Söréd Község Önkormányzati Képviselőtestülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya az önkormányzatra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

A költségvetés címrendje

2.§ Az önkormányzat költségvetésének címrendjét a 3. § (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.

3.§ (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2014. évi költségvetésének kiadási és  bevételi főösszegét 44.441 ezer Ft-ban állapítja meg.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó Söréd Községi Önkormányzat önálló címet alkot.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem költségvetési szerveket érintő előirányzatok külön-külön címet alkotnak.

 4.§

(1) Bevételi előirányzatok

                                                                      Eredeti előir.      Előir.vált.   Módosított előir.

Egyéb saját működési bevételek:                              4.536        +    7.137               11.673 

Közhatalmi bevételek:                                              7.800         +    2.733              10.533       

Felhalm. Célú támogatás ÁHT belülről:                         0             +  13.524               13.524

Költségvetési támogatás:                                         12.980        +    1.364               14.344

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                    5.000          +   5.917               10.917

Finanszírozási bevételek:                                          5.600         -    1.600                 4.000

Felhalmozási bevételek:                                            8.525         -    6.350                 2.175

BEVÉTELI ELŐIRÁNYZAT VÁLTOZÁS:                  44.441        + 22.725               67.166

(2) Kiadási előirányzatok

                                                                       Eredeti előir.        Előir.vált.     Módosított előir.

Személyi juttatások                                                  4.220          +   5.031                 9.251

Munkaadót terh. járulékok                                            856          +      822                 1.678

Dologi kiadások                                                       20.061         -    7.090               12.971

Végleges pénzeszk. átadás                                       2.898         +        57                 2.955

Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                      2.650         -         11                 2.639

Tartalék                                                                           0         +  16.030               16.030

Finanszírozási kiadások:                                                   0         +       485                   485                                           Egyéb felhalmozási kiadások:                                            0           + 10.750              10.750

Beruházások                                                            13.756          -    3.349               10.407

KIADÁSI ELŐIRÁNYZAT VÁLTOZÁS:                      44.441         +  22.725                67.166 

5.§ (1) Az önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza, a saját bevételeket az 1/a melléklet.

(2) A képviselőtestület az önkormányzat bevételeit feladatonként a 2. melléklet szerint tartalmazza.

 6.§ (1) A képviselőtestület az önkormányzat költségvetési kiadásait feladatonként a 3. melléklet szerint állapítja meg. 

(2) A képviselőtestület a községben működő civil szervezetek támogatására 1.145 ezer Ft-ot állapít meg, melyre számadási kötelezettséget ír elő. A szervezetek támogatási összegét, a támogatás célját, a támogatás folyósításának ütemezését, a számadási kötelezettség határidejét a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Amennyiben a támogatott szervezet számadási kötelezettségének határidőre nem tesz eleget, a kötelezettség teljesítéséig a támogatás folyósítását fel kell függeszteni.

7.§ A képviselőtestület a költségvetésben szereplő felhalmozási és felújítási jellegű feladatainak kiadásait előirányzatonként a 5. melléklet szerint állapítja meg.

8.§ A képviselőtestület az önkormányzat 2014. évi költségvetésében tartalékot nem képez.

9.§ A képviselőtestület az önkormányzat 2014. évi költségvetésében nem tervezett több éves kihatással járó feladatot.

10.§ A képviselőtestület az önkormányzat éves létszámkeretét 5 főben állapítja meg. Az önkormányzat  létszámkeretét a 6. melléklet tartalmazza.

11.§ A képviselőtestület az önkormányzat 2014. évi előirányzat felhasználási és likviditási tervét a 7 melléklet szerint fogadja el.

12. § Az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 8. melléklet tartalmazza.

13.§ az önkormányzat középtávú tervezéséről  az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. § (3) bekezdése értelmében a képviselő-testület az alábbiakban rendelkezik:

Az önkormányzat saját bevételei 2014. évben tételesen:

1) Helyi adó bevétel

a) helyi iparűzési adó            2.100 eFt

b) kommunális adó bevétel   1.200 eFt

2) Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

a) Sírhelymegváltás és bérleti díjak         500 eFt 

b) Közművagyon bérleti díja                    200 eFt

c) Önkormányzati ingatlan értékesítése 8.525 eFt

3) Bírság-, pótlék-és díjbevételek

a) bírság-és pótlék bevételek     100 eFt

Önkormányzat saját bevételei 2014. évben összesen: 12.625 eFt

Az önkormányzat várható saját bevételét

2014. évben               12.625 eFt-ban,

2015. és 2016. évben 10.450 eFt/év összegben határozzuk meg.

Az önkormányzat a 2014. 2015. 2016. évekre vonatkozóan hitel felvétellel, kamatfizetéssel készfizető kezességvállalásból származó jogügyletekkel nem tervez.

14.§ (1) Az év közben engedélyezett pótelőirányzat felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a képviselőtestület dönt, a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok az egyéb átcsoportosítások miatti költségvetési rendelet módosításáról a képviselőtestület negyedévenként dönt.

(3) Az OTP Bank  Nyrt Székesfehérvár Ősz u. 13. alatti fiókja által kezelt OPTIMA befektetési jegy 2013. december 31-i állapot szerinti értéke 2.772 eFt. Felhasználásáról, kezeléséről a képviselő-testülettel egyeztetve a polgármester dönt.

(4) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének elrendelésére a polgármester jogosult.

16.§ (1) A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a képviselőtestület engedélyével kerülhet sor.

(2) A polgármester a költségvetési főösszegen belül az önkormányzat kiadásai valamint az általános tartalék terhére 300.000 Ft értékhatárig előirányzatot átcsoportosíthat, az átcsoportosításokról a képviselőtestületet legalább a féléves és az éves zárszámadás keretében tájékoztatja.

17.§ Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását és költségvetési egyenlegét a  9. melléklet és 9/a. melléklet tartalmazza.

18.§ Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. §.(4) bekezdés szerinti tájékoztatás az alábbi tájékoztató táblák szerint valósul meg:

a)1. számú tájékoztató tábla: kimutatás az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról

A forráshiány finanszírozásának kezelése

19.§ (1) Amennyiben az önkormányzat működése során az év közben forráshiány lépne fel, a képviselőtestület a forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján működési célú rövid lejáratú felvételével gondoskodik.

(2) A működési célú rövid lejáratú hitel felvételéről való döntés a képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a képviselőtestület felhatalmazása alapján a polgármester jogosult.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése:

20.§ A költségvetés végrehajtását Söréd Községi Önkormányzat végzi. A pénzeszközök felhasználásának tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet tervezet előterjesztésekor köteles a képviselőtestületnek beszámolni.

Záró rendelkezések

21.§ Ez az önkormányzati rendelet 2014. február 10-én lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 1-től kell alkalmazni.