Egyed Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 01Egyed Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet célja, hogy a kötelező és önként vállalt feladatok ellátásához a tervezett bevételek fedezzék a felmerülő kiadásokat, az előre nem látható kiadásokhoz a tervezett tartalékok a 2025. évi költségvetési évben biztosítsák a költségvetés tartós egyensúlyát.
[2] Egyed Község Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, az az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat– és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 139. § (1) bekezdés a) pontja alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (3) bekezdésében meghatározott kötelezettség alapján, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 27. § (2) bekezdés alapján az önkormányzat a 2025. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
2. Az önkormányzat összesített 2025. évi költségvetése
2. § (1) Egyed Község Önkormányzata Képviselő-testületet (a továbbiakban: képviselő-testület) önkormányzati szinten összesített 2025. évi költségvetési főösszegét 93.411 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 59.827 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 92.395 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege: -32.569 ezer forint
d) Finanszírozási bevételek összege: 33.584 ezer forint
e) Finanszírozási kiadások összege: 1.016 ezer forint
f) Összes bevétel: 93.411 ezer forint
g) Összes kiadás: 93.411 ezer forint
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2025. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 38.553 ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 11.400 ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: 9.874 ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 59.827 ezer forint,
i) Finanszírozási bevételek összesen: 33.584 ezer forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 59.827 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 59.827 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: 0 ezer forint.
(4) Az önkormányzat következő évre áthúzódó projektjeinek még felhasználható összegeit az 1. melléklet, a kiemelt előirányzatok és azon belül rovatrend szerinti bontásban a 2025. évi bevételeket és kiadásokat a 2. melléklet, az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 3. melléklet, az előirányzat felhasználási és likviditás tervet a 4. melléklet, valamint a bevételek, kiadások előrejelzését az 5. melléklet, önkormányzat költségvetési mérlegét az 6. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettségvállalása nincs.
(6) Az önkormányzat a helyi adóztatásban, a szociális ellátásokban és a vagyongazdálkodásban kedvezményt, mentességet a 2025. évre nem tervez.
4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2025. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 22.415 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.812 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 37.063 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.500 ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 4.500 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 24.105 ezer forint,
g) K7. Felújítások: 0 ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 92.395 ezer forint,
j) K9. Finanszírozási kiadás: 1.016 ezer forint,
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 92.395 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 68.290 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 24.105 ezer forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) beruházási kiadások: 24.105 ezer forint.
b) felújítási kiadások: 0 ezer forint.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális rászorultság jellegű ellátások: A 2024. évi eredeti előirányzat szintjén került alapul vételre:
a) Oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai: Bursa Hungarica támogatás,
b) Egyéb az önkormányzat rendeletében megállapított szociális juttatások.
7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 1.500.000 ezer forint.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 3. számú melléklet tartalmazza.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2025. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 4 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2025. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 0 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdése határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működés bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) – 8.463 ezer forint.
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) – 24.105 ezer forint.
c) finanszírozási elsődleges egyenleg: - 1.016 ezer forint.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a. pontja szerinti 2025. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással: 33.584 ezer forint,
b) külső finanszírozással: 0 ezer forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül: az előző évek költségvetési maradványának igénybevétele összesen: 33.584 ezer forint, ebből:
a) működési célú: 11.584 ezer forint,
b) felhalmozási célú: 22.000 ezer forint,
3. Adósságot keletkeztető ügylet
11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.
4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
12. § A polgármester 100 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
13. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által összesített költségvetésben szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
14. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.
15. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
16. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
17. § A képviselő-testület a 15. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 16. § szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-12. hónapban bekövetkezett változások alapján december 31-ig,
b) az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)
módosítja a költségvetési rendeletét.
18. § Az önkormányzat költségvetésének költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak főbb keretszámait az 5. melléklet tartalmazza.
5. Záró rendelkezések
19. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2025. január 1-jétől kell alkalmazni.
20. § Ez a rendelet 2025. március 1-jén lép hatályba.
