Úrhida Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és intézményei 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 17Úrhida Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és intézményei 2023. évi költségvetéséről
Úrhida Község Önkormányzat képviselő-testülete, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya Úrhida Község Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), az Úrhidai Közös Önkormányzati Hivatalra (a továbbiakban: Polgármesteri Hivatal) és az önkormányzat irányítása alá tartozó Úrhidai Tündérkert Óvoda és Bölcsőde költségvetési szervre terjed ki.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének főösszegét 1 137 113 696 Ft-ban hagyja jóvá.
3. Az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetése
3. § A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 844 837 178 forintban állapítja meg.
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegéből
a) a normatív támogatás összegét 298 652 525 Ft-ban,
b) működési célú támogatásértékű bevételek összegét 22 000 000 Ft-ban,
c) a felhalmozási célú támogatásértékű bevételek összegét 0 Ft-ban,
d) a közhatalmi bevételek összegét 59 313 000 Ft-ban,
e) az intézményi működési bevételek összegét 46 805 948 Ft-ban,
f) a felhalmozási bevételek összegét 0 Ft-ban,
g) a felhalmozási célú átvett pénzeszközök összegét 0 Ft-ban,
h) a kölcsön megtérülésének összegét 0 Ft-ban,
i) az előző évi maradvány összegét 153 038 979 Ft-ban,
j) a felhalmozási hitel összegét 0 Ft-ban,
k) az irányítószervi támogatás összegét 265 026 726 Ft-ban,
határozza meg.
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételeit 844 837 178 Ft-ban,
b) az önként vállalt feladatok bevételeit 0 Ft-ban
határozza meg.
5. § (1) Az önkormányzat összesített 2023. évi kiemelt kiadási előirányzataiból
a) a működési kiadások költségvetési összegét 389 627 653 Ft-ban, melyből a
aa) személyi jellegű kiadások összegét 212 397 348 Ft-ban,
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 32 366 560 Ft-ban,
ac) dologi jellegű kiadások összegét 122 847 745 Ft-ban,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásainak összegét 7 821 000 Ft-ban,
ae) működési célú pénzeszköz átadás összegét 14 195 000 Ft-ban,
b) a felhalmozási kiadások költségvetési összegét 178 236 698 Ft-ban, melyből
ba) a beruházások összegét 23 236 698 Ft-ban,
bb) a felújítások összegét 155 000 000 Ft-ban,
c) a kölcsönök költségvetési összegét 0 Ft-ban,
d) a beruházási hitel kiadások összegét 0 Ft-ban,
e) a finanszírozási kiadások összegét 276 972 827 Ft-ban, melyből az
ea) az előző évi megelőlegezés összegét 11 946 101 Ft-ban,
eb) az irányítószervi támogatás összegét 265 026 726 Ft-ban
határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásainak összegét 579 260 452 Ft-ban,
b) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 550 000 Ft-ban,
c) az állami (államigazgatás) feladatok kiadásainak összegét 0 Ft-ban
határozza meg.
6. § Az önkormányzat összevont költségvetésében a tartalék keretét 123 209 000 Ft-ban, melyből
a) az általános tartalék összegét 0 Ft-ban,
b) a céltartalék összegét 123 209 000 Ft-ban
határozza meg.
4. A Polgármesteri Hivatal költségvetése
7. § A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2023. évi költségvetési főösszegét 99 620 000 Ft-ban állapítja meg.
8. § A Polgármesteri Hivatal 2023. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési bevételeiből
a) a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 0 Ft-ban,
b) az intézményi működési bevétel összegét 0 Ft-ban,
c) az előző évi maradvány összegét 3 038 979 Ft-ban,
d) az irányítószervi támogatás összegét 96 581 021 Ft-ban
határozza meg.
9. § A Polgármesteri Hivatal 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai közül
a) a működési kiadások összegét 99 620 000 Ft-ban, melyből a
aa) a személyi jellegű kiadások összegét 75 120 000 Ft-ban,
ab) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 15 000 000 Ft-ban,
ac) a dologi jellegű kiadások összegét 9 500 000 Ft-ban,
ad) az egyéb működési célú kiadások összegét 0 Ft-ban
b) a felhalmozási kiadások összegét 0 Ft-ban, melyből a beruházási kiadások összegét 0 Ft-ban
határozza meg.
10. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli létszámát 14 főben határozza meg.
(2) A Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 0 főben határozza meg.
