Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete módosításáról

Hatályos: 2024. 05. 31

Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.05.31.

Vértesboglár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 23.) önkormányzati rendelete módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31. napi hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet 43. § (2) bekezdése értelmében a költségvetési szerv a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzatokon belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

Az önkormányzat és intézménye 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II.23.) önkormányzati rendelet módosítását az alábbiak teszik szükségessé:

1. Vértesboglár Község Önkormányzata

BEVÉTELEK

B1 Önkormányzatok működési támogatásai	9 562 635 Ft
B111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	4 730 000 Ft
év végi ei.rendezés K513 tartalékra	4 730 000 Ft
B112 Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	2 343 006 Ft
év végi ei.rendezés K513 tartalékra	2 343 006 Ft
B1131 Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	-27 410 Ft
év végi ei.rendezés K513 tartalékra	-27 410 Ft
B1132 Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	-6 395 820 Ft
év végi ei.rendezés K513 tartalékról	-6 395 820 Ft
B115 Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	880 110 Ft
módosítás szociális tűzifa vásárás miatt K48 rovatra	880 110 Ft
B116 Elszámolásból származó bevételek	7 060 449 Ft
év végi ei.rendezés K513 tartalékra	7 060 449 Ft
B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	972 300 Ft
MÁK visszafizetés miatt módosítás K5021 rovatra	972 300 Ft
B8 Finanszírozási bevételek	14 925 841 Ft
B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések	14 925 841 Ft
módosítás év végi MÁK inkasszó miatt K914 rovatra	14 925 841 Ft

