Egyed Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 03. 15

Egyed Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.03.15.

Egyed Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat– és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 139. § (1) bekezdés a) pontja alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (3) bekezdésében meghatározott kötelezettség alapján, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 27. § (2) bekezdés alapján az önkormányzat a 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra.

2. Az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetése

2. § (1) A Képviselő-testület Egyed Község Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi költségvetési főösszegét 249.311 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 57.576 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 248.001 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege: -190.425 ezer forint

d) Finanszírozási bevételek összege: 191.735 ezer forint

e) Finanszírozási kiadások összege: 1.310 ezer forint

f) Összes bevétel: 249.311 ezer forint

g) Összes kiadás: 249.311 ezer forint

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 39.761 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 8.590 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: 9.225 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen: 57.576 ezer forint,

i) Finanszírozási bevételek összesen: 191.735 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 57.576 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 57.576 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: 0 ezer forint.

(4) Az önkormányzat költségvetési mérlegét az 6. melléklet, a kiemelt előirányzatok és azon belül rovatrend szerinti bontásban a 2023. évi bevételeket és kiadásokat a 2. melléklet, a következő évre áthúzódó projektek még felhasználható összegeit az 1. melléklet, az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 3. melléklet, és az előirányzat felhasználási és likviditás tervet a 4. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettségvállalása nincs.

(6) Az önkormányzat a helyi adóztatásban, a szociális ellátásokban és a vagyongazdálkodásban kedvezményt, mentességet a 2023. évre nem tervez.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 27.135 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3.369 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 35.213 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.500 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 7.564 ezer forint,

f) K6. Beruházások: 102.106 ezer forint,

g) K7. Felújítások: 71.114 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 248.001 ezer forint,

j) K9. Finanszírozási kiadás: 1.310 ezer forint,

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 248.001 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 74.781 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 173.220 ezer forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások: 102.106 ezer forint.

b) felújítási kiadások: 71.114 ezer forint.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális rászorultság jellegű ellátások, a 2022. évi eredeti előirányzat szintjén került alapul vételre:

a) Oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai: Bursa Hungarica támogatás,

b) Egyéb az önkormányzat rendeletében megállapított szociális juttatások.

7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 0 ezer forint.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 3. számú melléklet tartalmazza.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2023. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 5 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2023. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 0 fő.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdése határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működés bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) - 17.205 ezer forint.

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) -173.220 ezer forint.

c) finanszírozási elsődleges egyenleg: - 1.310 ezer forint.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a. pontja szerinti 2023. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással: 191.735 ezer forint,

b) külső finanszírozással: 0 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül, az előző évek költségvetési maradványának igénybevétele összesen: 191.735 ezer forint, ebből:

a) működési célú: 20.547 ezer forint,

b) felhalmozási célú: 171.188 ezer forint,

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

12. § A polgármester 100 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

13. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által összesített költségvetésben szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

(2) A (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

14. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

(2) A (1) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

15. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

16. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

17. § A képviselő-testület a 15. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 16. § szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-12. hónapban bekövetkezett változások alapján december 31-ig,

b) az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)

módosítja a költségvetési rendeletét.

18. § Az önkormányzat költségvetésének költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak főbb keretszámait az 5. melléklet tartalmazza.

5. Záró rendelkezések

19. § Ezen rendelet rendelkezéseit 2023. január 1-jétől kell alkalmazni.

20. § Ez a rendelet 2023. március 15-én lép hatályba.

1. melléklet a 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez


Összeg / Felhasználható keret (2023. évre áthúzódó projektek)
Rovat kód	Megnevezés	Összeg
K337	MFP "Önkormányzati ingatlanok fejlesztése"	2 700 000
	MFP Önkormányzati temetők infrastrukturális fejlesztése	930 000
	MFP-OJKJF/2022 Óvodai játszóudvar fejlesztése	75 000
	MFP-UHK/2022 Út,híd,kerékpárforgalmi rendszer felújítása	1 075 000
K337 Összeg		4 780 000
K351	MFP "Önkormányzati ingatlanok fejlesztése"	729 000
	MFP-OJKJF/2022 Óvodai játszóudvar fejlesztése	20 250
	MFP-UHK/2022 Út,híd,kerékpárforgalmi rendszer felújítása	290 250
K351 Összeg		1 039 500
K62	MFP "Önkormányzati ingatlanok fejlesztése"	74 460 000
	MFP-OJKJF/2022 Óvodai játszóudvar fejlesztése	4 460 000
K62 Összeg		78 920 000
K67	MFP "Önkormányzati ingatlanok fejlesztése"	19 969 200
	MFP-OJKJF/2022 Óvodai játszóudvar fejlesztése	1 185 300
K67 Összeg		21 154 500
K71	MFP Önkormányzati temetők infrastrukturális fejlesztése	22 435 000
	MFP-UHK/2022 Út,híd,kerékpárforgalmi rendszer felújítása	33 559 985
K71 Összeg		55 994 985
K74	MFP Önkormányzati temetők infrastrukturális fejlesztése	6 057 450
	MFP-UHK/2022 Út,híd,kerékpárforgalmi rendszer felújítása	9 061 195
K74 Összeg		15 118 645
Végösszeg		177 007 630

