Nadap Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat és intézménye 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 05. 30Nadap Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
|
Nadap Község Önkormányzata 2025. évi költségvetés szöveges indoklás |
||
|---|---|---|
|
Megnevezés: |
2025. évi előirányzat |
|
|
Eredeti |
Módosított |
|
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
15 848 814 |
17 126 522 |
|
Normatív jutalmak |
||
|
Készenlét, ügyelet, helyettesítés, túlóra |
||
|
Végkielégítés |
||
|
Jubileumi jutalom |
||
|
Béren kívüli juttatások |
||
|
(nyugdíjpénztár, étkezési utalvány, stb…) |
||
|
Közlekedési költségtérítés |
||
|
Egyéb költségtérítések |
||
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi j. |
847 200 |
847 200 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
16 696 014 |
17 973 722 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
14 627 800 |
16 176 975 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony |
1 500 000 |
1 500 000 |
|
Egyéb külső személyi juttatások |
45 000 |
75 549 |
|
Külső személyi juttatások |
16 172 800 |
17 752 524 |
|
SZEMÉLYI JUTTATÁSOK |
32 868 814 |
35 726 246 |
|
Szociális hozzájárulási adó |
3 726 965 |
3 975 794 |
|
Egészségügyi hozzájárulás |
||
|
Táppénz hozzájárulás |
||
|
Munkáltatót terhelő SZJA |
225 594 |
225 594 |
|
MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ |
3 952 559 |
4 201 388 |
|
Gyógyszerbeszerzés |
||
|
Könyv , folyóirat beszerzése |
||
|
Szakmai anyagok beszerzése |
0 |
|
|
Irodaszer, nyomtatvány |
200 000 |
200 000 |
|
Hajtó- és kenőanyagok beszerzése |
1 400 000 |
1 400 000 |
|
Munkaruha, védőruha |
150 000 |
150 000 |
|
Tisztítószerek, karbantartási és egyéb anyag |
1 000 000 |
1 405 889 |
|
Rendezvények készletköltsége |
0 |
0 |
|
Szociális tűzifa |
506 000 |
|
|
Egyéb |
||
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
2 750 000 |
3 661 889 |
|
Készletbeszerzés |
2 750 000 |
3 661 889 |
|
Rendszergazda |
150 000 |
150 000 |
|
Szgép karbantartás, weboldal fennt. Internet |
893 080 |
893 080 |
|
Fénymásoló üzemeltetés |
600 000 |
600 000 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
1 643 080 |
1 643 080 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
155 240 |
155 240 |
|
Kommunikációs szolgáltatások |
1 798 320 |
1 798 320 |
|
Gázenergia-szolgáltatás |
0 |
|
|
Villamosenergia-szolgáltatás |
5 000 244 |
5 340 306 |
|
Víz- és csatornadíjak |
300 000 |
300 000 |
|
Közüzemi díjak |
5 300 244 |
5 640 306 |
|
Óvodai étkeztetés |
15 685 780 |
15 888 754 |
|
Szünidei gyermekétkeztetés |
||
|
Szociális étkeztetés |
0 |
|
|
Rendezvényi étkeztetés |
0 |
|
|
Vásárolt élelmezés |
15 685 780 |
15 888 754 |
|
Bérleti és lízingdíjak |
300 000 |
300 000 |
|
Utak, épületek karbantartása |
1 000 000 |
706 990 |
|
Egyéb karbantartás |
650 000 |
599 000 |
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
1 650 000 |
1 305 990 |
|
Továbbszámlázott szolgáltatás ÁHT-n kívül |
10 000 |
10 000 |
|
Közvetített szolgáltatások |
10 000 |
10 000 |
|
Közadattár feltöltés |
48 000 |
48 000 |
|
Belső ellenőrzés |
210 000 |
210 000 |
|
Ügyvédi díjak |
2 000 000 |
2 575 000 |
|
GDPR adatvédelmi tisztviselő |
192 000 |
192 000 |
|
Ingatlan vagon kataszter vezetése |
425 000 |
425 000 |
|
Hész módosítás |
1 500 000 |
1 500 000 |
|
TOP Plusz közbeszerzés és projektmenedzsment |
3 596 877 |
3 596 877 |
|
Megvalósíthatósági tanulmány |
1 798 830 |
|
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
7 971 877 |
10 345 707 |
|
Vagyonbiztosítás |
730 000 |
730 000 |
|
Szemétszállítás |
270 000 |
270 000 |
|
Hóeltakarítás, síkosságmentesítés |
4 000 000 |
2 201 170 |
|
Zöldterület karbantartás |
||
|
Gyepmester, szúnyoggyérítés, állati mellékt. |
614 292 |
614 292 |
|
Riasztó távfelügyelet |
94 980 |
94 980 |
|
Kéményseprés, tűzoltókészülék ellenőrzés |
20 000 |
20 000 |
|
Pénzügyi szolgáltatások |
1 800 000 |
1 800 000 |
|
Egyéb (közös költség, térképmásolat) |
652 000 |
652 000 |
|
Közvilágítás korszerűsítés |
556 210 |
556 210 |
|
Rendezvények költségei |
0 |
|
|
Szállítás (bérletek egyéb) |
154 000 |
253 164 |
|