KIADÁSOK

K3 Dologi kiadások	316 252 Ft
K312 Üzemeltetési anyagok	- 302 000 Ft
átcsoportosítás erdészeti szolg. + újság nyomtatás miatt K337 rovatra	- 302 000 Ft
K321 Informatikai szolgáltatások igénybevétele	25 740 Ft
módosítás K71, K74 rovatról 10-12. havi internet számla miatt	25 740 Ft
K322 Egyéb kommunikációs szolgáltatások	4 000 Ft
átcsoportosítás orvosi rendelő telefondíj miatt K334 rovatról	4 000 Ft
K3311 Villamosenergia szolgáltatás díja	350 000 Ft
átcsoportosítás 11. havi közvilágítás miatt K334 rovatról	350 000 Ft
K3312 Gázenergia szolgáltatás díja	36 000 Ft
módosítás rendelő gázdíj miatt K335 rovatról	36 000 Ft
K334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	- 354 000 Ft
átcsoportosítás 11. havi közvilágítás, rendelő telefondíj, erdészeti szolg., újság nyomtatás miatt K3311, K322, K337 rovatokra	- 354 000 Ft
K335 Közvetített szolgáltatások	- 366 000 Ft
átcsoportosítás szoc. tüzifa szállítási díj miatt K337 rovatra	- 165 000 Ft
módosítás K506, K3312, K337 rovatra 10-11. havi ebrendészet, rendelő gázdíj, közvilágítás karbantartás miatt	- 170 000 Ft
átcsoportosítás Mikulás kocsikáztatás + bankköltség miatt K337 rovatra	- 31 000 Ft
K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	- 83 200 Ft
átcsoportosítás K337 rovatra tűz- és munkavédelem miatt	- 76 200 Ft
átcsoportosítás bankköltség miatt K337 rovatra	- 7 000 Ft
K337 Egyéb szolgáltatások	1 022 712 Ft
módosítás egyéb üzletviteli tanácsadás miatt K513 tartalékról	60 000 Ft
átcsoportosítás szoc. tüzifa szállítási díj miatt K335 rovatról	165 000 Ft
módosítás K71, K74 rovatról biztosítás miatt (NVT717)	60 812 Ft
módosítás K71, K74 rovatról szemétszállítás miatt	12 000 Ft
átcsoportosítás K336 rovatról tűz- és munkavédelem miatt	76 200 Ft
módosítás bankköltség miatt K513 tartalékról	5 700 Ft
módosítás bankköltség miatt K71, K74 rovatról	85 000 Ft
módosítás közvilágítás karbantartás miatt K335 rovatról	40 000 Ft
módosítás K64 rovatról tűz- és munkavédelem miatt	20 000 Ft
átcsoportosítás Mikulás kocsikáztatás + bankköltség miatt K335 rovatról	31 000 Ft
átcsoportosítás erdészeti szolg. + újság nyomtatás miatt K312 rovatról	302 000 Ft
átcsoportosítás bankköltség miatt K342 rovatról	157 000 Ft
átcsoportosítás szállítási díj miatt K342 rovatról	1 000 Ft
átcsoportosítás bankköltség miatt K336 rovatról	7 000 Ft
K342 Reklám és propagandakiadások	- 158 000 Ft
átcsoportosítás bankköltség miatt K337 rovatra	- 157 000 Ft
átcsoportosítás szállítási díj miatt K337 rovatra	- 1 000 Ft
K352 Fizetendő általános forgalmi adó	141 000 Ft
módosítás K71, K74 rovatról áfafizetés miatt	141 000 Ft
K4 Ellátotttak pénzbeli juttatásai	880 100 Ft
K48 Egyéb nem intézményi ellátások	880 100 Ft
módosítás szociális tűzifa vásárlás miatt B115 rovatról	880 100 Ft
K5 Egyéb működési célú kiadások	8 872 456 Ft
K5021 A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	1 085 346 Ft
módosítás K71, K74 rovatról kamatfizetés miatt	112 000 Ft
módosítás K74 rovatról kamatfizetés különbözet miatt	1 046 Ft
MÁK visszafizetés miatt módosítás B16 rovatról	972 300 Ft
K506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	925 693 Ft
módosítás 09. havi ebrendészet miatt K71 rovatról	46 502 Ft
módosítás állati melléktermék gyűjtés (2017-2021) miatt K71 rovatról	741 653 Ft
módosítás 10-11. havi ebrendészet miatt K335 rovatról	94 000 Ft
átcsoportosítás ebrendészet miatt K512 rovatról	43 538 Ft
K512 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	- 43 538 Ft
átcsoportosítás ebrendészet miatt K506 rovatra	- 43 538 Ft
K513 Tartalékok	6 904 955 Ft
módosítás egyéb üzletviteli tanácsadás miatt K337 rovatra	- 60 000 Ft
módosítás bankköltség miatt K337 rovatra	- 5 700 Ft
módosítás 2024. 0. havi állami támogatás miatt K914 rovatra	- 739 570 Ft
év végi ei.rendezés B111, B112,B1131, B1132 és a B116 rovatokkal szemben	7 710 225 Ft
K6 Beruházások	162 000 Ft
K64 Egyéb tárgyi eszköz beszerzése, létesítése	122 000 Ft
módosítás K337 rovatra tűz- és munkavédelem miatt	- 20 000 Ft
módosítás rendelőbe laptop vásárlás miatt K71 rovatról	142 000 Ft
K67 Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	40 000 Ft
módosítás rendelőbe laptop vásárlás áfája miatt K74 rovatról	40 000 Ft
K7 Felújítások	- 1 407 753 Ft
K71 Ingatlanok felújítása	- 1 225 155 Ft
módosítás K337, K321, K5021, K352, K337 rovatokra biztosítás, internet, kamat- és áfafizetés, szemétszállítás miatt	- 250 000 Ft
módosítás 09. havi ebrendészet miatt K506 rovatra	- 46 502 Ft
módosítás bankköltség miatt K337 rovatra	- 45 000 Ft
módosítás állati melléktermék gyűjtés (2017-2021) miatt K506 rovatra	- 741 653 Ft
módosítás rendelőbe laptop vásárlás miatt K64 rovatra	- 142 000 Ft
K74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	- 182 598 Ft
módosítás K337, K321, K5021, K352, K337 rovatokra biztosítás, internet, kamat- és áfafizetés, szemétszállítás miatt	- 101 552 Ft
módosítás K5021 rovatra kamatfizetés különbözet miatt	- 1 046 Ft
módosítás bankköltség miatt K337 rovatra	- 40 000 Ft
módosítás rendelőbe laptop vásárlás áfája miatt K67 rovatra	- 40 000 Ft
K9 Belföldi finanszírozás kiadásai	15 665 411 Ft
K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	15 665 411 Ft
módosítás 2024. 0. havi állami támogatás miatt K513 tartalékról	739 570 Ft
módosítás év végi MÁK inkasszó miatt B814 rovatról	14 925 841 Ft

