K331	19 730 773	19 730 773
30	Vásárolt élelmezés	K332
31	Bérleti és lízing díjak	K333
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	1 000 000	1 000 000
33	Közvetített szolgáltatások	K335
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	13 605 438	13 605 438
35	Egyéb szolgáltatások	K337	13 105 489	13 105 489
36	Szolgáltatási kiadások	K33	47 441 700	47 441 700
37	Kiküldetések kiadásai	K341	100 000	100 000
38	Reklám- és propagandakiadások	K342
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	100 000	100 000
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	10 900 000	10 900 000
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	642 000	642 000
42	Kamatkiadások	K353
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
44	Egyéb dologi kiadások	K355	4	4
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	11 542 004	11 542 004
46	Dologi kiadások	K3	62 924 155	62 924 155
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41
48	Családi támogatások	K42
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4 257 000	4 257 000
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 257 000	4 257 000
56	Nemzetközi kötelezettségek	K501
57	Elvonások és befizetések	K502	18 192 769	18 192 769
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
61	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	10 070 000	10 070 000
62	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
64	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
65	Kamattámogatások	K510
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
67	Tartalékok-általános	K513	33 698 267	33 698 267
68	Tartalékok-cél	K513
69	Egyéb működési célú kiadások	K5	61 961 036	61 961 036
70	*Működési költségvetés előirányzat csoport*
71	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
72	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
73	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
74	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	932 609	932 609
75	Részesedések beszerzése	K65
76	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
77	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	251 805	251 805
78	Beruházások	K6	1 184 414	1 184 414
79	Ingatlanok felújítása	K71	32 496 410	32 496 410
80	Informatikai eszközök felújítása	K72
81	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
82	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	5 750 031	5 750 031
83	Felújítások	K7	38 246 441	38 246 441
84	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
85	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
87	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
90	Lakástámogatás	K87	1 000 000	1 000 000
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88
92	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	1 000 000	1 000 000
93	*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*
94	Költségvetési kiadások	K1-K8	215 251 877	215 251 877
95	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
96	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
97	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
98	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
99	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
100	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
101	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
103	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
104	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
105	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	2 610 898	2 610 898
106	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	79 418 040	79 418 040
107	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
108	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
109	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
110	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91
111	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
112	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
113	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
114	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
115	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
116		K93
117	Finanszírozási kiadások	K9	82 028 938	82 028 938
118	KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		297 280 815	297 280 815

”

9. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

„13. melléklet a 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek (Ft)

	A Megnevezés	B Rovatszám	C eredeti ei.
1.	építményadó	B34
2.	épület után fizetett idegenforgalmi adó	B34
3.	magánszemélyek kommunális adója	B34	3059638
4.	telekadó	B34
5.	Vagyoni tipusú adók	B34	3 059 638
6.	Értékesítési és forgalmi adók	B351	52 481 774
7.	ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351	52 481 774
8.	ebből: ideiglenes jeleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351
9.	Gépjárműadók	B354
10.	ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része	B354
11.	ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része	B354
12.	ebből: külföldi gépjárművek adója	B354
13.	ebből: gépjármű túlsúlydíj	B354
14.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
15.	ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	B355
16.	ebből: talajterhelési díj	B355
17.	Termékek és szolgáltatások adói	B35
18.	eljárási illetékek	B36
19.	igazgatási szolgáltatási díjak	B36
20.	felügyeleti díjak	B36
21.	ebrendészeti hozzájárulás	B36
22.	környezetvédelmi bírság	B36
23.	természetvédelmi bírság	B36
24.	műemlékvédelmi bírság	B36
25.	építésügyi bírság	B36
26.	szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része	B36
27.	egyéb bírság	B36
	egyéb teleülési adók	B36
28.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	490122
29.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	490122

”