1. melléklet az 1/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
Részletező kód, megnevezés |
Rovat kód |
Megnevezés |
2025.évre áthúzódó, felhasználható összeg (Ft) |
|---|---|---|---|
|
5018 - MFP-Közösségi tér építése Egyed, Árpási u. 13. hrsz: 120 |
K62 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
21 999 988 |
2. melléklet az 1/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
1. Fedlap
|
2025. évi költségvetési mérleg (Ft) |
||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Költségvetés bevételek |
59 826 438 |
|||||||||||
|
Finanszírozási bevételek |
33 584 234 |
|||||||||||
|
Bevételek Összesen: |
93 410 672 |
|||||||||||
|
Költségvetési kiadások |
92 394 811 |
|||||||||||
|
Finanszírozási kiadások |
1 015 861 |
|||||||||||
|
Kiadások Összesen: |
93 410 672 |
|||||||||||
|
Egyenleg: |
0 |
|||||||||||
1.1. K-K
|
K1-K8. Költségvetési kiadások |
|||
|---|---|---|---|
|
2025.év |
|||
|
forintban |
|||
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Előirányzat |
|
1. |
2. |
3. |
4. |
|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
11 074 850 |
|
02 |
Normatív jutalmak |
K1102 |
|
|
03 |
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
225 564 |
|
04 |
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
K1104 |
|
|
05 |
Végkielégítés |
K1105 |
|
|
06 |
Jubileumi jutalom |
K1106 |
|
|
07 |
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
|
|
08 |
Ruházati költségtérítés |
K1108 |
|
|
09 |
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
|
|
10 |
Egyéb költségtérítések |
K1110 |
|
|
11 |
Lakhatási támogatások |
K1111 |
|
|
12 |
Szociális támogatások |
K1112 |
|
|
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
|
|
14 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) |
K11 |
11 300 414 |
|
15 |
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
7 113 372 |
|
16 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
2 982 660 |
|
17 |
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
1 018 294 |
|
18 |
Külső személyi juttatások (=15+16+17) |
K12 |
11 114 326 |
|
19 |
Személyi juttatások (=14+18) |
K1 |
22 414 740 |
|
20 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
2 812 126 |
|
21 |
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
55 000 |
|
22 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
3 000 000 |
|
23 |
Árubeszerzés |
K313 |
|
|
24 |
Készletbeszerzés (=21+22+23) |
K31 |
3 055 000 |
|
25 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
600 000 |
|
26 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
200 000 |
|
27 |
Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) |
K32 |
800 000 |
|
28 |
Közüzemi díjak- áram |
K3311 |
7 500 000 |
|
29 |
Közüzemi díjak - gáz |
K3312 |
2 500 000 |
|
30 |
Közüzemi díjak - víz |
K3314 |
700 000 |
|
31 |
Vásárolt élelmezés |
K332 |
2 400 000 |
|
32 |
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
100 000 |
|
33 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
1 500 000 |
|
34 |
Közvetített szolgáltatások |
K335 |
70 000 |
|
35 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
391 000 |
|
36 |
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
7 409 000 |
|
37 |
Szolgáltatási kiadások (=28+…+36) |
K33 |
22 570 000 |
|
38 |
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
|
|
39 |
Reklám- és propagandakiadások |
K342 |
|
|
40 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=38+39) |
K34 |
0 |
|
41 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
6 287 957 |
|
42 |
Fizetendő általános forgalmi adó |
K352 |
4 000 000 |
|
43 |
Kamatkiadások |
K353 |
150 000 |
|
44 |
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai |
K354 |
|
|
45 |
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
200 000 |
|
46 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=41+…+45) |
K35 |
10 637 957 |
|
47 |
Dologi kiadások (=24+27+37+40+46) |
K3 |
37 062 957 |
|
48 |
Társadalombiztosítási ellátások |
K41 |
|
|
49 |
Családi támogatások |
K42 |
|
|
50 |
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
K43 |
|
|
51 |
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
K44 |
|
|
52 |
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
K45 |
|
|
53 |
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
|
|
54 |
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
K47 |
|
|
55 |
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
1 500 000 |
|
56 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53) |
K4 |
1 500 000 |
|
57 |
Nemzetközi kötelezettségek |
K501 |
|
|
58 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
K5021 |
|
|
59 |
A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései |
K5022 |
|
|
60 |
Egyéb elvonások, befizetések |
K5023 |
|
|
61 |
Elvonások és befizetések (=56+57+58) |
K502 |
0 |
|
62 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K503 |