5. Az Önkormányzat saját költségvetése
11. § A képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetési főösszegét 556 125 525 Ft-ban állapítja meg.
12. § (1) Az Önkormányzat 2023. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési bevételeiből
a) a normatív támogatás összegét 298 652 525 Ft-ban,
b) a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 22 000 000 Ft-ban,
c) a felhalmozási célú támogatásértékű bevétel összegét 0 Ft-ban,
d) a közhatalmi bevételek összegét 59 313 000 Ft-ban,
e) az intézményi működési bevétel összegét 26 160 000 Ft-ban,
f) a felhalmozási bevételek összegét 0 Ft-ban,
g) a felhalmozási célú átvett pénzeszközök összegét 0 Ft-ban,
h) a kölcsönök megtérülésének összegét 0 Ft-ban,
i) az előző évi maradvány összegét 150 000 000 Ft-ban,
határozza meg.
(2) Az Önkormányzat bevételeiből a kötelező feladatok bevételi összegét, mint működési bevételi összeget 556 125 525 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételi összegét 0 Ft-ban határozza meg.
13. § (1) Az Önkormányzat 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai közül a
a) működési kiadások összegét 100 916 000 Ft-ban, melyből a
aa) személyi jellegű kiadások összegét 30 000 000 Ft-ban,
ab) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 3 900 000 Ft-ban,
ac) a dologi jellegű kiadások összegét 45 000 000 Ft-ban,
ad) az ellátottak pénzbeli juttatásai összegét 7 821 000 Ft-ban,
ae) az egyéb működési célú kiadások összegét 14 195 000 Ft-ban,
b) a felhalmozási kiadás összegét 178 236 698 Ft-ban, melyből a
ba) a beruházási kiadások összegét 23 236 698 Ft-ban,
bb) a felújítási kiadások összegét 155 000 000 Ft-ban,
c) a finanszírozási kiadások összegét 276 972 827 Ft-ban, melyből
ca) az előző évi állami támogatás megelőlegezése visszafizetésének összegét 11 946 101 Ft-ban,
cb) az irányítószervi támogatás összegét 265 026 726 Ft-ban
határozza meg.
(2) Az Önkormányzat kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 555 575 525 Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadási összegét 550 000 Ft-ban határozza meg.
14. § (1) Az Önkormányzat 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli létszámát 9,5 főben határozza meg.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzatban foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 8 főben határozza meg.
6. Az Úrhidai Tündérkert Óvoda és Bölcsőde költségvetése
15. § A képviselő-testület az Úrhidai Tündérkert Óvoda és Bölcsőde 2023. évi költségvetési főösszegét 189 091 653 forintban állapítja meg.
16. § (1) Az Úrhidai Tündérkert Óvoda és Bölcsőde 2023. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegéből a helyi önkormányzat, mint irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás összegét 168 445 705 Ft-ban, az intézményi működési bevétel összegét 20 645 948 Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét 0 Ft-ban, a maradvány összegét 0 Ft-ban határozza meg.
(2) Az Úrhidai Tündérkert Óvoda és Bölcsőde bevételeiből a kötelező feladatok bevételeinek összegét 189 091 653 Ft-ban, önként vállalt feladatok bevételi összegét 0 Ft-ban, az állami feladatok bevételi összegét 0 Ft-ban határozza meg.
17. § (1) Az Úrhidai Tündérkert Óvoda és Bölcsőde 2023. évi kiemelt kiadási előirányzataiból
a) a működési kiadások összegét 189 091 653 Ft-ban, melyből
aa) a személyi jellegű kiadások összegét 107 277 348 Ft-ban,
ab) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 13 466 560 Ft-ban,
ac) a dologi jellegű kiadások összegét 68 347 745 Ft-ban,
b) a felhalmozási kiadások összegét 0 Ft-ban, melyből
ba) a beruházási kiadások összegét 0 Ft-ban,
bb) a felújítási kiadások összegét 0.-Ft-ban
határozza meg.
(2) Az Úrhidai Tündérkert Óvoda és Bölcsőde kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 189 091 653 Ft-ban, önként vállalt feladatok kiadási összegét 0 Ft-ban, az állami feladatok kiadási összegét 0 Ft-ban határozza meg.
18. § (1) Az Úrhidai Tündérkert Óvoda és Bölcsőde – közfoglalkoztatottak nélküli – 2022. évre vonatkozó létszámát 21 főben határozza meg.