1. Vértesboglár Általános Művelődési Központ

BEVÉTELEK

B4 Működési bevételek	3 953 100 Ft
B405 Ellátási díjak	2 876 000 Ft
- módosítás fogl.anyagok beszerzése miatt K312 rovatra	100 000 Ft
- módosítás 11. havi bérkönyvelés miatt	2 776 000 Ft
B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó	727 000 Ft
- módosítás 11. havi bérkönyvelés miatt	727 000 Ft
B411 Egyéb működési bevételek	350 100 Ft
- módosítás 11. havi bérkönyvelés miatt	350 100 Ft

KIADÁSOK

K1 Személyi juttatások	3 392 097 Ft
K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek	2 185 860 Ft
- átcsoportosíts 11. havi munkábajárás miatt K1109 rovatra	-23 140 Ft
- módosítás 11. havi bérkönyvelés miatt	2 209 000 Ft
K1102 Normatív jutalmak	-815 000 Ft
- módosítás 11. havi bérkönyvelés, jutalom miatt	-815 000 Ft
K1103 Céljuttatás, projektprémium	3 591 000 Ft
- módosítás 11. havi bérkönyvelés miatt	3 591 000 Ft
K1109 Közlekedési költségtérítés	36 140 Ft
- átcsoportosíts 11. havi munkábajárás miatt K1101 rovatról	23 140 Ft
- módosítás 11. havi bérkönyvelés miatt	13 000 Ft
K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	-123 903 Ft
- módosítás év végi ei.rendezés miatt	-123 903 Ft
K122 Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját fogl.fizetett juttatások	-1 482 000 Ft
- módosítás 11. havi bérkönyvelés miatt	-1 482 000 Ft
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	461 003 Ft
- módosítás 11. havi bérkönyvelés miatt	337 100 Ft
- módosítás év végi ei.rendezés miatt	123 903 Ft
K3 Dologi kiadások	100 000 Ft
K311 Szakmai anyagok beszerzése	-14 500 Ft
-átcsoportosítás K321 rovatra internetdíj miatt	-23 000 Ft
-átcsoportosítás K332 rovatól kiadvány előfizetés miatt	8 500 Ft
K312 Üzemeltetési anyagok	1 465 000 Ft
- átcsoportosítás élelmiszer számlák miatt K332 rovatról	200 000 Ft
- átcsoportosítás élelmiszer számlák miatt K3312 rovatról	490 000 Ft
- átcsoportosítás élelmiszer számlák miatt K334 rovatról	100 000 Ft
- módosítás fogl.anyagok beszerzése miatt B405 rovatról	100 000 Ft
- átcsoportosítás élelmiszer számlák miatt K332, K334, K337 rovatokról	575 000 Ft
K321 Informatikai szolgáltatások igénybevétele	30 800 Ft
-átcsoportosítás K311 rovatról internetdíj miatt	23 000 Ft
- átcsoportosítás 12. havi telefonszámla miatt K322 rovatról	7 800 Ft
K322 Egyéb kommunikációs szolgáltatások	-7 800 Ft
- átcsoportosítás 12. havi telefonszámla miatt K321 rovatra	-7 800 Ft
K3311 Villamosenergia szolgáltatás díja	23 000 Ft
átcsoportosítás K332 rovatról áramdíj miatt	23 000 Ft
K3312 Gázenergia szolgáltatás díja	-490 000 Ft
- átcsoportosítás élelmiszer számlák miatt K312 rovatra	-490 000 Ft
K332 Vásárolt élelmezés	-333 500 Ft
- átcsoportosítás élelmiszer számlák miatt K312 rovatra	-200 000 Ft
-átcsoportosítás K311 rovatra kiadvány előfizetés miatt	-8 500 Ft
átcsoportosítás K312 rovatra élelmiszer számlák miatt	-102 000 Ft
átcsoportosítás K3311 rovatra áramdíj miatt	-23 000 Ft
K334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	-659 000 Ft
átcsoportosítás K336 rovatra eü. szolgáltatás miatt	-195 000 Ft
- átcsoportosítás élelmiszer számlák miatt K312 rovatra	-100 000 Ft
átcsoportosítás K312 rovatra élelmiszer számlák miatt	-364 000 Ft
K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	195 000 Ft
átcsoportosítás K334 rovatról eü. szolgáltatás miatt	195 000 Ft
K337 Egyéb szolgáltatások	-109 000 Ft
átcsoportosítás K312 rovatra élelmiszer számlák miatt	-109 000 Ft