|
|
63 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K504 |
|
|
64 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K505 |
|
|
65 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
2 000 000 |
|
66 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K507 |
|
|
67 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K508 |
|
|
68 |
Árkiegészítések, ártámogatások |
K509 |
|
|
69 |
Kamattámogatások |
K510 |
|
|
70 |
Működési célú támogatások az Európai Uniónak |
K511 |
|
|
71 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
1 000 000 |
|
72 |
Tartalékok |
K513 |
1 500 000 |
|
73 |
Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70) |
K5 |
4 500 000 |
|
74 |
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
|
|
75 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
17 322 825 |
|
76 |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
1 000 000 |
|
77 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
700 000 |
|
78 |
Részesedések beszerzése |
K65 |
|
|
79 |
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
K66 |
|
|
80 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
5 082 163 |
|
81 |
Beruházások (=72+…+78) |
K6 |
24 104 988 |
|
82 |
Ingatlanok felújítása |
K71 |
|
|
83 |
Informatikai eszközök felújítása |
K72 |
|
|
84 |
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
|
|
85 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
|
|
86 |
Felújítások (=80+...+83) |
K7 |
0 |
|
87 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K81 |
|
|
88 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K82 |
|
|
89 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K83 |
|
|
90 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
K84 |
0 |
|
91 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K85 |
|
|
92 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K86 |
|
|
93 |
Lakástámogatás |
K87 |
|
|
94 |
Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak |
K88 |
|
|
95 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K89 |
|
|
96 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93) |
K8 |
0 |
|
97 |
Költségvetési kiadások (=19+20+47+56+61+73+81+86+96) |
K1-K8 |
92 394 811 |
1.2. K-B
|
B1-B7. Költségvetési bevételek |
|||
|---|---|---|---|
|
2025.év |
|||
|
forintban |
|||
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Előirányzat |
|
1. |
2. |
3. |
4. |
|
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
26 643 549 |
|
02 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
|
|
03 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
9 638 889 |
|
04 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
|
|
05 |
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) |
B113 |
9 638 889 |
|
06 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
|
07 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
|
|
08 |
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
|
|
09 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08) |
B11 |
38 552 438 |
|
10 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
|
|
11 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
|
|
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
|
|
13 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
|
|
14 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
0 |
|
15 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14) |
B1 |
38 552 438 |
|
16 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
|
|
17 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
|
|
18 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
|
|
19 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
|
|
20 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
0 |
|
21 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20) |
B2 |
0 |
|
22 |
Magánszemélyek jövedelemadói |
B311 |
|
|
23 |
Társaságok jövedelemadói |
B312 |
|
|
24 |
Jövedelemadók (=22+23) |
B31 |
0 |
|
25 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
|
|
26 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
|
|
27 |
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
2 000 000 |
|
28 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
9 000 000 |
|
29 |
Fogyasztási adók |
B352 |
|
|
30 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
|
|
31 |
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
|
32 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
|
|
33 |
Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32) |
B35 |
9 000 000 |
|
34 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
400 000 |
|
35 |
Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34) |
B3 |
11 400 000 |
|
36 |
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
|
|
37 |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
1 300 000 |
|
38 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
B403 |