2. melléklet a 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

1. 2023. évi költségvetési mérleg (Ft)

*Költségvetés bevételek*	*57 576 380*
*Finanszírozási bevételek*	*191 734 722*
*Bevételek Összesen:*	249 311 102
*Költségvetési kiadások*	*248 001 268*
*Finanszírozási kiadások*	*1 309 834*
*Kiadások Összesen:*	249 311 102
*Egyenleg:*	0

2. K1-K8. Költségvetési kiadások

2023.év
forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
1.	2.	3.	4.
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	19 137 404
02	Normatív jutalmak	K1102
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	536 046
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
05	Végkielégítés	K1105
06	Jubileumi jutalom	K1106
07	Béren kívüli juttatások	K1107
08	Ruházati költségtérítés	K1108
09	Közlekedési költségtérítés	K1109
10	Egyéb költségtérítések	K1110
11	Lakhatási támogatások	K1111
12	Szociális támogatások	K1112
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	3 900
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	19 677 350
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	4 485 000
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	2 342 232
17	Egyéb külső személyi juttatások	K123	630 000
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	7 457 232
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	27 134 582
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	3 369 546
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	50 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2 670 000
23	Árubeszerzés	K313
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	2 720 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	530 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	150 000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	680 000
28	Közüzemi díjak (ebből áram: 6.714.173, gáz: 3.937.008, víz: 200.000)	K331	10 851 181
29	Vásárolt élelmezés	K332	1 800 000
30	Bérleti és lízing díjak	K333	24 000
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	960 000
32	Közvetített szolgáltatások	K335
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	300 000
34	Egyéb szolgáltatások	K337	10 723 194
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	24 658 375
36	Kiküldetések kiadásai	K341	500 000
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	50 000
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	550 000
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	5 704 500
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	500 000
41	Kamatkiadások	K353
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
43	Egyéb dologi kiadások	K355	400 000
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	6 604 500
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	35 212 875
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41
47	Családi támogatások	K42
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
53	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	1 500 000
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	1 500 000
55	Nemzetközi kötelezettségek	K501
56	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021
57	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022
58	Egyéb elvonások, befizetések	K5023
59	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	0
60	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
63	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	6 764 135
64	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
66	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
67	Kamattámogatások	K510
68	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
69	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	800 000
70	Tartalékok	K513
71	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	7 564 135
72	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
73	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	78 920 000
74	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	800 000
75	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	800 000
76	Részesedések beszerzése	K65
77	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
78	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	21 586 500
79	Beruházások (=72+…+78)	K6	102 106 500
80	Ingatlanok felújítása	K71	55 994 985
81	Informatikai eszközök felújítása	K72
82	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
83	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	15 118 645
84	Felújítások (=80+...+83)	K7	71 113 630
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	0
89	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
91	Lakástámogatás	K87
92	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
93	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
94	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	0
95	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	248 001 268

3. B1-B7. Költségvetési bevételek

2023.év
forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
1.	2.	3.	4.
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	21 175 452
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
03	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	9 300 412
04	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132
05	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)	B113	9 300 412
06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000
07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
08	Elszámolásból származó bevételek	B116
09	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08)	B11	32 745 864
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	7 015 316
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)	B1	39 761 180
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20)	B2	0
22	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
23	Társaságok jövedelemadói	B312
24	Jövedelemadók (=22+23)	B31	0
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
27	Vagyoni tipusú adók	B34	2 000 000
28	Értékesítési és forgalmi adók	B351	6 500 000
29	Fogyasztási adók	B352
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
31	Gépjárműadók	B354	0
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
33	Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32)	B35	6 500 000
34	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	90 000
35	Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)	B3	8 590 000
36	Készletértékesítés ellenértéke	B401
37	Szolgáltatások ellenértéke	B402	1 000 000
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
39	Tulajdonosi bevételek	B404	2 700 000
40	Ellátási díjak	B405	1 710 000
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	1 415 000
42	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	200
45	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)	B408	200
46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
48	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)	B409	0
49	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
50	Egyéb működési bevételek	B411	2 400 000
51	Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50)	B4	9 225 200
52	Immateriális javak értékesítése	B51
53	Ingatlanok értékesítése	B52	0
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
55	Részesedések értékesítése	B54
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
57	Felhalmozási bevételek (=52+…+56)	B5	0
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
63	Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62)	B6	0
64	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68)	B7	0
70	Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)	B1-B7	57 576 380

