Kápolnásnyék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 05. 27Kápolnásnyék Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
|
Kápolnásnyék Község Önkormányzat 2025. évi költségvetés szöveges indoklás |
|||
|---|---|---|---|
|
Megnevezés: |
2025. évi előirányzat |
2025. évi előirányzat |
|
|
Eredeti |
Módosított |
||
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
55 338 400 |
56 633 017 |
|
|
Normatív jutalmak |
4 416 600 |
10 668 002 |
|
|
Készenlét, ügyelet, helyettesítés, túlóra |
|||
|
Végkielégítés |
|||
|
Jubileumi jutalom |
|||
|
Béren kívüli juttatások (cafeteria) |
4 853 333 |
4 853 333 |
|
|
Közlekedési költségtérítés |
|||
|
Egyéb költségtérítések |
90 000 |
90 000 |
|
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi j. |
301 000 |
701 000 |
|
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
64 999 333 |
72 945 352 |
|
|
Választott tisztségviselők juttatásai (polgármester, alpolgármester, képviselők) |
37 221 900 |
38 762 775 |
|
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony (kisbíró kihordás, orvosi rendelő helyettesítés takarítás, nyugdíjas klub takarítása, főépítészi feladatok ellátása, egyéb eseti megbízások) |
5 804 671 |
5 223 155 |
|
|
Egyéb külső személyi juttatások |
3 440 000 |
3 940 000 |
|
|
(Reprezentáció, külsős bizottsági tagok díjazása) |
|||
|
Külső személyi juttatások |
46 466 571 |
47 925 930 |
|
|
SZEMÉLYI JUTTATÁSOK |
111 465 904 |
120 871 282 |
|
|
Szociális hozzájárulási adó |
12 632 545 |
13 665 086 |
|
|
Egészségügyi hozzájárulás |
|||
|
Táppénz hozzájárulás |
3 232 |
||
|
Munkáltatót terhelő SZJA |
1 148 643 |
1 268 747 |
|
|
MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ |
13 781 188 |
14 937 065 |
|
|
Gyógyszerbeszerzés |
3 800 |
||
|
Könyv , folyóirat beszerzése |
200 000 |
371 200 |
|
|
Szakmai anyagok beszerzése |
200 000 |
375 000 |
|
|
Irodaszer, nyomtatvány (hivatal) |
400 000 |
400 000 |
|
|
Hajtó- és kenőanyagok beszerzése |
4 800 000 |
4 800 000 |
|
|
Gépkocsiba gázolaj, benzin: |
2 300 000 |
||
|
Fűnyírókba benzin: |
1 500 000 |
||
|
Traktor gázolaj: |
1 000 000 |
||
|
Egyéb: kenőolaj st. |
|||
|
Munkaruha, védőruha (parkfenntartók) |
500 000 |
500 000 |
|
|
Tisztítószerek (hivatal, orvosi rendelő) |
2 100 000 |
2 100 000 |
|
|
Karbantartási és egyéb anyagok |
19 000 000 |
13 906 206 |
|
|
Virágosítás: |
5 000 000 |
||
|
Karb. Anyag fűnyírók, fűrész |
1 000 000 |
||
|
Karb. és egyéb anyagok, közterületre készletbeszerzés (festékek, homok, autó alkatrész, virágföld,vízszerelési anyagok, díszkivilágítás stb:) |
1 800 000 |
||
|
Díszkivilágítás Pettend |
800 000 |
||
|
Közutakra táblák kihelyezése, útszórósó |
800 000 |
||
|
Köztemető karbantartás |
300 000 |
||
|
Hivatalba egyéb a. |
800 000 |
||
|
Védőital, védőkesztyű közfoglalkoztatottak: |
300 000 |
||
|
Rendezvények : |
8 000 000 |
||
|
Szoc és szünidei tkeztetés svéd tál + tető |
100 000 |
||
|
Anyatejes világnap |
100 000 |
||
|
Szociális tűzifa |
2 330 000 |
||
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
26 800 000 |
24 036 206 |
|
|
Készletbeszerzés |
27 000 000 |
24 411 206 |
|
|
Rendszergazda, egyéb számítástechnikai szolg. |
1 950 000 |
1 875 000 |
|
|
Vírusírtó, takarnet, digitális aláírás |
650 000 |
577 744 |
|
|
Internet (orvosi rendelő, mobil flotta) |
712 200 |
773 827 |
|
|
Ebéd program |
146 424 |
164 424 |
|
|
Fénymásoló üzemeltetési díja |
2 300 000 |
2 310 629 |
|
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
5 758 624 |
5 701 624 |
|
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
377 760 |
479 060 |
|
|
Kommunikációs szolgáltatások |
6 136 384 |
6 180 684 |
|
|
Gázenergia-szolgáltatás (hivatal, orvosi rendelő, művház, nyugdíjas klub, sportöltöző) |
7 400 000 |
5 731 885 |
|
|
Villamosenergia-szolgáltatás (hivatal, közvilágítás, orvosi rendelő, művház, nyugdíjas klub, sportöltöző) |
33 001 532 |
30 431 440 |
|
|
Víz- és csatornadíjak (hivatal, orvosi rendelő, művház, nyugdíjas klub, sportöltöző, közkutak) |
2 290 000 |
2 150 101 |
|
|
Közüzemi díjak |
42 691 532 |
38 313 426 |
|
|
Szociális étkeztetés |
7 895 790 |