70 000 |
|
39 |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
3 000 000 |
|
40 |
Ellátási díjak |
B405 |
2 000 000 |
|
41 |
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
2 000 000 |
|
42 |
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
|
|
43 |
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek |
B4081 |
|
|
44 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
B4082 |
4 000 |
|
45 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44) |
B408 |
4 000 |
|
46 |
Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei |
B4091 |
|
|
47 |
Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B4092 |
|
|
48 |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47) |
B409 |
0 |
|
49 |
Biztosító által fizetett kártérítés |
B410 |
|
|
50 |
Egyéb működési bevételek |
B411 |
1 500 000 |
|
51 |
Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50) |
B4 |
9 874 000 |
|
52 |
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
|
|
53 |
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
0 |
|
54 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
|
|
55 |
Részesedések értékesítése |
B54 |
|
|
56 |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
|
|
57 |
Felhalmozási bevételek (=52+…+56) |
B5 |
0 |
|
58 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B61 |
|
|
59 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
B62 |
|
|
60 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
B63 |
|
|
61 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B64 |
|
|
62 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B65 |
|
|
63 |
Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62) |
B6 |
0 |
|
64 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B71 |
|
|
65 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
B72 |
|
|
66 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
B73 |
|
|
67 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B74 |
|
|
68 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B75 |
|
|
69 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68) |
B7 |
0 |
|
70 |
Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69) |
B1-B7 |
59 826 438 |
1.3. F-K
|
K9. Finanszírozási kiadások |
|||
|---|---|---|---|
|
2025.év |
|||
|
forintban |
|||
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Előirányzat |
|
1. |
2. |
3. |
4. |
|
01 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9111 |
|
|
02 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9112 |
|
|
03 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9113 |
|
|
04 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03) |
K911 |
0 |
|
05 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
|
|
06 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9122 |
|
|
07 |
Kincstárjegyek beváltása |
K9123 |
|
|
08 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
|
|
09 |
Belföldi kötvények beváltása |
K9125 |
|
|
10 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9126 |
|
|
11 |
Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10) |
K912 |
0 |
|
12 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
|
|
13 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
1 015 861 |
|
14 |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
|
|
15 |
Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése |
K916 |
|
|
16 |
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
|
|
17 |
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai |
K918 |
|
|
18 |
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai |
K9191 |
|
|
19 |
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai |
K9192 |
|
|
20 |
Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19) |
K919 |
0 |
|
21 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20) |
K91 |
1 015 861 |
|
22 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
|
|
23 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
|
|
24 |
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
|
|
25 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek |
K924 |
|
|
26 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
K925 |
|
|
27 |
Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26) |
K92 |
0 |
|
28 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
K93 |
|
|
29 |
Váltókiadások |
K94 |
|
|
30 |
Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29) |
K9 |
1 015 861 |
1.4. F-B
|
B8. Finanszírozási bevételek |
|||
|---|---|---|---|
|
2025.év |
|||
|
forintban |
|||
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Előirányzat |
|
1. |
2. |
3. |
4. |
|
01 |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8111 |
|
|
02 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
|
|
03 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8113 |
|
|
04 |
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03) |
B811 |
0 |
|