4. K9. Finanszírozási kiadások

2023.év
forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
1.	2.	3.	4.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
06	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122
07	Kincstárjegyek beváltása	K9123
08	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
09	Belföldi kötvények beváltása	K9125
10	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126
11	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10)	K912	0
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 309 834
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
15	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916
16	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192
20	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	0
21	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20)	K91	1 309 834
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
24	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
25	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925
27	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26)	K92	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
29	Váltókiadások	K94
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	1 309 834

5. B8. Finanszírozási bevételek

2023.év
forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
1.	2.	3.	4.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	191 734 722
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	191 734 722
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	0
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)	B81	191 734 722
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)	B82	0
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
29	Váltóbevételek	B84
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	191 734 722

3. melléklet a 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

EURÓPAI UNIÓS támogatással megvalósuló projektek 2023. év
								*ezer Ft*
Egyed Község Önkormányzata		Tervezett	Tervezett	Támogatott programok kiadásai bevételi forrásonként				Kiadások
		kezdési	befejezési	EU	Központi	Saját	Egyéb	összesen
Támogatott program megnevezése, célja		határidő	határidő	támogatásból	támogatásból	bevételből	forrásból

*2022*	Előirányzat			0	0	0	0	0
	Teljesítés			0	0	0	0	0
*2023*	Előirányzat			0	0	0	0	0
	Teljesítés

4. melléklet a 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Egyed Község Önkormányzat 2023. évi előirányzat-felhasználási és likviditási terve

Bevételek

ezer Ft

Megnevezés

január

február

március

április

május

június

július

augusztus

szeptember

október

november

december

Összes

bevétel

Önkormányzat működési bevételei

4 798

57 576

Önkormányzat felhalmozási bevételei

Önkormányzat finanszírozási bevételei

15 977

15 988

191 735

Összes bevétel

20 775

20 786

249 311

Kiadások

Megnevezés

január

február

március

április

május

június

július

augusztus

szeptember

október

november

december

Összes

kiadás

Önkormányzat működési kiadásai

6 231

6 240

74 781

Önkormányzat felhalmozási kiadásai

57 740

173 220

Önkormányzat finanszírozási kiadásai

1 310

1 310

Összes kiadás

65 281

6 231

63 971

6 231

63 980

249 311

5. melléklet a 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Az Államháztartási törvény 24. §/d pontja szerinti előrejelzés
5.sz.melléklet