Egyéb szolgáltatások |
8 891 482 |
7 191 816 |
|
Szolgáltatási kiadások |
39 809 383 |
40 682 573 |
|
Kiküldetések kiadásai |
||
|
Reklám- és propaganda kiadások |
0 |
|
|
Kiküldetések, reklám és propagandakiadások |
0 |
|
|
ÁFA |
10 675 086 |
10 891 957 |
|
Fizetendő Áfa |
101 000 |
|
|
TÖOSZ tagdíj |
19 750 |
19 750 |
|
Vktkt tagdíj |
79 000 |
79 000 |
|
Hulladékgazdálkodás (Polgárdi) |
79 000 |
79 000 |
|
Velencei Térségfejl. (tagdíj) |
40 000 |
40 000 |
|
Ügyeleti tagdíj |
||
|
Humán családsegítő (tagdíj) |
85 320 |
85 320 |
|
Egyéb adók díjak |
510 000 |
694 842 |
|
Egyéb dologi kiadások |
813 070 |
997 912 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
11 488 156 |
11 990 869 |
|
DOLOGI KIADÁSOK |
55 845 859 |
58 133 651 |
|
Óvodáztatási támogatás |
0 |
|
|
Családi támogatások |
0 |
|
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
0 |
|
|
Köztemetés |
250 000 |
250 000 |
|
Iskolakezdési támogatás |
50 000 |
50 000 |
|
Települési támogatás |
220 000 |
220 000 |
|
Rendkívüli települési támogatás |
350 000 |
350 000 |
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
870 000 |
870 000 |
|
ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTTATÁSAI |
870 000 |
870 000 |
|
Helyi önk. előző évi elsz. származó kiadásai |
1 942 940 |
|
|
Helyi önk. törv. előíráson alapuló befizetései |
293 467 306 |
293 467 306 |
|
Elvonások és befizetések |
293 467 306 |
295 410 246 |
|
Szociális gondozás |
100 000 |
100 000 |
|
Családsegítő működési hozzájárulás |
2 296 350 |
2 296 350 |
|
Közös Hivatal támogatása |
5 376 000 |
4 305 006 |
|
Ügyeleti hozzájárulás |
||
|
BURSA hozzájárulás |
480 000 |
480 000 |
|
Gárdonyi rendőrség támogatása |
100 000 |
100 000 |
|
Működési célú támogatások ÁHT-n belülre |
8 352 350 |
7 281 356 |
|
Működési célú garancia és kezességváll. származó kifizetések ÁHT-n kívülre |
||
|
Működési célú kölcsönök nyújtása ÁHT-n kívülre |
0 |
0 |
|
Vállalkozásoknak egyéb működési támogatás (laborvizsgálat) |
50 094 |
60 328 |
|
Non Profit társaságoknak támogatás (Önkormányzati Kft) |
||
|
Egyéb civil szervezetek támogatása |
1 200 000 |
400 000 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
1 250 094 |
460 328 |
|
Céltartalék |
760 850 |
4 394 285 |
|
Általános tartalék |
||
|
Tartalék |
760 850 |
4 394 285 |
|
EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK |
303 830 600 |
307 546 215 |
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
397 367 832 |
406 477 500 |
|
Immateriális javak beszerzése létesítése |
||
|
Ingatlan beszerzése létesítése |
132 972 067 |
133 396 248 |
|
Informatikai eszközök beszerzése létesítése |
20 000 |
|
|
Egyéb tárgyi eszköz beszerzése létesítése |
500 000 |
7 086 149 |
|
Részesedés vásárlás |
||
|
Beruházás Áfa |
35 523 108 |
37 421 295 |
|
BERUHÁZÁSOK |
168 995 175 |
177 923 692 |
|
Ingatlan felújítás |
0 |
|
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
||
|
Felújítás Áfa |
0 |
|
|
FELÚJÍTÁSOK |
0 |
|
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
168 995 175 |
177 923 692 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
566 363 007 |
584 401 192 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz. |
3 278 966 |
249 627 730 |
|
Óvoda Finanszírozása |
87 560 500 |
96 086 414 |
|
ebből állami támogatás: 71.931.274 Ft |
||
|
önkormányzati támogatás: 17.080.146 Ft |
||
|
Központi irányító szervi támogatás folyósítása |
87 560 500 |
96 086 414 |
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
90 839 466 |
345 714 144 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
657 202 473 |
930 115 336 |
|
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
14 841 944 |
17 013 891 |
|
Települési önk. köznevelési feladatainak támogatása (Óvoda) |
71 931 274 |
67 807 414 |
|
Települési önk. szoc. gyermekjóléti feladatainak támogatása |
||
|
Gyermekétkeztetési feladatok támogatása |
12 268 310 |
12 487 772 |
|
Települési önk. Kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
3 725 997 |
|
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
77 129 370 |
|
|
ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSAI |
101 311 528 |
