Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és intézménye 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 10. 29- 2023. 05. 31 20:00Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és intézménye 2022. évi költségvetéséről
Vértesboglár Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A RENDELET HATÁLYA
1. § (1) A rendelet hatálya Vértesboglár Község Önkormányzatára, képviselő-testületére és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre terjed ki.
(2) Az önállóan működő költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet. Önállóan működő költségvetési szervnek minősül a Vértesboglár Általános Művelődési Központ (a továbbiakban: ÁMK).
A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
2. § (1)1 Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) Vértesboglár Község Önkormányzata és intézményének összevont 2022. évi költségvetési főösszegét – finanszírozási műveletekkel együtt – 279.305.850,- Ft-ban határozza meg. Ezen belül:
a) működési költségvetési bevételét 126.213.784 Ft
aa) működési célú támogatásokat ÁHT-on belülről 88.157.784 Ft
ab) közhatalmi bevételeket 27.950.000 Ft
ac) működési bevételeket 10.106.000 Ft
ad) működési célú átvett pénzeszközöket 0 Ft
b) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft
ba) felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről 0 Ft
bb) felhalmozási bevételeket 0 Ft
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközöket 0 Ft
c) finanszírozási bevételét 153.092.066 Ft
ca) központi, irányítószervi támogatását 67.851.000 Ft
cb) 2021. évi pénzmaradványát 85.241.066 Ft
d) működési kiadásait 184.166.386 Ft
da) személyi juttatásokat 55.295.000 Ft
db) munkaadókat terhelő járulékok és szoc.h.adót 7.325.000 Ft
dc) dologi kiadások 53.569.066 Ft
dd) ellátottak pénzbeli juttatásait 1.465.000 Ft
de) egyéb működési célú támogatásokat 66.512.320 Ft
e) felhalmozási kiadásait 22.574.000 Ft
ea) beruházások 22.574.000 Ft
eb) felújításokat 0 Ft
ec) egyéb felhalmozási célú kiadásokat 0 Ft
f) finanszírozási kiadásait 72.565.464 Ft
fa) hitel, kölcsön törlesztés 0 Ft
fb) ÁHT-on belüli megelőlegezések visszafizetése 4.714.464 Ft
fc) központi, irányítószervi támogatását 67.851.000 Ft
g) működési költségvetési hiányát 57.952.602 Ft
h) felhalmozási költségvetési hiányát 22.574.000 Ft
i) ÁHT-on belüli megelőlegezések visszafizetését 4.714.464 Ft
j) hitel, kölcsön törlesztését 0 Ft
k) a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló forrását 85.241.066 Ft
l) 2021. évi tervezett pénzmaradványát 85.241.066 Ft
m) a költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló forrását 0 Ft
összegben állapítja meg.
(2) Vértesboglár Község Önkormányzatának (a továbbiakban: önkormányzat) és intézménye 2022. évi összevont költségvetési mérlegét a képviselő-testület e rendelet 1. melléklete szerinti adattartalommal hagyja jóvá.
(3) Az önkormányzat és az ÁMK 2022. évi
a) összevont bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként a 2. melléklet
b) költségvetési előirányzatainak kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 3. melléklet
tartalmazza.
(4) A képviselő-testület az ÁMK 2022. évi központi, irányítószervi támogatását 67.851.000,- Ft-ban állapítja meg.
TARTALÉKOK
3. § (1)2 A képviselő-testület az önkormányzat és az ÁMK 2022. évi tartalékának összegét 53.656.146,- Ft-ban állapítja meg.
(2)3 A képviselő-testület a 2022. évi tartalékon belül az általános tartalék összegét 25.879.064,- Ft-ban, a céltartalékok összegét 27.777.082,- Ft-ban határozza meg.
(3) A tartalékok célonkénti részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
FEJLESZTÉSI KIADÁSOK
4. § (1)4 A képviselő-testület az önkormányzat beruházási kiadásait 19.778.000,- Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az ÁMK beruházási kiadásait 2.796.000,- Ft-ban hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat felújítási kiadásait 0,- Ft-ban, egyéb felhalmozási célú kiadásait 0,- Ft-ban határozza meg.