8 258 846 |
|
|
Bölcsődei étkezés |
16 390 488 |
16 390 488 |
|
|
Óvodai étkeztetés |
60 816 140 |
60 816 140 |
|
|
Ált. Iskolai étkeztetés |
72 622 305 |
78 729 539 |
|
|
Gimnáziumi étkeztetés |
6 145 700 |
6 551 343 |
|
|
Szünidei gyermekétkeztetés |
303 510 |
303 016 |
|
|
Rendezvényekre vásárolt élelmezés (idősek napi étk. Mihálynap) |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
|
Vásárolt élelmezés |
166 173 933 |
173 049 372 |
|
|
(Fő u. 31. ) |
2 100 000 |
2 100 000 |
|
|
Bérleti díj elektromos autó |
2 316 000 |
2 634 450 |
|
|
Rendezvények (színpad, mobil wc stb) |
7 000 000 |
7 000 000 |
|
|
Egyéb bérleti díj |
150 000 |
150 000 |
|
|
Bérleti és lízingdíjak |
11 566 000 |
11 884 450 |
|
|
Utak karbantartása |
4 000 000 |
1 490 000 |
|
|
Épületek, építmények karbantartása |
1 000 000 |
1 684 983 |
|
|
Eszközök: (térfigyelő, gépkocsik, fűnyírók, ideiglenes bekötés, gázkazánok karbantartása, diszkivilágítás kiépítése) |
3 700 000 |
3 109 228 |
|
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
8 700 000 |
6 284 211 |
|
|
Továbbszámlázott szolgáltatás ÁHT-n kívül |
13 487 736 |
14 511 223 |
|
|
(dolgozói telefonok, szolgálati lakások, iskolakonyha) |
|||
|
Továbbszámlázott szolgáltatás ÁHT-n belül |
593 500 |
664 109 |
|
|
Közvetített szolgáltatások |
14 081 236 |
15 175 332 |
|
|
Közadattár feltöltés, ügyvédi díj, |
1 248 000 |
1 248 000 |
|
|
Laborvizsgálat |
360 000 |
360 000 |
|
|
Belső ellenőrzés |
210 000 |
210 000 |
|
|
Közbeszerzések lebonyolításának ügyvédi díjai, pályázatírás, hagyatéki eljárás, végrehajtás |
950 000 |
911 750 |
|
|
Ingatlanvagyon kataszter |
515 000 |
553 250 |
|
|
GDPR adatkezelési szolgáltatás |
192 000 |
192 000 |
|
|
HÉSZ felülvizsgálat |
11 811 024 |
11 811 024 |
|
|
Projektmenedzsment |
8 940 000 |
||
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
15 286 024 |
24 226 024 |
|
|
Vagyonbiztosítás |
1 642 294 |
1 642 294 |
|
|
Munka és tűzvédelmi szolgáltatás |
840 000 |
1 100 000 |
|
|
Szemétszállítás (temető, orvosi rendelő, nyugdíjas klub, hivatal) szennyvíz szállítás |
6 060 000 |
8 352 680 |
|
|
Hóeltakarítás, síkosságmentesítés, fűnyírás |
|||
|
Gyepmester, kártevőirtás, szúnyoggyérítés |
1 530 772 |
1 530 772 |
|
|
Kisbíró nyomdaköltsége |
2 750 000 |
2 784 000 |
|
|
Riasztó távfelügyelet |
275 200 |
297 996 |
|
|
Kéményseprés, tűzoltókészülék ellenőrzés |
130 000 |
130 000 |
|
|
Pénzügyi szolgáltatások (bankköltség) |
3 700 000 |
4 417 032 |
|
|
Egyéb (közös költség, térképmásolat, üzemorvos) |
785 200 |
817 130 |
|
|
Közvilágítás korszerűsítés kamatfizetés |
4 200 895 |
4 200 895 |
|
|
Rendezvények szolgáltatási költsége |
10 000 000 |
10 648 425 |
|
|
Szállítási költség |
700 000 |
3 055 380 |
|
|
Épületek energetikai tanusítványa, földmérés, értékbecslés |
3 150 000 |
||
|
Egyéb szolgáltatások |
32 614 361 |
42 126 604 |
|
|
Szolgáltatási kiadások |
291 113 086 |
311 059 419 |
|
|
Kiküldetések kiadásai |
720 000 |
1 125 656 |
|
|
Reklám- és propaganda kiadások |
200 000 |
200 000 |
|
|
Kiküldetések, reklám és propagandakiadások |
920 000 |
1 325 656 |
|
|
ÁFA |
81 980 009 |
85 023 765 |
|
|
Fizetendő Áfa |
1 000 000 |
0 |
|
|
Vktkt tagdíj |
418 400 |
418 400 |
|
|
Hulladékgazdálkodás (Polgárdi) |
418 400 |
418 400 |
|
|
Velencei Térségfejl. (tagdíj) |
70 000 |
70 000 |
|
|
Ügyeleti tagdíj |
|||
|
Humán családsegítő (tagdíj) |
451 872 |
451 872 |
|
|
Egyéb adók, díjak, hatósági engedélyezések, göngyöleg díjak |
1 660 000 |
1 354 008 |
|
|
Kártérítés vihar károk miatt |
1 752 500 |
||
|
Cégautó adó |
295 000 |
||
|
Egyéb dologi kiadások |
3 018 672 |
4 760 180 |
|
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
85 998 681 |
89 783 945 |
|
|
DOLOGI KIADÁSOK |
411 168 151 |
432 760 910 |
|
|
Óvodáztatási támogatás |
|||
|
Családi támogatások |
0 |
||
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
|||
|
Köztemetés |
500 000 |
500 000 |
|
|
Iskolakezdési támogatás |
100 000 |
100 000 |
|
|
Települési támogatás |
1 700 000 |
1 700 000 |
|
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
2 300 000 |
2 300 000 |
|
|
ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTTATÁSAI |
2 300 000 |
2 300 000 |
|
|
Helyi önk. előző évi elsz. származó kiadásai |
3 495 115 |
||
|
Helyi önk. törv. előíráson alapuló befizetései |
35 234 504 |
35 234 504 |
|
|
(szolidaritási hozzájárulás) |
|||
|
Elvonások és befizetések |
35 234 504 |
38 729 619 |
|
|
Családsegítő szolgálat támogatása |
12 161 934 |
12 161 934 |
|
|
Szociális gondozás |
200 000 |
200 000 |
|
|
Orvosi ügyelet |
|||
|
BURSA hozzájárulás |
300 000 |
300 000 |
|
|
Egyéb támogatás |
1 000 000 |
1 200 000 |
|
|
Működési célú támogatások ÁHT-n belülre |
13 661 934 |
13 861 934 |
|
|
Működési célú kölcsönök nyújtása ÁHT-n kívülre |
1 000 000 |
1 000 000 |
|
|
Egyéb vállalkozások támogatás |
|||
|
Non profit szervezetek támogatása |
36 033 840 |
36 033 840 |
|
|
Jelelő Színházért Alapítvány |
27 884 840 |
||
|
VTT Nonprofit Kft |
8 149 000 |
||
|
Egyéb civil szervezetek támogatása |
6 000 000 |
6 050 000 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
42 033 840 |
42 083 840 |
|
|
Céltartalék |
5 389 367 |
28 858 981 |
|
|
Általános tartalék |
33 153 633 |
||
|
Tartalék |
5 389 367 |
62 012 614 |
|
|
EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK |
97 319 645 |
157 688 007 |
|
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
636 034 888 |
728 557 264 |
|
|
Immateriális javak beszerzése létesítése |
27 952 |
||
|
Ingatlan beszerzése létesítése |
6 280 318 |
19 522 117 |
|
|
Informatikai eszköz beszerzés |
1 000 000 |
1 043 592 |
|
|
Egyéb tárgyi eszköz beszerzése létesítése |
2 000 000 |
9 512 223 |
|
|
Részesedés vásárlás |
|||
|
Beruházás Áfa |
1 911 686 |
6 856 840 |
|
|
BERUHÁZÁSOK |
11 192 004 |
36 962 724 |
|
|
Ingatlan felújítás |
6 619 134 |
||
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
1 787 166 |
||
|
Felújítás Áfa |
|||
|
FELÚJÍTÁSOK |
0 |
8 406 300 |
|
|
Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülre |
10 696 848 |
10 696 848 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
21 888 852 |
56 065 872 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
657 923 740 |
784 623 136 |
|
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz. |
18 838 028 |
18 838 028 |
|
|
Közös Hivatal Finanszírozása |
143 435 421 |
152 403 306 |
|
|
Óvoda finanszírozása |
214 563 796 |
217 337 306 |
|
|
Bölcsőde finanszírozása |
135 822 865 |
135 822 865 |
|
|
Központi irányító szervi támogatás folyósítása |
493 822 082 |
505 563 477 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
512 660 110 |
524 401 505 |
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
1 170 583 850 |
1 309 024 641 |
|
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
190 689 231 |
199 761 095 |
|
|
Hivatal támogatása: |
111 722 087 |
||
|
Közvilágítás: |
11 222 500 |
||
|
Közvilágítás kiegészítő támogatása: |
30 610 000 |
||
|
Zöldterület kezelés: |
9 253 400 |
||
|
Köztemető fenntartás |
2 488 205 |
||
|
Közutak fenntartása |
4 373 985 |
||
|
Egyéb kötelező fel. Tám. |
11 715 200 |
||
|
Lakott külterület tám. |
216 750 |
||
|
Polg. Ill. támogatása |
9 087 104 |
||
|
Települési önkormányzatok köznevelési feladatainak támogatása (óvoda) |
214 563 796 |
223 397 314 |
|
|
Települési önk. szoc. gyermekjóléti feladatainak támogatása |
91 731 920 |
92 583 923 |
|
|
Szociális étkeztetés: |
1 858 920 |
||
|
Bölcsőde támogatása: |
89 873 000 |
||
|
Gyermekétkeztetési feladatok támogatása |
104 166 835 |
112 437 562 |
|
|
Szünidei gyermekétkeztetés: |
54 720 |
||
|
Int. Gyermekétk. támogatása: |
104 112 115 |
||
|
Teleülési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatinak tám. |
195 898 755 |
205 021 485 |
|
|
Települési önk. Kulturális feladatainak támogatása |
45 293 032 |
46 975 202 |
|
|
Múzeum: |
8 149 000 |
||
|
Könyvtár és közművelődés: |
9 259 192 |
||
|
Kiegészítő tám. Közműv. |
0 |
||
|
Táncművészetek támogatása |
27 884 840 |
||
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
2 506 980 |
||
|
Elszámolásból származó bevételek |
|||
|
ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSAI |
646 444 814 |
677 662 076 |
|
|