05 |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
|
|
06 |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
|
|
07 |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
|
|
08 |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
|
|
09 |
Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08) |
B812 |
0 |
|
10 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
33 584 234 |
|
11 |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
B8132 |
|
|
12 |
Maradvány igénybevétele (=10+11) |
B813 |
33 584 234 |
|
13 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
|
|
14 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
|
|
15 |
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
|
|
16 |
Lekötött bankbetétek megszüntetése |
B817 |
|
|
17 |
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
B818 |
|
|
18 |
Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8191 |
|
|
19 |
Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei |
B8192 |
|
|
20 |
Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19) |
B819 |
0 |
|
21 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20) |
B81 |
33 584 234 |
|
22 |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
|
|
23 |
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
|
|
24 |
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
|
|
25 |
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől |
B824 |
|
|
26 |
Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől |
B825 |
|
|
27 |
Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26) |
B82 |
0 |
|
28 |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
|
|
29 |
Váltóbevételek |
B84 |
|
|
30 |
Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29) |
B8 |
33 584 234 |
3. melléklet az 1/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
EURÓPAI UNIÓS támogatással megvalósuló projektek 2025. év |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
ezer Ft |
||
|
Egyed Község Önkormányzata |
Tervezett |
Tervezett |
Támogatott programok kiadásai bevételi forrásonként |
Kiadások |
|||||
|
kezdési |
befejezési |
EU |
Központi |
Saját |
Egyéb |
összesen |
|||
|
Támogatott program megnevezése, célja |
határidő |
határidő |
támogatásból |
támogatásból |
bevételből |
forrásból |
|
||
|
|
|||||||||
|
2024 |
Előirányzat |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
|
Teljesítés |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
2025 |
Előirányzat |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
|
|
Teljesítés |
|
||||||
4. melléklet az 1/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
Egyed Község Önkormányzat 2025. évi előirányzat-felhasználási és likviditási terve |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bevételek |
|||||||||||||
|
|
|||||||||||||
|
ezer Ft |
|||||||||||||
|
Megnevezés |
január |
február |
március |
április |
május |
június |
július |
augusztus |
szeptember |
október |
november |
december |
Összes |
|
bevétel |
|||||||||||||
|
|
|||||||||||||
|
Önkormányzat működési bevételei |
4 985 |
4 985 |
4 985 |
4 985 |
4 985 |
4 985 |
4 985 |
4 985 |
4 985 |
4 985 |
4 985 |
4 992 |
59 827 |
|
Önkormányzat felhalmozási bevételei |
0 |
||||||||||||
|
Önkormányzat finanszírozási bevételei |
33 584 |
33 584 |
|||||||||||
|
Összes bevétel |
38 569 |
4 985 |
4 985 |
4 985 |
4 985 |
4 985 |
4 985 |
4 985 |
4 985 |
4 985 |
4 985 |
4 992 |
93 411 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiadások |
|||||||||||||
|
|
|||||||||||||
|
|
|||||||||||||
|
Megnevezés |
január |
február |
március |
április |
május |
június |
július |
augusztus |
szeptember |
október |
november |
december |
Összes |
|
kiadás |
|||||||||||||
|
|
|||||||||||||
|
Önkormányzat működési kiadásai |
5 690 |
5 690 |
5 690 |
5 690 |
5 690 |
5 690 |
5 690 |
5 690 |
5 690 |
5 690 |
5 690 |
5 700 |
68 290 |
|
Önkormányzat felhalmozási kiadásai |
22 000 |
2 105 |
24 105 |
||||||||||
|
Önkormányzat finanszírozási kiadásai |
1 016 |
1 016 |
|||||||||||
|
Összes kiadás |
6 706 |
5 690 |
5 690 |
27 690 |
5 690 |
5 690 |
5 690 |
5 690 |
5 690 |
5 690 |
5 690 |
7 805 |
93 411 |
5. melléklet az 1/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
Az Államháztartási törvény 24. §/d pontja szerinti előrejelzés |
||||||||||
|
Bevételek előrejelzése |
Kiadások előrejelzése |
|||||||||
|
Adatok eFt-ban |
Adatok eFt-ban |
|||||||||
|
Megnevezés |
2025. |
2026. |
2027. |
2028. |
Megnevezés |
2025. |
2026. |
2027. |
2028 |
|
|
Önkormányzat működési bevételek |
59 826 |
68 800 |
69 832 |
80 307 |
Önkormányzat működési kiadások |
68 290 |
78 534 |
90 314 |
103 861 |
|
|
Ezen belül a Stabilitási törvénybe tartozó bevételi jogcímek: |
|
|
|
|
Ezen belül a Stabilitási törvénybe tartozó kiadási jogcímek |
|||||
|
Helyi adók |
11 400 |
11 799 |
12 212 |
12 639 |
Önkormányzati felhalmozási kiadások |
24 105 |
24 949 |
25 822 |
