- I. módosítással egységes szerkezetben - ​

Szabadhídvég Község Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) és (2) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2017. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. Az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetése

2. § (1) ^[1]A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetését

állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 95.768 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 95.768 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 0 ezer forint.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 57.111 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 18.500 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: 12.506 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: 1.900 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 5.751 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen: 95.768 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 74.210 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 21.558 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételi előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 93.868 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: 1.900 ezer forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat a 4. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 45.730 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 8.627 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 24.336 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.369 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 5.630 ezer forint,

f) K6. Beruházások: 6.076 ezer forint,

g) K7. Felújítások: 0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 95.768 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 74.210 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 21.558 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadási előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 89.692 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 6.076 ezer forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási kiadások beruházásonként:

a) Informatikai beruházás 149 ezer forint,

b) Gép beszerzés beruházás 5.927 ezer forint.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások 5.369 ezer Ft.

7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 500 ezer forint, melyből:

a) az általános tartalék 500 ezer forint,

b) a céltartalék 0 ezer forint.

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2017. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám /átlaglétszám/ 9 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 63 fő.

9. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 4.176 ezer forint többlet,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 4.176 ezer forint hiány.

3. Szabadhídvégi Napsugár Óvoda költségvetése

10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Szabadhídvégi Napsugár Óvoda költségvetési szerv 2017. évi költségvetési főösszegét 30.680 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Szabadhídvégi Napsugár Óvoda költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 30.680 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 30.680 ezer forint

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint hiány.

11. § (1) A Szabadhídvégi Napsugár Óvoda 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 28.648 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 0 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: 2.032 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen: 30.680 ezer forint.

(2) A Szabadhídvégi Napsugár Óvoda költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 30.680 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) A Szabadhídvégi Napsugár Óvoda költségvetési bevétel előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 30.680 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 0 ezer forint.

12. § (1) A Szabadhídvégi Napsugár Óvoda 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 18.258 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4.047 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 8.375 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 0 ezer forint,

f) K6. Beruházások: 0 ezer forint,

g) K7. Felújítások: 0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 30.680 ezer forint.

(2) A Szabadhídvégi Napsugár Óvoda költségvetési kiadási előirányzataiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 30.680 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3) A Szabadhídvégi Napsugár Óvoda költségvetési kiadási előirányzatából:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 30.680 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 0 ezer forint.

13. § (1) A képviselő-testület a Szabadhídvégi Napsugár Óvoda (közfoglalkoztatottak nélküli) 2017. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám (átlaglétszám): 7 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 7 fő.

(2) A Szabadhídvégi Napsugár Óvodánál a közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 0 fő.

14. § (1) A Szabadhídvégi Napsugár Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg 0 ezer forint

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint.

4. Az önkormányzat saját költségvetése

15. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi költségvetési főösszegét 65.088 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 65.088 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 65.088 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 0 ezer forint.

16. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 30.927 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 16.036 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: 15.225 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: 1.900 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 1.000 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen: 65.088 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 43.530 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 21.558 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételi előirányzatból:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat: 63.188 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: 1.900 ezer forint.

17. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 27.472 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4.580 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 15.961 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.369 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 5.630 ezer forint,

f) K6. Beruházások: 6.076 ezer forint,

g) K7. Felújítások: 0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 65.088 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 43.530 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 21.558 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadási előirányzatból:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 59.012 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 6.076 ezer forint.

18. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó (közfoglalkoztatottak nélküli) létszám-előirányzatát 2017. évre az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám (átlaglétszám) :2 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 2 fő.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2017.évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 63 fő.

5. Adósságot keletkeztető ügylet

19. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 ezer forint.

6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

20. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat költségvetésében szereplő általános tartalék terhére 300 ezer Ft felhasználásáról saját hatáskörben, utólagos beszámolási kötelezettséggel döntsön.

(2) A képviselő testület az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők 2017. évi illetményalapját 38 650 Ft-ban állapítja meg a köztisztviselői törvényben foglaltaknak megfelelően.

A közalkalmazottak illetményalapját a költségvetési törvényben rögzített módon állapítja meg.

(3) A köztisztviselő a cafeteria szabályzatban felsorolt juttatásokra, legfeljebb az ott meghatározott mértékig és feltételekkel, jogosult bruttó 200.000 Ft mértékig. Egyéb bérrendszer alá tartozó munkavállalók a költségvetésben foglalt előirányzatok terhére cafetéria juttatásban részesülhetnek.

(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a szociális ellátásokra biztosított előirányzatból rendkívüli segélyezésre 100 ezer Ft felhasználásáról saját hatáskörben, utólagos beszámolási kötelezettséggel döntsön.

(5) A Képviselő-testület a helyben szokásos legolcsóbb temetés költségét 150 000 forint összegben határozza meg.

(6) A Képviselő-testület egy négyzetméterre jutó elismert havi költség összegét 450 forintban állapítja meg.

21. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

22. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

23. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

24. § A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben megemelheti. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

25. § A képviselő-testület a 23. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 24. § szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)

módosítja a költségvetési rendeletét. 

7. Záró rendelkezések

26. § E rendet 2017. év március hó 01. napján lép hatályba.

Kelt: Szabadhídvég, 2017. február hó 28. nap

                        Pap László s.k.                                                                     dr. Tóth Andrea s.k.

                                  polgármester                                                                                   jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Szabadhídvég, 2017. február 28.

                                                                                              dr. Tóth Andrea s.k.

                                                                                                         jegyző   

Egységes szerkezetbe foglalva a 2/2018. (II.27.) számú önkormányzati rendelettel.

Szabadhídvég, 2018. február 27.

                                                                                                       dr. Tóth Andrea s.k.

                                                                                                                 jegyző