Kifizetett BURSA támogatások visszautalása |
|||
|
Védőnői ellátás támogatása TB Alapból |
|||
|
Diákmunka támogatása |
1 090 500 |
||
|
Közfoglalkoztatottak támogatása elkülönített állami pénzalapoktól |
2 583 605 |
2 583 605 |
|
|
Közös Hivatal támogatása Nadaptól |
5 376 000 |
4 305 006 |
|
|
Közös Hivatal támogatása Verebtől |
0 |
||
|
Egyéb működési célú támogatások ÁHT belülről |
7 959 605 |
7 979 111 |
|
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁHT-N BELÜL |
654 404 419 |
685 641 187 |
|
|
Termőföld bérbeadásából származó SZJA |
2 244 775 |
||
|
Magánszemélyek jövedelemadói |
0 |
2 244 775 |
|
|
Jövedelemadók |
0 |
2 244 775 |
|
|
Építményadó |
9 500 000 |
9 500 000 |
|
|
Magánszemélyek kommunális adója |
30 900 000 |
30 900 000 |
|
|
Telekadó |
|||
|
Vagyoni típusú adók |
40 400 000 |
40 400 000 |
|
|
Iparűzési adó |
257 466 810 |
266 387 855 |
|
|
Értékesítési és forgalmi adók |
257 466 810 |
266 387 855 |
|
|
Gépjárműadók |
0 |
||
|
Talajterhelési díj |
|||
|
Egyéb áruhasználati és szolgálati adók |
1 400 000 |
1 400 000 |
|
|
Termékek és szolgáltatások adói |
258 866 810 |
267 787 855 |
|
|
Szabálysértési bírság |
44 926 |
||
|
Késedelmi pótlék |
500 000 |
2 109 339 |
|
|
Talajterhelési díj |
200 000 |
584 820 |
|
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
700 000 |
2 739 085 |
|
|
KÖZHATALMI BEVÉTELEK |
299 966 810 |
313 171 715 |
|
|
Készletértékesítés ellenértéke |
|||
|
Bérleti díj (Nyugdíjas klub, Pettend , Művelődési ház, műfüves pálya) |
1 977 000 |
2 652 681 |
|
|
Lakbér (Gárdonyi u. 29. 2 lakás, Semmelweis tér 2 lakás, Nyugdíjas klub lakás) |
4 705 440 |
5 595 440 |
|
|
Egyéb szolg. (hirdetési díj, könyvtári beiratkozás, rendezvény bevétel) |
400 000 |
1 361 047 |
|
|
Szociális étkezés kiszállítása |
944 880 |
944 880 |
|
|
Szolgáltatások ellenértéke |
8 027 320 |
10 554 048 |
|
|
Továbbszámlázott szolg- ÁHT-n kívül |
16 956 624 |
17 222 574 |
|
|
(továbbszámlázott rezsiköltség dolgozói telefonok, iskolakonyha) |
|||
|
Továbbszámlázott szolg- ÁHT-n belül |
1 303 466 |
1 303 466 |
|
|
Védőnői költségek |
|||
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
18 260 090 |
18 526 040 |
|
|
Tulajdonosi bevétel (osztalék) |
0 |
0 |
|
|
Térítési díj (szoc.) |
4 967 550 |
5 164 852 |
|
|
Gondozási díj (bölcsőde) |
12 297 600 |
12 297 600 |
|
|
Térítési díj (bölcsőde) |
2 723 200 |
3 455 546 |
|
|
Térítési díj (Óvoda) |
11 220 000 |
11 493 890 |
|
|
Térítési díj ( Általános Iskola) |
20 507 250 |
20 787 556 |
|
|
Térítési díj (Gimnázium) |
1 761 200 |
1 873 288 |
|
|
Ellátási díjak |
53 476 800 |
55 072 732 |
|
|
Kiszámlázott ÁFA |
11 508 502 |
21 082 771 |
|
|
Kiszámlázott ÁFAvisszatérülése |
15 000 000 |
22 776 300 |
|
|
Kamatbevételek |
500 |
500 |
|
|
Biztosító által fizetett kártérítés |
1 420 600 |
||
|
Egyéb bevétel |
8 381 |
3 710 933 |
|
|
Egyéb működési bevételek |
8 381 |
3 710 933 |
|
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
106 281 593 |
133 143 924 |
|
|
Működési célú támogatási kölcsönök visszatérülése ÁHT-n kívülről |
903 633 |
903 633 |
|
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
|||
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
903 633 |
903 633 |
|
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
1 061 556 455 |
1 132 860 459 |
|
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
|||
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁHT-N BELÜL |
0 |
0 |
|
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁS ÁHT- KÍVÜL |
1 202 885 |
||
|
Ingatlanok értékesítése |
40 614 366 |
||
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK |
0 |
40 614 366 |
|
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
0 |
41 817 251 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
1 061 556 455 |
1 174 677 710 |
|
|
Előző évi szabad költségvetési maradvány |
70 000 000 |
67 891 240 |
|
|
Előző évi kötött felhasználású költségvetési maradvány |
39 027 395 |
39 027 395 |
|
|
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele |
109 027 395 |
106 918 635 |
|
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
27 428 296 |