(4) A képviselő-testület az ÁMK felújítási kiadásait 0,- Ft-ban állapítja meg.
(5) A fejlesztési kiadások célonkénti részletezését az 5. melléklet tartalmazza.
KÖTELEZETTSÉGEK
5. § (1) A képviselő-testület a több évre áthúzódó kötelezettségeket évenkénti bontásban a 6. melléklet szerinti adattartalommal hagyja jóvá.
(2) Az önkormányzatnak kezességvállalásból fennálló kötelezettsége a 2022. évben nem áll fenn.
(3) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja szerinti felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeinek részletezését a 7. melléklet mutatja be.
(4) Az önkormányzat olyan fejlesztést nem tervez, amelyhez a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.
ELJÁRÁSI SZABÁLYOK
6. § (1) Az ÁMK-nak a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratában meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működnie és gazdálkodnia a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett.
(2) Az önkormányzatok által igényelt feladatmutató szerinti állami hozzájárulások alapjául szolgáló mutatószámok statisztikái, egyéb szakmai dokumentumokon alapuló kimutatásai megfelelő, pontos meghatározásáért az intézmény vezetője teljes körű felelősséggel tartozik.
(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az ÁMK vezetőjét a 2022. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(4) Az önkormányzat a gazdálkodás során év közben átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír-, befektetési jegyvásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosítja. A szabad pénzeszköz betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A polgármester a betét elhelyezésről a betét elhelyezését követő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet. A lekötött betét felszabadítására 500.000,- Ft értékhatárig a polgármester, az feletti összeg esetén a képviselő-testület jogosult.
(5) Az önkormányzat nem él a befektetett eszközök és forgóeszközök piaci értéken történő nyilvántartásával, azokat könyvszerinti illetve bekerülési értéken tartja nyilván.
(6) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló rendeletét az ülésterve szerint – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31. napi hatállyal módosítja.
(7) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 20.000.000 Ft összeghatárig - mely esetenként az 5.000.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(8) A (7) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2022. december 31. napjáig gyakorolható.
(9) Az évközi központi előirányzat zárolást haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni rendelet-módosítási javaslattal.
(10) A képviselő-testület a polgármester utólagos tájékoztatása mellett hozzájárul az évközi állami pótelőirányzatok terhére történő kiadási előirányzatok emeléséhez, az ilyen kifizetések teljesítéséhez.
(11) Az ÁMK finanszírozása a költségvetési rendeletben meghatározott keretek között, igény szerint, az intézmény jelzése szerint történik.
(12) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.
(13) A képviselő-testület a költségvetési fedezetet igénylő, határozati szintű döntéseit kizárólag a forrás megjelölésével hozza meg.
(14) Hitel, kölcsön felvétele kizárólag a képviselő-testület hatáskörébe tartozik.
(15) Értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(16) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a fejlesztési forrás elérését célzó pályázatokat benyújtsa az esetleges saját forrás biztosítása mellett, amelyről a képviselő-testületet utólag köteles a pályázat benyújtását követő következő soros testületi ülésen tájékoztatni a képviselő-testületet.
VEGYES RENDELKEZÉSEK
7. § (1) Az önkormányzat és az ÁMK költségvetésére vonatkozó előirányzat-felhasználási ütemtervet a 8. melléklet mutatja be.
(2) Az önkormányzat által a központi költségvetésből igényelt normatív támogatások részletezését a 9. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások 2022. évi tervezett összegeit a 10. melléklet tartalmazza.
(4) A költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 11. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat 2022. évi tervezett likviditási tervét a 12. melléklet mutatja be.
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.
9. § E rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától alkalmazni kell.
A 2. § (1) bekezdése a Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (X. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (X. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (X. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése a Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (X. 26.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (X. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (X. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (X. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (X. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (X. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdés - 5. mellékletével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (X. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdés - 6. mellékletével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2022. (X. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.