(2) Az Úrhidai Tündérkert Óvodában foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 0 főben határozza meg.
7. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos hatáskörök
19. § (1) A képviselő-testület a 100%-os támogatási intenzitású pályázatok, valamint azon pályázatok esetén, amelyekhez a szükséges önerőt a képviselő-testület a költségvetési rendeletben az adott pályázattal összefüggő célra biztosította, a pályázat benyújtásával kapcsolatos döntés hatáskörét a polgármesterre átruházza.
(2) Az e rendeletben nem tervezett, év közben keletkező - célhoz nem kötött - forrás felhasználásáról a polgármester 300.000.- forint értékhatárig dönthet, a képviselő-testület utólagos, legkésőbb a költségvetési rendelet soron következő módosítása alkalmával történő tájékoztatása mellett.
20. § A 19. § alapján átruházott hatáskörben hozott döntés a tárgyévet követő években többletkiadással nem járhat. Az átruházott hatáskörű jogkör a tárgyévet követő évre vonatkozó költségvetési rendelet hatályba lépéséig gyakorolható. Az átruházott hatáskör gyakorlására felhatalmazott szerv a döntésről a képviselő-testületet a következő ülésén tájékoztatja.
8. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
21. § (1) Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
(2) A képviselő-testület a költségvetési fedezetet igénylő, határozati szintű döntéseit a forrás megjelölésével hozza meg.
22. § (1) Az év közben létrejött hiány finanszírozásának módja folyószámlahitel felvétele a számlavezető pénzintézettől.
(2) Az önkormányzat hitelműveleteit a képviselő-testület hagyja jóvá, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. §-ában foglaltaknak megfelelően.
(3) Az év közben létrejött költségvetési többlet pénzintézeti pénzlekötés útján, illetve értékpapír vásárlással hasznosítható.
23. § A köztisztviselők részére megállapított cafetéria juttatás éves keretösszege bruttó 240.000.- Ft/fő.
9. Beszerzésekkel kapcsolatos rendelkezések
24. § (1) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek beszerzései tekintetében
a) az intézményi költségvetésben megtervezett valamennyi beszerzésnél ajánlatkérő az intézmény és nevében eljár az intézményvezető,
b) a Polgármesteri Hivatal költségvetésében megtervezett beszerzéseknél ajánlatkérő a Polgármesteri Hivatal és nevében eljár a jegyző,
c) az önkormányzat költségvetésében megtervezett beszerzéseknél ajánlatkérő az önkormányzat és nevében eljár a polgármester.
(2) A közbeszerzésekről szóló 2015. évi CXLIII. törvény (a továbbiakban: Kbt.) hatálya alá nem tartozó beszerzéseknél a Úrhida Község Önkormányzat beszerzési – anyag, és eszközgazdálkodásról szóló szabályzatában foglaltakat, míg a Kbt. hatálya alá tartozó beszerzések esetén pedig a Kbt. szabályait kell alkalmazni.
10. A rendelet mellékletei
25. § A képviselő-testület
a) az önkormányzat központi normatív támogatását a rendelet 1. melléklete,
b) az önkormányzat bevételeinek kimutatását a rendelet 2. melléklete,
c) az önkormányzat kiadásainak kimutatását a rendelet 3. melléklete,
d) a költségvetésben kimutatott hiány/többlet finanszírozásának módját a rendelet 4. melléklete,
e) a több éves kihatással járó kiadásokat a rendelet 5. melléklete,
f) a felhalmozási és felújítási célú kiadásokat, a tartalék összegét a rendelet 6. melléklete,
g) az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a rendelet 7. melléklete,
h) az önkormányzat bevételeit és kiadásait kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti bontásban a rendelet 8. melléklete,
i) az előirányzat felhasználási ütemtervet a rendelet 9. melléklete,
j) a finanszírozási ütemtervet a rendelet 10. melléklete,
k) az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségét a rendelet 11. melléklete,
l) az önkormányzat 2022. évi közvetlen és közvetett támogatásainak tervezett mértékét a rendelet 12. melléklete,
m) az önkormányzat 2022. évi költségvetésének létszámkeretét a rendelet 13. melléklete,
n) az Európai Uniós forrásból finanszírozott projekteket a rendelet 14. melléklete szerint hagyja jóvá.
26. § A rendeletben jóváhagyott előirányzatok 2023. január 1-től alkalmazhatók.
27. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.