||
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
109 027 395 |
134 346 931 |
|
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
1 170 583 850 |
1 309 024 641 |
|
|
Kápolnásnyéki Közös Önkormányzati Hivatal 2025 évi költségvetés szöveges indoklás |
||
|---|---|---|
|
Megnevezés: |
2025. évi előirányzat |
2025. évi előirányzat |
|
Eredeti |
Módosított |
|
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
98 647 750 |
99 967 017 |
|
Normatív jutalmak |
7 602 000 |
13 869 287 |
|
Készenlét, ügyelet, helyettesítés, túlóra |
||
|
Céljuttatás, projektprémium |
732 000 |
|
|
Végkielégítés |
||
|
Jubileumi jutalom |
2 310 000 |
2 310 000 |
|
Béren kívüli juttatások |
6 253 334 |
6 253 334 |
|
Közlekedési költségtérítés |
1 965 924 |
1 965 924 |
|
Ruházati költségtérítés |
105 000 |
105 000 |
|
Egyéb költségtérítések |
495 000 |
495 000 |
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi j. |
396 250 |
741 027 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
117 775 258 |
126 438 589 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony |
10 000 |
|
|
Egyéb külső személyi juttatások |
648 000 |
|
|
Külső személyi juttatások |
0 |
658 000 |
|
SZEMÉLYI JUTTATÁSOK |
117 775 258 |
127 096 589 |
|
Szociális hozzájárulási adó |
15 000 684 |
16 236 822 |
|
Egészségügyi hozzájárulás |
||
|
Táppénz hozzájárulás |
||
|
Munkáltatót terhelő SZJA |
967 918 |
967 918 |
|
MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ |
15 968 602 |
17 204 740 |
|
Könyv , folyóirat beszerzése |
200 000 |
200 000 |
|
Szakmai anyagok beszerzése |
200 000 |
200 000 |
|
Irodaszer, nyomtatvány |
1 800 000 |
1 670 500 |
|
Munkaruha |
||
|
Egyéb anyagok |
50 000 |
50 000 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
1 850 000 |
1 720 500 |
|
Készletbeszerzés |
2 050 000 |
1 920 500 |
|
CD jogtár, internet , földszoftver stb |
3 378 020 |
3 548 020 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
3 378 020 |
3 548 020 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
372 000 |
382 000 |
|
Kommunikációs szolgáltatások |
3 750 020 |
3 930 020 |
|
Villamosenergia-szolgáltatás |
520 000 |
520 000 |
|
Közüzemi díjak |
520 000 |
520 000 |
|
Bérleti és lízingdíjak |
||
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
||
|
Továbbszámlázott szolgáltatás ÁHT-n belül |
920 000 |
920 000 |
|
(önkormányzat, óvoda telefon) |
||
|
Továbbszámlázott szolgáltatás ÁHT-n kívül |
646 000 |
909 777 |
|
(dolgozói telefon) |
||
|
Közvetített szolgáltatások |
1 566 000 |
1 829 777 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
192 000 |
206 850 |
|
Postai szolgáltatás |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
Pénzügyi szolgáltatások |
520 000 |
520 000 |
|
Egyéb (üzemorvos, kezelési ktg) |
166 400 |
166 400 |
|
Továbbképzés |
375 000 |
375 000 |
|
(mérlegképes, adó, közigazg. jegyzői) |
||
|
Egyéb szolgáltatások |
3 061 400 |
3 061 400 |
|
Szolgáltatási kiadások |
5 339 400 |
5 618 027 |
|
Kiküldetések kiadásai |
1 500 000 |
1 500 000 |
|
Reklám- és propaganda kiadások |
||
|
Kiküldetések, reklám és propagandakiadások |
1 500 000 |
1 500 000 |
|
ÁFA |
1 754 542 |
1 777 542 |
|
Fizetendő Áfa |
||
|
Egyéb dologi kiadások |
20 000 |
20 000 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
3 274 542 |
3 297 542 |
|
DOLOGI KIADÁSOK |
14 413 962 |
14 766 089 |
|
Működési célú támogatások ÁHT-n belülre |
||
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
148 157 822 |
159 067 418 |
|
Informatikai eszközök beszerzése létesítése |
||
|
Egyéb tárgyi eszköz beszerzése létesítése |
||
|
Beruházás Áfa |
||
|
BERUHÁZÁSOK |
0 |
|
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
||
|
Felújítás Áfa |
||
|
FELÚJÍTÁSOK |
0 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
148 157 822 |
159 067 418 |
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
148 157 822 |
159 067 418 |
|
Működési célú támogatások ÁHT-n belülről |
1 727 934 |
|
|
Készletértékesítés ellenértéke |
||
|
Egyéb szolgáltatások (házasságkötés díja) |
150 000 |
170 000 |
|
Szolgáltatások ellenértéke |
150 000 |
170 000 |
|