178 164 444 |
|
Közfoglalkoztatottak támogatása elkülönített állami pénzalapoktól |
623 277 |
|
|
Diákmunka támogatása elkülönített állami pénzalapoktól |
872 400 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások ÁHT belülről |
0 |
1 495 677 |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁHT-N BELÜL |
101 311 528 |
179 660 121 |
|
Termőföld bérbeadásából származó SZJA |
0 |
|
|
Magánszemélyek jövedelemadói |
0 |
|
|
Jövedelemadók |
0 |
|
|
Építményadó |
5 000 000 |
5 000 000 |
|
Magánszemélyek kommunális adója |
||
|
Telekadó |
32 000 000 |
32 000 000 |
|
Vagyoni típusú adók |
37 000 000 |
37 000 000 |
|
Iparűzési adó |
201 000 000 |
86 177 885 |
|
Értékesítési és forgalmi adók |
201 000 000 |
86 177 885 |
|
Gépjárműadók |
||
|
Talajterhelési díj |
0 |
|
|
Egyéb áruhasználati és szolgálati adók |
0 |
|
|
Termékek és szolgáltatások adói |
201 000 000 |
86 177 885 |
|
Igazgatási szolgáltatási díjak |
||
|
Szabálysértési bírság |
||
|
Késedelmi pótlék |
500 000 |
1 267 253 |
|
Talajterhelési díj |
||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
500 000 |
1 267 253 |
|
KÖZHATALMI BEVÉTELEK |
238 500 000 |
124 445 138 |
|
Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
|
|
Bérleti díj |
2 965 640 |
3 370 640 |
|
Sírhely megváltás |
50 000 |
50 000 |
|
Szolgáltatások ellenértéke |
3 015 640 |
3 420 640 |
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
10 000 |
10 000 |
|
Eszközhasználati díj |
0 |
|
|
Tulajdonosi bevétel |
0 |
|
|
Óvodai étkezési térítési díj |
4 092 000 |
4 346 364 |
|
Szociális étkezési térítési díj |
||
|
Ellátási díjak |
4 092 000 |
4 346 364 |
|
Kiszámlázott ÁFA |
1 104 840 |
1 175 020 |
|
Áfa |
369 000 |
|
|
Kamatbevételek |
500 |
500 |
|
Biztosító által fizetett kártérítés |
0 |
|
|
Egyéb bevétel |
5 000 |
2 470 769 |
|
Egyéb működési bevételek |
5 000 |
2 470 769 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
8 227 980 |
11 792 293 |
|
Működési célú támogatási kölcsönök visszatérülése ÁHT-n kívülről |
0 |
|
|
Működési célú garancia és kezességváll. származó kifizetések megtérűlése ÁHT-n kívülről |
||
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
0 |
0 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
348 039 508 |
315 897 552 |
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások |
130 515 236 |
135 681 865 |
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁHT-N BELÜL |
130 515 236 |
135 681 865 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
1 908 830 |
|
|
Ingatlanok értékesítése |
47 997 161 |
|
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK |
0 |
47 997 161 |
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
130 515 236 |
185 587 856 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
478 554 744 |
501 485 408 |
|
Előző évi szabad költségvetési maradvány |
127 807 969 |
127 807 969 |
|
Előző évi kötött felhasználású költségvetési maradvány |
50 839 760 |
50 839 760 |
|
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele |
178 647 729 |
178 647 729 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
0 |
249 982 199 |
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
178 647 729 |
428 629 928 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
657 202 473 |
930 115 336 |
|
Nadapi Kerekerdő Óvoda 2025. évi költségvetés szöveges indoklás |
||
|---|---|---|
|
Megnevezés: |
2025. évi előirányzat |
2025. évi előirányzat |
|
Eredeti |
Módosított |
|
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
60 126 538 |
66 212 562 |
|
Normatív jutalmak |
4 987 500 |
3 756 485 |
|
Készenlét, ügyelet, helyettesítés, túlóra |
1 501 380 |
2 656 337 |
|
Végkielégítés |
||
|
Jubileumi jutalom |
||
|
Béren kívüli juttatások |
||
|
Közlekedési költségtérítés |
691 200 |
691 200 |
|
Egyéb költségtérítések |
||
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi j. |
2 341 926 |
|
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
67 306 618 |
75 658 510 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony |
50 000 |
|
|
Egyéb külső személyi juttatások |
60 000 |
100 000 |
|
Külső személyi juttatások |
60 000 |
150 000 |
|
