Jenő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 06- 2025. 09. 28Jenő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 5.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetéséről
[1] A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése. Az éves költségvetésből kerülnek finanszírozásra a kötelező, valamint a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatok. E rendelet biztosítja Jenő Község Önkormányzat 2025. évre tervezett bevételeinek és kiadásainak, gazdálkodásának, működésének tervezhetőségét, megismerhetőségét.
[2] Jenő Község Önkormányzat képviselő-testülete, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya Jenő Község Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), és az önkormányzat irányítása alá tartozó Jenői Hétmérföldes Óvoda költségvetési szervre terjed ki.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének főösszegét 450 524 600 Ft-ban hagyja jóvá.
3. Az önkormányzat összesített 2025. évi költségvetése
3. § A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2025. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 536 022 320 forintban állapítja meg.
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2025. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegéből
a) a normatív támogatás összegét 132 161 590 Ft-ban,
b) működési célú támogatásértékű bevételek összegét 280 400 000 Ft-ban,
c) a felhalmozási célú támogatásértékű bevételek összegét 0 Ft-ban,
d) a közhatalmi bevételek összegét 15 300 000 Ft-ban,
e) az intézményi működési bevételek összegét 9 580 000 Ft-ban,
f) a felhalmozási bevételek összegét 0 Ft-ban,
g) a felhalmozási célú átvett pénzeszközök összegét 0 Ft-ban,
h) a kölcsön megtérülésének összegét 0 Ft-ban,
i) az előző évi maradvány összegét 13 083 010 Ft-ban,
j) az előző évi megelőlegezés összegét 0 Ft-ban,
k) a felhalmozási hitel összegét 0 Ft-ban,
l) az irányítószervi támogatás összegét 85 497 120 Ft-ban,
határozza meg.
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételeit 170 124 600 Ft-ban,
b) az önként vállalt feladatok bevételeit 280 400 000 Ft-ban
határozza meg.
5. § (1) Az önkormányzat összesített 2025. évi kiemelt kiadási előirányzataiból
a) a működési kiadások költségvetési összegét 161 878 122 Ft-ban, melyből a
aa) személyi jellegű kiadások összegét 81 665 120 Ft-ban,
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 9 243 000 Ft-ban,
ac) dologi jellegű kiadások összegét 68 570 002 Ft-ban,
ad) ellátottak pénzbeli juttatásainak összegét 1 000 000 Ft-ban,
ae) működési célú pénzeszköz átadás összegét 1 400 000 Ft-ban,
b) a felhalmozási kiadások költségvetési összegét 280 654 000 Ft-ban, melyből
ba) a beruházások összegét 254 000 Ft-ban,
bb) a felújítások összegét 280 400 000 Ft-ban,
bc) az egyéb felhalmozási kiadások összegét 0 Ft-ban,
c) a kölcsönök költségvetési összegét 0 Ft-ban,
d) a beruházási hitel kiadások összegét 0 Ft-ban,
e) a finanszírozási kiadások összegét 93 490 198 Ft-ban, melyből az
ea) az előző évi megelőlegezés összegét 7 992 478 Ft-ban,
eb) az irányítószervi támogatás összegét 85 497 720 Ft-ban
határozza meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásainak összegét 169 899 600 Ft-ban,
b) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 280 625 000 Ft-ban,
c) az állami (államigazgatás) feladatok kiadásainak összegét 0 Ft-ban
határozza meg.
6. § Az önkormányzat összevont költségvetésében a tartalék keretét 0 Ft-ban, melyből
a) az általános tartalék összegét 0 Ft-ban,
b) a céltartalék összegét 0 Ft-ban
határozza meg.
7. § (1) Az önkormányzatnak az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bekezdés i) pontja szerinti követelése nincs.
(2) Az önkormányzat az Áht. 23. § (2a)-(2c) bekezdései szerinti kizárólagos vagy többségi tulajdoni részesedésével működő gazdasági társasággal nem rendelkezik.
4. Az Önkormányzat saját költségvetése
8. § A képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi költségvetési főösszegét 450 344 600 Ft-ban állapítja meg.
9. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi kiemelt előirányzatonkénti költségvetési bevételeiből
a) a normatív támogatás összegét 132 161 590 Ft-ban,
b) a működési célú támogatásértékű bevétel összegét 280 400 000 Ft-ban,
c) a felhalmozási célú támogatásértékű bevétel összegét 0 Ft-ban,
d) a közhatalmi bevételek összegét 15 300 000 Ft-ban,
e) az intézményi működési bevétel összegét 9 400 000 Ft-ban,
f) a felhalmozási bevételek összegét 0 Ft-ban,
g) a felhalmozási célú átvett pénzeszközök összegét 0 Ft-ban,
h) a kölcsönök megtérülésének összegét 0 Ft-ban,
i) az előző évi maradvány összegét 13 083 010 Ft-ban,
határozza meg.
(2) Az Önkormányzat bevételeiből a kötelező feladatok bevételi összegét, mint működési bevételi összeget 170 124 600 Ft-ban, az önként vállalt feladatok bevételi összegét 280 400 000 Ft-ban határozza meg.
10. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi kiemelt kiadási előirányzatai közül a
a) működési kiadások összegét 76 200 402 Ft-ban, melyből a
aa) személyi jellegű kiadások összegét 21 945 400 Ft-ban,
ab) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 2 855 000 Ft-ban,
ac) a dologi jellegű kiadások összegét 49 000 002 Ft-ban,
ad) az ellátottak pénzbeli juttatásai összegét 1 000 000 Ft-ban,
ae) az egyéb működési célú kiadások összegét 1 400 000 Ft-ban,
b) a felhalmozási kiadás összegét 280 654 000 Ft-ban, melyből a
ba) a beruházási kiadások összegét 254 000 Ft-ban,
bb) a felújítási kiadások összegét 280 400 000 Ft-ban,
bc) az egyéb felhalmozási kiadások összegét 0 Ft-ban,
c) a finanszírozási kiadások összegét 93 490 198 Ft-ban, melyből
ca) az előző évi állami támogatás megelőlegezése visszafizetésének összegét 7 992 478 Ft-ban,
cb) az irányítószervi támogatás összegét 85 497 720 Ft-ban
határozza meg.
(2) Az Önkormányzat kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 169 899 600 Ft-ban, az önként vállalt feladatok kiadási összegét 280 625 000 Ft-ban határozza meg.
11. § (1) Az Önkormányzat 2025. évre – közfoglalkoztatottak nélküli létszámát 9 főben határozza meg.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzatban foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 0 főben határozza meg.
5. A Jenői Hétmérföldes Óvoda költségvetése
12. § A képviselő-testület a Jenői Hétmérföldes Óvoda 2025. évi költségvetési főösszegét 85 677 720 Ft-ban állapítja meg.
13. § (1) A Jenői Hétmérföldes Óvoda 2025. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatonkénti összegéből a helyi önkormányzat, mint irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás összegét 85 497 720 Ft-ban, az intézményi működési bevétel összegét 180 000 Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét 0 Ft-ban határozza meg.
(2) A Jenői Hétmérföldes Óvoda bevételeiből a kötelező feladatok bevételeinek összegét 85 677 720 Ft-ban, önként vállalt feladatok bevételi összegét 0 Ft-ban, az állami feladatok bevételi összegét 0 Ft-ban határozza meg.
14. § (1) A Jenői Hétmérföldes Óvoda 2025. évi kiemelt kiadási előirányzataiból
a) a) a működési kiadások összegét 85 677 720 Ft-ban, melyből
aa) a személyi jellegű kiadások összegét 59 719 720 Ft-ban,
ab) a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 6 388 000 Ft-ban,
ac) a dologi jellegű kiadások összegét 19 570 000 Ft-ban,
b) a felhalmozási kiadások összegét 0 Ft-ban, melyből
ba) a beruházási kiadások összegét 0 Ft-ban,
bb) a felújítási kiadások összegét 0-Ft-ban
határozza meg.
(2) A Jenői Hétmérföldes Óvoda kiadásaiból a kötelező feladatok kiadási összegét 85 677 720 Ft-ban, önként vállalt feladatok kiadási összegét 0 Ft-ban, az állami feladatok kiadási összegét 0 Ft-ban határozza meg.
15. § (1) A Jenői Hétmérföldes Óvoda– közfoglalkoztatottak nélküli – 2025. évre vonatkozó létszámát 9 főben határozza meg.
(2) A Jenői Hétmérföldes Óvodában foglalkoztatott közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 0 főben határozza meg.