Továbbszámlázott szolgáltatás ÁHT-n belül |
1 032 000 |
1 225 777 |
|
(önkormányzat, óvoda telefon) |
||
|
Továbbszámlázott szolgáltatás ÁHT-n kívül |
726 700 |
726 700 |
|
(dolgozói telefon) |
||
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
1 758 700 |
1 952 477 |
|
Kamatbevételek |
||
|
Biztosító által fizetett kártérítés |
||
|
Egyéb bevétel |
10 915 |
10 915 |
|
Egyéb működési bevételek |
10 915 |
10 915 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
1 919 615 |
3 861 326 |
|
Működési célú támogatási kölcsönök visszatérülése ÁHT-n kívülről |
||
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
0 |
0 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
1 919 615 |
3 861 326 |
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
1 919 615 |
3 861 326 |
|
Előző évi szabad költségvetési maradvány |
2 802 786 |
2 802 786 |
|
Előző évi kötött költségvetési maradvány |
||
|
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele |
2 802 786 |
2 802 786 |
|
Irányító szervi támogatás |
143 435 421 |
152 403 306 |
|
ebből állami támogatás: 111.722 087 Ft |
||
|
Kápolnásnyék 72 % 76.082.849 Ft |
||
|
Vereb 15 % 21.568.871 Ft |
||
|
Nadap 13 % 14.070.367 Ft |
||
|
Önkorm. Tám. Összesen: 31.713.334 Ft |
||
|
Kápolnásnyék 72 % 26.909.051 Ft |
||
|
Vereb 15 % -571.717 Ft |
||
|
Nadap 13 % 5.376.000 Ft |
||
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
146 238 207 |
155 206 092 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
148 157 822 |
159 067 418 |
|
Kápolnásnyéki Napsugár Óvoda 2025. évi költségvetés szöveges indoklás |
||
|---|---|---|
|
Megnevezés: |
2025. évi előirányzat |
2025. évi előirányzat |
|
Eredeti |
Módosított |
|
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
154 714 164 |
153 464 164 |
|
Normatív jutalmak |
12 676 600 |
12 185 367 |
|
Készenlét, ügyelet, helyettesítés, túlóra |
3 145 801 |
3 145 801 |
|
Végkielégítés |
||
|
Jubileumi jutalom |
0 |
|
|
Béren kívüli juttatások |
1 200 000 |
0 |
|
(nyugdíjpénztár) |
||
|
Közlekedési költségtérítés |
682 344 |
577 703 |
|
Egyéb költségtérítések |
||
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi j. |
495 004 |
3 125 365 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
172 913 913 |
172 498 400 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony |
370 000 |
210 000 |
|
(SNI ellátás megbízási díjas óvónő) |
||
|
Egyéb külső személyi juttatások |
300 000 |
404 641 |
|
(Reprezentáció) |
||
|
Külső személyi juttatások |
670 000 |
614 641 |
|
SZEMÉLYI JUTTATÁSOK |
173 583 913 |
173 113 041 |
|
Szociális hozzájárulási adó |
22 475 168 |
22 442 409 |
|
Egészségügyi hozzájárulás |
||
|
Táppénz hozzájárulás |
||
|
Munkáltatót terhelő SZJA |
269 276 |
269 276 |
|
MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ |
22 744 444 |
22 711 685 |
|
Gyógyszer, könyv , folyóirat beszerzése |
150 000 |
150 000 |
|
Szakmai anyagok beszerzése |
700 000 |
728 940 |
|
(ebből 300 e Ft karácsonyi ajándék csoportokba) |
||
|
Szakmai anyagok beszerzése |
850 000 |
878 940 |
|
Irodaszer, nyomtatvány |
200 000 |
200 000 |
|
Munkaruha |
543 306 |
543 306 |
|
Tisztítószerek |
1 500 000 |
1 000 000 |
|
Karbantartási és egyéb anyagok |
460 000 |
612 546 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
2 703 306 |
2 355 852 |
|
Készletbeszerzés |
3 553 306 |
3 234 792 |
|
Internet előfizetés, sztgép karbantartás |
374 000 |
374 000 |
|
Fénymásoló karbantartás |
300 000 |
300 000 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
674 000 |
674 000 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
96 000 |
96 000 |
|
Kommunikációs szolgáltatások |
770 000 |
770 000 |
|
Gázenergia-szolgáltatás |
2 090 000 |
1 388 342 |
|
Villamosenergia-szolgáltatás |
2 750 000 |
2 700 372 |
|
Víz- és csatornadíjak |
1 210 000 |
1 461 286 |
|
Közüzemi díjak |
6 050 000 |
5 550 000 |
|
Bérleti és lízingdíjak |
||
|
Tisztasági meszelés |
||
|
Egyéb karbantartás (kazán, stb.) |
500 000 |
500 000 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
500 000 |
500 000 |
|
Továbbszámlázott szolgáltatás ÁHT-n kívül |
||
|
Közvetített szolgáltatások |