SZEMÉLYI JUTTATÁSOK |
67 366 618 |
75 808 510 |
|
Szociális hozzájárulási adó |
8 672 325 |
9 748 486 |
|
Egészségügyi hozzájárulás |
||
|
Táppénz hozzájárulás |
||
|
Munkáltatót terhelő SZJA |
14 217 |
35 502 |
|
MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ |
8 686 542 |
9 783 988 |
|
Gyógyszer, könyv , folyóirat beszerzése |
250 000 |
250 000 |
|
Szakmai anyagok |
300 000 |
150 000 |
|
Szakmai anyagok beszerzése |
550 000 |
400 000 |
|
Irodaszer, nyomtatvány |
100 000 |
50 000 |
|
Munkaruha |
125 984 |
75 984 |
|
Tisztítószerek |
400 000 |
400 000 |
|
Karbantartási és egyéb anyagok |
500 000 |
400 000 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
1 125 984 |
925 984 |
|
Készletbeszerzés |
1 675 984 |
1 325 984 |
|
Internet előfizetés, fémymásoló üzemeltetés |
540 000 |
540 000 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
540 000 |
540 000 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
80 000 |
80 000 |
|
Kommunikációs szolgáltatások |
620 000 |
620 000 |
|
Gázenergia-szolgáltatás |
1 800 000 |
1 800 000 |
|
Villamosenergia-szolgáltatás |
1 050 000 |
1 050 000 |
|
Víz- és csatornadíjak |
650 000 |
770 000 |
|
Közüzemi díjak |
3 500 000 |
3 620 000 |
|
Bérleti és lízingdíjak |
||
|
Egyéb karbantartás (gázkazán, egyéb eszközök) |
450 000 |
450 000 |
|
Tisztasági meszelés |
0 |
|
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
450 000 |
450 000 |
|
Közvetített szolgáltatások |
0 |
|
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
192 000 |
202 350 |
|
Postai szolgáltatás |
20 000 |
20 000 |
|
Szemétszállítás |
80 000 |
80 000 |
|
Riasztó távfelügyelet |
100 000 |
100 000 |
|
Kéményseprés, tűzoltókészülék ellenőrzés |
30 000 |
30 000 |
|
Pénzügyi szolgáltatások |
350 000 |
350 000 |
|
Egyéb (üzemorvos, munkavédelem, stb) |
500 000 |
380 565 |
|
Továbbképzés |
100 000 |
100 000 |
|
Szállítási szolgáltatás |
1 100 000 |
980 000 |
|
Egyéb szolgáltatások |
2 280 000 |
2 040 565 |
|
Szolgáltatási kiadások |
6 422 000 |
6 312 915 |
|
Kiküldetések kiadásai |
||
|
Reklám- és propaganda kiadások |
||
|
Kiküldetések, reklám és propagandakiadások |
0 |
|
|
ÁFA |
2 154 356 |
2 088 572 |
|
Fizetendő Áfa |
||
|
Egyéb dologi kiadások |
10 000 |
10 000 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
2 164 356 |
2 098 572 |
|
DOLOGI KIADÁSOK |
10 882 340 |
10 357 471 |
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
86 935 500 |
95 949 969 |
|
Informatikai eszközök beszerzése létesítése |
||
|
Egyéb tárgyi eszköz beszerzése létesítése |
500 000 |
500 000 |
|
Beruházás áfa |
135 000 |
135 000 |
|
BERUHÁZÁSOK |
635 000 |
635 000 |
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
||
|
Felújítás Áfa |
||
|
FELÚJÍTÁSOK |
0 |
0 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
635 000 |
635 000 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
87 570 500 |
96 584 969 |
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
87 570 500 |
96 584 969 |
|
Készletértékesítés ellenértéke |
||
|
Egyéb szolg. |
||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
0 |
|
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
||
|
Kamatbevételek |
||
|
Biztosító által fizetett kártérítés |
||
|
Egyéb bevétel |
10 000 |
68 170 |
|
Egyéb működési bevételek |
10 000 |
68 170 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
10 000 |
68 170 |
|
Működési célú támogatási kölcsönök visszatérülése ÁHT-n kívülről |
||
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK |
0 |
|
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
10 000 |
68 170 |
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
10 000 |
68 170 |
|
Előző évi szabad költségvetési maradvány |
430 385 |
|
|
Előző évi kötött felhasználású költégvetési maradvány |
||
|
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele |
0 |
430 385 |
|
Irányító szervi támogatás |
87 560 500 |
96 086 414 |
|
ebből köznev. támogatás: 71.931.274 Ft |
||
|
önkormányzati támogatás: 15.629.226 Ft |
||
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
87 560 500 |
96 516 799 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
87 570 500 |
96 584 969 |