az önkormányzat és intézménye 2020. évi költségvetéséről szóló 3/2020. (II. 10.) önkormányzati rendelet módosításáról

Részletes indokolás

Az 1–4. §-hoz és az 1–9. melléklethez

A képviselőtestület 2020. február 7.-i ülésén megtárgyalta és elfogadta az önkormányzat és intézménye 2020. évi költségvetését, ehhez a 3/2020. (II. 10.) rendeletében biztosította a fedezetet. E rendeletet a képviselő testület a 11/2020. (IX.28.), valamint a 24/2020. (XII.11.) önkormányzati rendeletében módosította.

Nadap Község Önkormányzata 24/2020. (XII.11.) önkormányzati rendeletében:

Nadap Község Önkormányzata és intézménye 2020. évi bevételi főösszegét bevételi főösszegét 213.810.091 Ft-ban, ezen belül:

a) működési bevételeinek összegét 101.204.710 Ft-ban ezen belül:

aa) Nadap Község Önkormányzata működési bevételeinek összegét 101.194.710 Ft-ban

ab) Nadapi Kerekerdő Óvoda működési bevételeinek összegét 10.000 Ft-ban

b) felhalmozási bevételeinek összegét 28.598.425 Ft-ban, ezen belül:

ba) Nadap Község Önkormányzata felhalmozási bevételeinek összegét 28.598.425 Ft-ban

c) finanszírozási bevételeinek összegét 84.006.956 Ft-ban, ezen belül:

ca) Nadap Község Önkormányzata finanszírozási bevételeinek összegét 83.619.560 Ft-ban

cb) Nadapi Kerekerdő Óvoda finanszírozási bevételeinek összegét 387.396 Ft-ban

állapította meg.

Nadap Község Önkormányzata és intézménye kiadási főösszegét 213.810.091 Ft-ban, ezen belül:

a) működési kiadásainak összegét 136.447.077 Ft-ban ezen belül:

aa) Nadap Község Önkormányzata működési kiadásainak összegét 94.441.373-ban

ab) Nadapi Kerekerdő Óvoda működési kiadásainak összegét 42.005.704 Ft-ban

b) felhalmozási kiadásainak összegét 75.606.642 Ft-ban ezen belül:

ba) Nadap Önkormányzata felhalmozási kiadásainak összegét 73.150.942 Ft-ban

bb) Nadapi Kerekerdő Óvoda felhalmozási kiadásainak összegét 2.455.700 Ft-ban

c) finanszírozási kiadásainak összegét 1.756.372 Ft-ban, ezen belül:

ca) Nadap Község Önkormányzata finanszírozási kiadásainak összegét 1.756.372 Ft-ban

állapította meg.

Ezen főösszegeket javasoljuk módosítani az IV. negyedévben történt változások függvényében az alábbiak szerint:

Bevételek:

Önkormányzatok működési támogatás előirányzat módosítása:

Önkormányzat:

Az önkormányzat lakossági víz és csatornaszolgáltatás pályázaton 2.958.600 Ft támogatást nyert.

Az októberi felmérés benyújtását követően 2020. december 25.-i központi intézkedés alapján 1.287.464 Ft póttámogatást kapott az önkormányzat a gyermekétkeztetés finanszírozására.

Az önkormányzatok költségvetési támogatása kiemelt bevételi előirányzatot összességében 4.246.064 Ft-tal szükséges megemelni.

Közhatalmi bevételek előirányzat módosítása:

Önkormányzat:

A talajterhelési díjból 90.360 Ft többletbevétele keletkezett az önkormányzatnak, melyet céltartalékként kell szerepeltetni mivel kizárólag környezetvédelmi célokra használható fel.

A járványhelyzet kezelésére 63.378 Ft többletbevétel beemelése vált szükségessé.

A közhatalmi bevételek kiemelt előirányzatot összességében 153.738 Ft-tal szükséges megemelni.

Működési célú átvett pénzeszközök előirányzat módosítása:

Önkormányzat:

A lakosság részére szociális rászorultsági alapon a pályázati támogatáson felül további 8 m3 tűzifát biztosított az önkormányzat melynek fedezetére 162.560 Ft támogatást biztosítottak a képviselő testület tagjai.

A működési célú átvett pénzeszközök előirányzatát 162.560 Ft-tal szükséges megemelni.

Működési bevételek előirányzat módosítása:

Önkormányzat:

A Kalásznet Kft részére továbbszámlázott közüzemi díjakból 409.802 Ft, míg bérleti díjakból 20.000 Ft többletbevétel képződött a IV. negyedévben.

Az értékesített Erdőalja területen lévő telek Áfa-ját 3.401.575 Ft-ot a működési bevételeknél kell kimutatni.

A működési bevételek előirányzatát összességében 3.831.377 Ft-tal szükséges megemelni.

Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belül előirányzat módosítása:

Önkormányzat:

Az önkormányzat a Magyar Falu Program keretében 18.727.637 Ft támogatásban részesült a Balaton-Budapest kerékpárút kiépítése alprogramon belül a Zengő utcai kerékpárút kivitelezésére. A közterületi játszótér építésére 4.999.993 Ft pályázati támogatást nyert településünk.

A felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belül előirányzatát 23.727.630 Ft-ban javasoljuk megállapítani.

Felhalmozási bevételek előirányzat módosítása:

Önkormányzat:

Az értékesített Erdőalja területen lévő telek Áfa-ját 3.401.575 Ft-ot a működési bevételeknél kell kimutatni, így az áfa összegével a felhalmozási bevételek előirányzatát csökkenteni szükséges.

A Felhalmozási bevételek előirányzatát 3.401.575 Ft-tal javasoljuk csökkenteni.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzat módosítása:

Önkormányzat:

Az Erdőalja terület közvilágításának kiépítéséhez 2 ingatlanra vonatkozóan 415.600 Ft hátralék befizetés történt.

A Felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzatát 415.600 Ft-ban javasoljuk megállapítani.

Finanszírozási bevételek előirányzat módosítása:

Önkormányzat:

A 678/2020. (XII.28.) Korm. rendeletben foglaltak alapján a költségvetési szervek 2019. évi maradványát felül kellett vizsgálni és módosítani a jogszabályban előírt módon. Ennek függvényében az önkormányzat 2019. évi költségvetési maradványának összegét 323.411 Ft-tal szükséges csökkenteni.

A Magyar Államkincstár 2.128.769 Ft előleget biztosított a 2021. évi költségvetésből, melynek összegét megelőlegezésként kell nyilvántartani.

Óvoda:

Az óvoda 2019. évi költségvetési maradványát 188 Ft-tal szükséges csökkenteni.

A finanszírozási bevételek előirányzatát összességében 1.805.170 Ft-tal szükséges megemelni.

A fentiek alapján a bevételi előirányzatot összességében 30.940.564 Ft-tal szükséges megemelni.

A fenti pótelőirányzatok átvezetésével Nadap Község Önkormányzata és intézménye 2020. évi bevételi főösszegét 244.750.655 Ft-ban

a) A főösszegen belül a működési bevételeinek összegét 109.598.449 Ft-ban ezen belül:

aa) Nadap Község Önkormányzata működési bevételeinek összegét 109.588.449 Ft-ban

ab) Nadapi Kerekerdő Óvoda működési bevételeinek összegét 10.000 Ft-ban

b) A főösszegen belül a felhalmozási bevételeinek összegét 49.340.080 Ft-ban, ezen belül:

ba) Nadap Község Önkormányzata felhalmozási bevételeinek összegét 49.340.080 Ft-ban

c) A főösszegen belül a finanszírozási bevételeinek összegét 85.812.126 Ft-ban, ezen belül:

ca) Nadap Község Önkormányzata finanszírozási bevételeinek összegét 85.424.918 Ft-ban

cb) Nadapi Kerekerdő Óvoda finanszírozási bevételeinek összegét 387.208 Ft-ban

szükséges megállapítani.

Kiadások:

Személyi juttatások előirányzat módosítása

Óvodánál:

Az óvodavezető év végi jutalmazására 380.930 Ft fedezetet biztosított Nadap település polgármestere.

A személyi juttatások előirányzatát összességében 380.930 Ft-tal szükséges megemelni.

Munkaadókat terhelő járulékok előirányzatának módosítása:

Óvodánál:

Az óvodavezető év végi jutalmazásának járulékára 59.044 Ft fedezetet biztosított Nadap település polgármestere.

A munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát összességében 59.044 Ft-tal szükséges megemelni.

Dologi kiadások előirányzatának módosítása:

Önkormányzatnál:

A pályázati támogatáson felül a lakosság részére szociális rászorultsági alapon a pályázati támogatáson felül további 8 m3 tűzifát biztosított az önkormányzat melynek fedezetére 162.560 Ft támogatást biztosítottak a képviselő testület tagjai.

A 29/2020. (XI.27.) polgármesteri határozat alapján faültetési programra 1.000.000 Ft fedezetet biztosítás történt.

A Kalásznet Kft részére továbbszámlázott közüzemi díjakból 409.802 Ft többletbevétel beemelés történt.

Az októberi felmérés benyújtását követően 2020. december 25.-i központi intézkedés alapján 1.287.464 Ft póttámogatást kapott az önkormányzat a gyermekétkeztetés finanszírozására.

Az önkormányzat 2019. évi költségvetési maradványát 323.411 Ft-tal szükséges csökkenteni, melynek fedezetét a dologi kiadások előirányzatából javasoljuk biztosítani.

(összeségében 2.536.415 Ft növekedés)

Óvodánál:

Az óvoda 2019. évi költségvetési maradványát 188 Ft-tal szükséges csökkenteni, melynek fedezetét a dologi kiadások előirányzatából javasoljuk biztosítani.