0 |
0 |
|
Adatvédelmi tisztviselői szolgáltatás |
96 000 |
96 000 |
|
Táncoktatás |
500 000 |
471 060 |
|
Egyéb |
10 350 |
|
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
596 000 |
577 410 |
|
Vagyonbiztosítás |
382 199 |
382 199 |
|
Postai szolgáltatás |
40 000 |
40 000 |
|
Szemétszállítás |
200 000 |
100 000 |
|
Riasztó távfelügyelet |
80 000 |
80 000 |
|
Kéményseprés, tűzoltókészülék ellenőrzés |
70 000 |
70 000 |
|
Pénzügyi szolgáltatások |
500 000 |
600 000 |
|
Egyéb (üzemorvos, munkavédelmi szabályzat) |
724 000 |
1 013 650 |
|
Továbbképzés |
200 000 |
100 000 |
|
Szállítási szolgáltatás (úszás) |
860 000 |
1 160 000 |
|
Egyéb szolgáltatások |
3 056 199 |
3 545 849 |
|
Szolgáltatási kiadások |
10 202 199 |
10 173 259 |
|
Kiküldetések kiadásai |
||
|
Reklám- és propaganda kiadások |
||
|
Kiküldetések, reklám és propagandakiadások |
0 |
|
|
ÁFA |
3 327 983 |
2 923 913 |
|
Fizetendő Áfa |
||
|
Egyéb dologi kiadások |
10 951 |
12 313 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
3 338 934 |
2 936 226 |
|
DOLOGI KIADÁSOK |
17 864 439 |
17 114 277 |
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
214 192 796 |
212 939 003 |
|
Informatikai eszközök beszerzése létesítése |
310 079 |
|
|
Egyéb tárgyi eszköz beszerzése létesítése |
300 000 |
4 142 533 |
|
Beruházás Áfa |
81 000 |
1 202 205 |
|
BERUHÁZÁSOK |
381 000 |
5 654 817 |
|
Ingatlan felújítás |
||
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
||
|
Felújítás Áfa |
||
|
FELÚJÍTÁSOK |
0 |
0 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
381 000 |
5 654 817 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
214 573 796 |
218 593 820 |
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
214 573 796 |
218 593 820 |
|
Készletértékesítés ellenértéke |
||
|
Egyéb szolg. |
||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
0 |
0 |
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
||
|
Kamatbevételek |
100 |
100 |
|
Biztosító által fizetett kártérítés |
||
|
Egyéb bevétel |
9 900 |
661 107 |
|
Egyéb működési bevételek |
9 900 |
661 107 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
10 000 |
661 207 |
|
Működési célú támogatási kölcsönök visszatérülése ÁHT-n kívülről |
||
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
0 |
0 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
10 000 |
661 207 |
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
10 000 |
661 207 |
|
Előző évi szabad költségvetési maradvány |
595 307 |
|
|
Előző évi kötött felhasználású költségvetési maradvány |
||
|
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele |
0 |
595 307 |
|
Irányító szervi támogatás |
214 563 796 |
217 337 306 |
|
ebből állami támogatás: 214.563.796 Ft |
||
|
önkorm. támogatás: |
||
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
214 563 796 |
217 932 613 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
214 573 796 |
218 593 820 |
|
Kápolnásnyéki Napsugár Bölcsőde 2025. évi költségvetés szöveges indoklás |
||
|---|---|---|
|
Megnevezés: |
2025. évi előirányzat |
2025. évi előirányzat |
|
Eredeti |
Módosított |
|
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
94 578 290 |
93 328 290 |
|
Normatív jutalmak |
7 717 400 |
7 717 400 |
|
Készenlét, ügyelet, helyettesítés, túlóra |
621 600 |
621 600 |
|
Végkielégítés |
||
|
Jubileumi jutalom |
||
|
Béren kívüli juttatások |
900 000 |
0 |
|
(nyugdíjpénztár) |
||
|
Közlekedési költségtérítés |
809 590 |
809 590 |
|
Egyéb költségtérítések |
||
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi j. |
2 150 000 |
|
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
104 626 880 |
104 626 880 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony |
||
|
Egyéb külső személyi juttatások |
300 000 |
300 000 |
|
(Reprezentáció) |
||
|
Külső személyi juttatások |
300 000 |
300 000 |
|
SZEMÉLYI JUTTATÁSOK |
104 926 880 |
104 926 880 |
|
Szociális hozzájárulási adó |
13 542 268 |
13 542 268 |
|
Egészségügyi hozzájárulás |
||
|
Táppénz hozzájárulás |
||
|
Munkáltatót terhelő SZJA |
212 400 |
212 400 |
|
MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ |
13 754 668 |
13 754 668 |
|
Gyógyszer, könyv , folyóirat beszerzése |
200 000 |
200 000 |
|
Szakmai anyagok beszerzése |
500 000 |
500 000 |
|
Szakmai anyagok beszerzése |
700 000 |
700 000 |
|
Irodaszer, nyomtatvány |
180 000 |
180 000 |
|
Munkaruha |
1 181 100 |
1 181 100 |
|
Tisztítószerek |
1 200 000 |
1 200 000 |
|
Karbantartási és egyéb anyagok |
400 000 |
426 763 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
2 961 100 |
2 987 863 |
|
Készletbeszerzés |
3 661 100 |
3 687 863 |
|
Internet előfizetés, sztgép karbantartás |
190 000 |
190 000 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
190 000 |
190 000 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
||
|
Kommunikációs szolgáltatások |
190 000 |
190 000 |
|
Gázenergia-szolgáltatás |
5 000 000 |
4 928 656 |
|
Villamosenergia-szolgáltatás |
700 000 |
700 000 |
|
Víz- és csatornadíjak |
700 000 |
771 344 |
|
Közüzemi díjak |
6 400 000 |
6 400 000 |
|
Bérleti és lízingdíjak |
||
|
Tisztasági meszelés |
||
|
Egyéb karbantartás (kazán, stb.) |
300 000 |
342 096 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
300 000 |
342 096 |
|
Továbbszámlázott szolgáltatás ÁHT-n kívül |
||
|
Közvetített szolgáltatások |
0 |
0 |
|
Bölcsődei szakértés, tanácsadás |
||
|
Adatvédelmi tisztviselői szolgáltatás |
96 000 |
96 000 |
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
96 000 |
96 000 |
|
Vagyonbiztosítás |
409 844 |
409 844 |
|
Postai szolgáltatás |
40 000 |
40 000 |
|
Szemétszállítás |
180 000 |
180 000 |
|
Riasztó távfelügyelet |
100 000 |
100 000 |
|
Kéményseprés, tűzoltókészülék ellenőrzés |
40 000 |
40 000 |
|
Pénzügyi szolgáltatások |
500 000 |
500 000 |
|
Egyéb (üzemorvos, munkavédelmi szabályzat) |
645 000 |
645 000 |
|
Továbbképzés |
300 000 |
300 000 |
|
Egyéb |
||
|
Egyéb szolgáltatások |
2 214 844 |
2 214 844 |
|
Szolgáltatási kiadások |
9 010 844 |
9 052 940 |
|
Kiküldetések kiadásai |
||
|
Reklám- és propaganda kiadások |
||
|
Kiküldetések, reklám és propagandakiadások |
0 |
|
|
ÁFA |
3 066 217 |
3 024 121 |
|
Fizetendő Áfa |
||
|
Egyéb dologi kiadások |
10 000 |
10 000 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
3 076 217 |
3 034 121 |
|
DOLOGI KIADÁSOK |
15 938 161 |
15 964 924 |
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
134 619 709 |
134 646 472 |
|
Informatikai eszközök beszerzése létesítése |
||
|
Egyéb tárgyi eszköz beszerzése létesítése |
955 241 |
955 241 |
|
Beruházás Áfa |
257 915 |
257 915 |
|
BERUHÁZÁSOK |
1 213 156 |
1 213 156 |
|
Ingatlan felújítás |
||
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
||
|
Felújítás Áfa |
||
|
FELÚJÍTÁSOK |
0 |
0 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
1 213 156 |
1 213 156 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
135 832 865 |
135 859 628 |
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
135 832 865 |
135 859 628 |
|
Készletértékesítés ellenértéke |
||
|
Egyéb szolg. |
||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
0 |
|
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
||
|
Kamatbevételek |
||
|
Biztosító által fizetett kártérítés |
||
|
Egyéb bevétel |
10 000 |
36 763 |
|
Egyéb működési bevételek |
10 000 |
36 763 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
10 000 |
36 763 |
|
Működési célú támogatási kölcsönök visszatérülése ÁHT-n kívülről |
||
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
0 |
0 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
10 000 |
36 763 |
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
10 000 |
36 763 |
|
Előző évi szabad költségvetési maradvány |
||
|
Előző évi kötött felhasználású költségvetési maradvány |
||
|
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele |
0 |
|
|
Irányító szervi támogatás |
135 822 865 |
135 822 865 |
|
ebből állami támogatás: 89.873.000 Ft |
||
|
Gondozási díjbevétel: 12.297.600 Ft |
||
|
önkorm. támogatás: 33.652.265 Ft |
||
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
135 822 865 |
135 822 865 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
135 832 865 |
135 859 628 |