Bevételek előrejelzése					Kiadások előrejelzése

Adatok eFt-ban					Adatok eFt-ban
Megnevezés	2023.	2024.	2025.	2026.	Megnevezés	2023.	2024.	2025.	2026.
Önkormányzat működési bevételek	57 576	66 212	67 205	77 286	Önkormányzat működési kiadások	74 781	85 998	98 898	113 733
Ezen belül a Stabilitási törvénybe tartozó bevételi jogcímek:					Ezen belül a Stabilitási törvénybe tartozó kiadási jogcímek
Helyi adók	8 590	8 891	9 202	9 524	Önkormányzati felhalmozási kiadások	173 220	179 283	185 558	192 053
Tulajdonosi bevételek	2 700	2 795	2 893	2 994	Ezen belül a Stabilitási törvénybe tartozó bevételi jogcímek:
Díjak, pótlékok, bírságok, települési adók	6 525	6 753	6 989	7 234	Hitelből eredő fizetési kötelezettség	0	0	0	0
Önkormányzat felhalmozási bevételek	0	0	0	0	Kölcsönből eredő fizetési kötelezettség	0	0	0	0
Ezen belül a Stabilitási törvénybe tartozó bevételi jogcímek:					Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírból eredő fizetési kötelezettség	0	0	0	0
Immateriális javak, ingatlanok és egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0	Adott váltóból eredő fizetési kötelezettség	0	0	0	0
Részesedések értékesítése és részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0	0	Pénzügyi lízingből eredő fizetési kötelezettség	0	0	0	0
Privatizációból származó bevételek	0	0	0	0	Halasztott fizetés, részletfizetés fizetési kötelezettsége	0	0	0	0
Garancia és kezességvállalással kapcsolatos megtérülések	0	0	0	0	Szerződésben kikötött visszavásárlási kötelezettség	0	0	0	0
					Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség	0	0	0	0
Összes bevétel	57 576	66 212	67 205	77 286	Összes kiadás	248 001	265 281	284 456	305 786
Ezen belül a Stabilitási törvénybe tartozó bevételi jogcímek:					Ezen belül a Stabilitási törvénybe tartozó kiadási jogcímek:
Helyi adók	8 590	8 891	9 202	9 524	Hitelből eredő fizetési kötelezettség	0	0	0	0
Tulajdonosi bevételek	2 700	2 795	2 893	2 994	Kölcsönből eredő fizetési kötelezettség	0	0	0	0
Díjak, pótlékok, bírságok, települési adók	6 525	6 753	6 989	7 234	Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírból eredő fizetési kötelezettség	0	0	0	0
Immateriális javak, ingatlanok és egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0	Adott váltóból eredő fizetési kötelezettség	0	0	0	0
Részesedések értékesítése és részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0	0	Pénzügyi lízingből eredő fizetési kötelezettség	0	0	0	0
Privatizációból származó bevételek	0	0	0	0	Halasztott fizetés, részletfizetés fizetési kötelezettsége	0	0	0	0
Garancia és kezességvállalással kapcsolatos megtérülések	0	0	0	0	Szerződésben kikötött visszavásárlási kötelezettség	0	0	0	0
					Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség	0	0	0	0
Saját bevételek a Stabilizációs törvény szerint	17 815	18 439	19 084	19 752	Stabilitási törvény szerinti fizetési kötelezettség összesen	0	0	0	0
Saját bevételek 50 %-a a Stabilizációs törvény szerint	8 908	9 220	9 542	9 876	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel	8 908	9 220	9 542	9 876

6. melléklet a 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendelethez


Egyed Község Önkormányzat 2023. évi költségvetési mérlege
tervadatok Ft-ban
*BEVÉTELEK*			*KIADÁSOK*
MŰKÖDÉS
	Megnevezés			Megnevezés
	Megnevezés			Megnevezés
	Működési célú költségvetési bevételek	57 576 380		Működési célú költségvetési kiadások	74 781 138
	Működési költségvetési egyenleg	-17 204 758

	Működési célú belső finanszírozásra szolgáló finanszírozási bevételek	191 734 722		Működési célú finanszírozási kiadások	1 309 834
	Állami támogatás megelőlegezése			Állami támogatás megelőlegezése	1 309 834
	Előző év költségvetési, vállalkozási maradványának igénybevétele működési célra	191 734 722		Értékpapírok kiadásai / Hiteltörlesztés / Egyéb finanszírozási kiadás	0
	Működési célú külső finanszírozásra szolgáló finanszírozási bevételek	0
	Működési egyenleg	173 220 130
FELHALMOZÁS
	Felhalmozási célú költségvetési bevételek	0		Felhalmozási célú költségvetési kiadások	173 220 130
	Felhalmozási költségvetési egyenleg	-173 220 130
	Felhalmozási célú belső finanszírozásra szolgáló finanszírozási bevételek	0		Felhalmozási célú finanszírozási kiadások	0
	Előző év költségvetési, vállalkozási maradványának igénybevétele felhalmozási célra			Értékpapírok kiadásai / Hiteltörlesztés / Egyéb finanszírozási kiadás	0
	Felhalmozási célú külső finanszírozásra szolgáló finanszírozási bevételek	0
	Kötvény kibocsátás bevétele / Hitelfelvétel	0
	Felhalmozási egyenleg	-173 220 130
	Költségvetési bevételek összesen	57 576 380		Költségvetési kiadások összesen	248 001 268
	Költségvetési bevételek főösszege	57 576 380		Költségvetési kiadások főösszege	248 001 268
	Finanszírozási bevételek összesen	191 734 722		Finanszírozási kiadások összesen	1 309 834
	Finanszírozási bevételek főösszege	191 734 722		Finanszírozási kiadások főösszege	1 309 834
	ÖSSZES BEVÉTEL	249 311 102		ÖSSZES KIADÁS	249 311 102
	BEVÉTELEK FŐÖSSZEGE	249 311 102		KIADÁSOK FŐÖSSZEGE	249 311 102