A dologi kiadások előirányzatát összességében 2.536.227 Ft-tal szükséges megemelni.

Egyéb működési célú kiadás ÁHT-n kívülre előirányzat módosítása:

Az önkormányzat lakossági víz és csatornaszolgáltatás pályázaton 2.958.600 Ft támogatást nyert, melyet tovább kell utalni a víz és csatornaszolgáltató DRV Zrt részére.

A 25/2020. (XI.11.) polgármesteri határozat alapján a Zöld Nadap Kft részére eszközbeszerzésre 1.000.000 Ft, a 32/2020. (XII.14.) polgármesteri határozat alapján bérek és járulékok, valamint egyéb költségek finanszírozására 1.000.000 Ft fedezetbiztosítás történt.

Egyéb működési célú kiadás ÁHT-n kívülre előirányzatát 4.958.600 Ft-tal szükséges megemelni.

Tartalék előirányzat módosítása:

Önkormányzatnál:

1. Általános tartalék:

A képviselő-testület 82/2020. (X. 7.) határozatában 3.399.631 Ft előirányzatot biztosított az óvodai irodakonténer átalakítására.

Az 85/2020. (X.29.) képviselő-testületi határozat alapján a Bodza utca zúzott kő burkolatának kialakítására 4.733.588 Ft fedezetbiztosítás történt.

A 25/2020. (XI.11.) polgármesteri határozat alapján a Zöld Nadap Kft részére eszközbeszerzésre 1.000.000 Ft, a 32/2020. (XII.14.) polgármesteri határozat alapján bérek és járulékok, valamint egyéb költségek finanszírozására 1.000.000 Ft fedezetbiztosítás történt.

A 29/2020. (XI.27.) polgármesteri határozat alapján faültetési programra 1.000.000 Ft fedezetbiztosítás történt.

Az óvodavezető év végi jutalmazására 439.974 Ft fedezetbiztosítás történt.

A bérleti díjakból év végén 20.000 Ft általános tartalék képződött.

(összességében 11.553.193Ft csökkenés)

1. Céltartalék:

A talajterhelési díjból 90.360 Ft többletbevétele keletkezett az önkormányzatnak, melyet céltartalékként kell szerepeltetni mivel kizárólag környezetvédelmi célokra használható fel.

A Magyar Államkincstár 2.128.769 Ft előleget biztosított a 2021. évi költségvetésből, melynek összegét megelőlegezésként kell nyilvántartani, és céltartalékként kell szerepeltetni, mivel ez az összeg 2021. év elején visszavonásra kerül.

(összességében 2.219.129 Ft növekedés)

A tartalék előirányzatát 9.334.064 Ft-tal szükséges csökkenteni.

Beruházások előirányzat módosítása:

Önkormányzatnál:

A képviselő-testület 82/2020. (X. 7.) határozatában 3.399.631 Ft előirányzatot biztosított az óvodai irodakonténer átalakítására.

Az 85/2020. (X.29.) képviselő-testületi határozat alapján a Bodza utca zúzott kő burkolatának kialakítására 4.733.588 Ft fedezetbiztosítás történt.

A járványhelyzet kezelésére eszközbeszerzésre 478.978 Ft fedezetbiztosítás történt.

Az önkormányzat a Magyar Falu Program keretében 18.727.637 Ft támogatásban részesült a Balaton-Budapest kerékpárút kiépítése alprogramon belül a Zengő utcai kerékpárút kivitelezésére. A közterületi játszótér építésére 4.999.993 Ft pályázati támogatást nyert településünk.

A beruházások előirányzatát összességében 32.339.827 Ft-tal szükséges megemelni.

A fentiek alapján a kiadási előirányzatot összességében 30.940.564 Ft-tal szükséges megemelni.

A fenti pótelőirányzatok átvezetésével Nadap Község Önkormányzata és intézménye 2020. évi kiadási főösszegét 244.750.655 Ft-ban,

a) A főösszegen belül a működési kiadásainak összegét 135.047.814 Ft-ban ezen belül:

aa) Nadap Község Önkormányzata működési kiadásainak összegét 92.602.324-ban

ab) Nadapi Kerekerdő Óvoda működési kiadásainak összegét 42.445.490 Ft-ban

b) A főösszegen belül a felhalmozási kiadásainak összegét 107.946.469 Ft-ban ezen belül:

ba) Nadap Önkormányzata felhalmozási kiadásainak összegét 105.490.769 Ft-ban

bb) Nadapi Kerekerdő Óvoda felhalmozási kiadásainak összegét 2.455.700 Ft-ban

c) A főösszegen belül a finanszírozási kiadásainak összegét 1.756.372 Ft-ban, ezen belül:

ca) Nadap Község Önkormányzata finanszírozási kiadásainak összegét 1.756.372 Ft-ban

szükséges megállapítani.