Egyed Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2016. (III. 11.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016.évi költségvetéséről

Hatályos: 2016. 09. 27

Egyed Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2016. (III. 11.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016.évi költségvetéséről

2016.09.27.

Egyed Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület ) a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat– és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 139. § (1) bekezdés a.) pontja alapján , az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (3) bekezdésében meghatározott kötelezettség alapján, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormány rendelet 27. § (2) bekezdés alapján az önkormányzat a 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra.

2. Az önkormányzat összesített 2016. évi költségvetése

2. § (1)1 A Képviselőtestület Egyed Község Önkormányzata önkormányzati szinten összesített

2016. évi költségvetési főösszegét 40.860 ezer forintban állapítja meg.
(2) 2 Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 36.875 ezer forint ,
b) a költségvetési kiadások összege: 40.860 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege- a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbö-
zete 3.986 ezer forint.

3. § (1)3 Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 22.043 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 8.889 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: 4.547ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: 1.200 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 160 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 36 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen: 36.875 ezer forint.

(2)4 Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 36.875 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3)5 Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 35.639 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: 1.236 ezer forint

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kiadása nincs.

4. § (1)6 Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 8.520 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1.949 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 15.719 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.718 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 9.849 ezer forint,

f) K6. Beruházások: 499 ezer forint,

g) K7. Felújítások: 1.976 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 ezer forint,

i) K9. Finanszírozási kiadás: 630 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 40.860 ezer forint.

(2)7 Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 40.260 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 600 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3)8 Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 38.385 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 2.475 ezer forint.

5. §9 A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként:

aa) óvoda ( asztalok, székek) beruházás 499 ezer forint,

b) felújítási kiadások felújításonként:

ba) felújítás ( járda felújítás Árpási u. ) 1.976 ezer forint.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális rászorultság jellegű ellátások:

a) Oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai (Bursa Hungarica) 520 ezer forint,

b) Egyéb az önkormányzat rendeletében megállapított

szociális juttatás 1.198 ezer forint

7. §10 Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 1.169 ezer forint, melyből:

a) az általános tartalék 1.169 ezer forint,

b) a céltartalék 0 ezer forint.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 4 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 2 fő.

10. § (1)11 A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú

egyenleg) 2.930 ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási
célú egyenleg) 1.056 ezer forint hiány.
(2) 12 Az önkormányzat (1) bekezdés a. pontja szerinti 2016. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 3.986 ezer forint,
b) külső finanszírozással 0 ezer forint.
(3) 13 A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának
igénybevétele összesen: 3.986 ezer forint,
ebből:
aa) működési célú 2.930 ezer forint,
ab) felhalmozási célú 1.056 ezer forint.
(4) 14

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

12. § A polgármester 100 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

13. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által összesített költségvetésben szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

(2) A (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

14. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

(2) A (1) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint

értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

15. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát..

16. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

17. § A képviselő-testület a 14. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 15. § szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-12. hónapban bekövetkezett változások alapján december 31-ig,

b) az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)
módosítja a költségvetési rendeletét.

18. § Az önkormányzat költségvetésének költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak főbb keretszámait a 3. melléklet tartalmazza.

8. Záró rendelkezések

19. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2016. január 1- től kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2016. (III. 11.) önkormányzati rendelethez az 1/2016. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

10.170

3

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

0

4

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B113

4.626

5

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

1.200

6

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

0

7

Elszámolásokból származó bevételek

B116

8

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

9

Elvonások és befizetések bevételei

B12

10

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

11

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

12

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

13

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

5.561

14

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

21.558

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

3

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

4

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

5

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

6

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

7

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

3. B3. Közhatalmi bevételek

Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Jövedelemadók

B31

3

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

4

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

5

Vagyoni típusú adók

B34

2.009

6

ebből a helyi adók:

7

- építményadó

369

8

- épület után fizetett idegenforgalmi adó

9

- magánszemélyek kommunális adója

1640

10

- telekadó

11

Értékesítési és forgalmi adók

B351

5.346

12

ebből a helyi adók:

5.346

13

- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

5.346

14

- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

15

Fogyasztási adók

B352

16

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

17

Gépjárműadók

B354

1.417

18

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

25

19

ebből a helyi adók:

20

- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

21

Termékek és szolgáltatások adói

B35

22

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

26

23

Közhatalmi bevételek

B3

8.823

2. melléklet az 1/2016. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetése

Egyed Község Önkormányzatának Európai Uniós forrásból származó bevétele és finanszírozott kiadása sem került tervezésre.

3. melléklet az 1/2016. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

1

A 2.§ (1) bekezdés a 7/2016.(IX.26.) önkormányzati rendelet 1.§-ával megállapított szöveg. Hatályos 2016. szeptember 27.napjától.

2

A 2.§ (2) bekezdés a 7/2016.(IX.26.) önkormányzati rendelet 1.§-ával megállapított szöveg. Hatályos 2016. szeptember 27.napjától

3

A 3.§ (1) bekezdés a 7/2016.(IX.26.) önkormányzati rendelet 2.§-ával megállapított szöveg. Hatályos 2016. szeptember 27.napjától.

4

A 3.§ (2) bekezdés a 7/2016.(IX.26.) önkormányzati rendelet 2.§-ával megállapított szöveg. Hatályos 2016. szeptember 27.napjától

5

A 3.§ (3) bekezdés a 7/2016.(IX.26.) önkormányzati rendelet 2.§-ával megállapított szöveg. Hatályos 2016. szeptember 27.napjától

6

A 4.§ (1) bekezdés a 7/2016.(IX.26.) önkormányzati rendelet 3.§-ával megállapított szöveg. Hatályos 2016. szeptember 27.napjától.

7

A 4.§ (2) bekezdés a 7/2016.(IX.26.) önkormányzati rendelet 3.§-ával megállapított szöveg. Hatályos 2016. szeptember 27.napjától

8

A 4.§ (3) bekezdés a 7/2016.(IX.26.) önkormányzati rendelet 3.§-ával megállapított szöveg. Hatályos 2016. szeptember 27.napjától

9

Az 5.§ a 7/2016.(IX.26.) önkormányzati rendelet 4.§-ával megállapított szöveg. Hatályos 2016. szeptember 27.napjától.

10

A 7.§ a 7/2016.(IX.26.) önkormányzati rendelet 5.§-ával megállapított szöveg. Hatályos 2016. szeptember 27.napjától

11

A 10.§ (1) bekezdés a 7/2016.(IX.26.) önkormányzati rendelet 6.§-ával megállapított szöveg. Hatályos 2016. szeptember 27.napjától

12

A 10.§ (2) bekezdés a 7/2016.(IX.26.) önkormányzati rendelet 6.§-ával megállapított szöveg. Hatályos 2016. szeptember 27.napjától.

13

A 10.§ (3) bekezdés a 7/2016.(IX.26.) önkormányzati rendelet 6.§-ával megállapított szöveg. Hatályos 2016. szeptember 27.napjától.

14

A 10.§ (4) bekezdés a 7/2016.(IX.26.) önkormányzati rendelet 7§ (2) bekezdése alapján 2016. szeptember 27.napjától hatályát vesztette.