6. A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
16. § (1) A képviselő-testület a 100%-os támogatási intenzitású pályázatok, valamint azon pályázatok esetén, amelyekhez a szükséges önerőt a képviselő-testület a költségvetési rendeletben az adott pályázattal összefüggő célra biztosította, a pályázat benyújtásával kapcsolatos döntés hatáskörét polgármesterre átruházza. A polgármesternek a pályázat benyújtása előtt az Ügyrendi Bizottság hozzájáruló döntését be kell szereznie.
(2) Az e rendeletben nem tervezett, év közben keletkező - célhoz nem kötött - forrás felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
(3) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(4) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.
(5) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet haladéktalanul tájékoztatja.
(7) A képviselő-testület a költségvetési rendelet előirányzat módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
(8) Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet haladéktalanul tájékoztatni köteles.
(9) A képviselő-testület a költségvetési fedezetet igénylő, határozati szintű döntéseit a forrás megjelölésével hozza meg.
(10) A képviselő-testület a szervezeti és működési szabályzatáról szóló 11/2014. (XII. 31.) önkormányzati rendelet 38. § (7) bekezdése szerinti pénzügyi keretet 2025. évben nem biztosít a polgármester részére.
17. § (1) Az év közben létrejött hiány finanszírozásának módja folyószámlahitel felvétele a számlavezető pénzintézettől.
(2) Az önkormányzat hitelműveleteit a képviselő-testület hagyja jóvá, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. §-ában foglaltaknak megfelelően.
(3) Az év közben létrejött költségvetési többlet pénzintézeti pénzlekötés útján, illetve értékpapír vásárlással hasznosítható, melyről a polgármester előterjesztése alapján a képviselő-testület dönt.
18. § A köztisztviselők részére megállapított cafetéria juttatás éves keretösszege bruttó 240.000.- Ft/fő.
7. Beszerzésekkel kapcsolatos rendelkezések
19. § (1) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek beszerzései tekintetében
a) az intézményi költségvetésben megtervezett valamennyi beszerzésnél ajánlatkérő az intézmény és nevében eljár az intézményvezető,
b) a Polgármesteri Hivatal költségvetésében megtervezett beszerzéseknél ajánlatkérő a Polgármesteri Hivatal és nevében eljár a jegyző,
c) az önkormányzat költségvetésében megtervezett beszerzéseknél ajánlatkérő az önkormányzat és nevében eljár a polgármester.
(2) A közbeszerzésekről szóló 2015. évi CXLIII. törvény (a továbbiakban: Kbt.) hatálya alá nem tartozó beszerzéseknél a Úrhida Község Önkormányzat beszerzési – anyag, és eszközgazdálkodásról szóló szabályzatában foglaltakat, míg a Kbt. hatálya alá tartozó beszerzések esetén pedig a Kbt. szabályait kell alkalmazni.
8. A rendelet mellékletei
20. § A képviselő-testület
a) az önkormányzat központi normatív támogatását a rendelet 1. melléklete,
b) az önkormányzat bevételeinek kimutatását a rendelet 2. melléklete,
c) az önkormányzat kiadásainak kimutatását a rendelet 3. melléklete,
d) a költségvetésben kimutatott hiány/többlet finanszírozásának módját a rendelet 4. melléklete,
e) a több éves kihatással járó kiadásokat a rendelet 5. melléklete,
f) a felhalmozási és felújítási célú kiadásokat, a tartalék összegét a rendelet 6. melléklete,
g) az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a rendelet 7. melléklete,
h) az önkormányzat bevételeit és kiadásait kötelező, önként vállalt és állami feladatok szerinti bontásban a rendelet 8. melléklete,
i) az előirányzat felhasználási ütemtervet a rendelet 9. melléklete,
j) a finanszírozási ütemtervet a rendelet 10. melléklete,
k) az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségét a rendelet 11. melléklete,
l) az önkormányzat 2025. évi közvetlen és közvetett támogatásainak tervezett mértékét a rendelet 12. melléklete,
m) az önkormányzat 2025. évi költségvetésének létszámkeretét a rendelet 13. melléklete,
n) az Európai Uniós forrásból finanszírozott projekteket a rendelet 14. melléklete
szerint hagyja jóvá.
9. Záró rendelkezések
21. § A rendeletben jóváhagyott előirányzatok 2025. január 1-től alkalmazhatók.
22. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.