26 726 |
|
|
Tulajdonosi bevételek |
3 000 |
3 105 |
3 214 |
3 326 |
Ezen belül a Stabilitási törvénybe tartozó bevételi jogcímek: |
|||||
|
Díjak, pótlékok, bírságok, települési adók |
6 874 |
7 115 |
7 364 |
7 622 |
Hitelből eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Önkormányzat felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
Kölcsönből eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Ezen belül a Stabilitási törvénybe tartozó bevételi jogcímek: |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírból eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
Immateriális javak, ingatlanok és egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0 |
Adott váltóból eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Részesedések értékesítése és részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
Pénzügyi lízingből eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Privatizációból származó bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
Halasztott fizetés, részletfizetés fizetési kötelezettsége |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Garancia és kezességvállalással kapcsolatos megtérülések |
0 |
0 |
0 |
0 |
Szerződésben kikötött visszavásárlási kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
Összes bevétel |
59 826 |
68 800 |
69 832 |
80 307 |
Összes kiadás |
92 395 |
103 483 |
116 136 |
130 587 |
|
|
Ezen belül a Stabilitási törvénybe tartozó bevételi jogcímek: |
Ezen belül a Stabilitási törvénybe tartozó kiadási jogcímek: |
|||||||||
|
Helyi adók |
11 400 |
11 799 |
12 212 |
12 639 |
Hitelből eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Tulajdonosi bevételek |
3 000 |
3 105 |
3 214 |
3 326 |
Kölcsönből eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Díjak, pótlékok, bírságok, települési adók |
6 874 |
7 115 |
7 364 |
7 622 |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírból eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Immateriális javak, ingatlanok és egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0 |
Adott váltóból eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Részesedések értékesítése és részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
Pénzügyi lízingből eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Privatizációból származó bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
Halasztott fizetés, részletfizetés fizetési kötelezettsége |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Garancia és kezességvállalással kapcsolatos megtérülések |
0 |
0 |
0 |
0 |
Szerződésben kikötött visszavásárlási kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
Saját bevételek a Stabilizációs törvény szerint |
21 274 |
22 019 |
22 790 |
23 587 |
Stabilitási törvény szerinti fizetési kötelezettség összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Saját bevételek 50 %-a a Stabilizációs törvény szerint |
10 637 |
11 010 |
11 395 |
11 794 |
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel |
10 637 |
11 010 |
11 395 |
11 794 |
|
6. melléklet az 1/2025. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
Egyed Község Önkormányzat 2025. évi költségvetési mérlege |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
tervadatok Ft-ban |
|||||
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||||
|
MŰKÖDÉS |
|||||
|
Megnevezés |
Megnevezés |
||||
|
|
Működési célú költségvetési bevételek |
52 575 282 |
Működési célú költségvetési kiadások |
88 437 699 |
|
|
Működési költségvetési egyenleg |
-35 862 417 |
|
|||
|
|
|
||||
|
Működési célú belső finanszírozásra szolgáló finanszírozási bevételek |
38 912 742 |
Működési célú finanszírozási kiadások |
1 266 325 |
||
|
Állami támogatás megelőlegezése |
|
Állami támogatás megelőlegezése |
1 266 325 |
||
|
Előző év költségvetési, vállalkozási maradványának |
38 912 742 |
Értékpapírok kiadásai / Hiteltörlesztés / Egyéb finanszírozási kiadás |
0 |
||
|
Működési célú külső finanszírozásra szolgáló finanszírozási bevételek |
0 |
|
|||
|
Működési egyenleg |
1 784 000 |
|
|||
|
FELHALMOZÁS |
|||||
|
Felhalmozási célú költségvetési bevételek |
0 |
Felhalmozási célú költségvetési kiadások |
39 284 237 |
||
|
Felhalmozási költségvetési egyenleg |
-39 284 237 |
|
|||
|
Felhalmozási célú belső finanszírozásra szolgáló finanszírozási bevételek |
37 501 237 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
0 |
||
|
Előző év költségvetési, vállalkozási maradványának |
37 501 237 |
Értékpapírok kiadásai / Hiteltörlesztés / Egyéb finanszírozási kiadás |
0 |
||
|
Felhalmozási célú külső finanszírozásra szolgáló finanszírozási bevételek |
0 |
|
|||
|
Kötvény kibocsátás bevétele / Hitelfelvétel |
0 |
|
|||
|
Felhalmozási egyenleg |
-1 783 000 |
|
|
||
|
Költségvetési bevételek összesen |
52 575 282 |
Költségvetési kiadások összesen |
127 721 936 |
||
|
|
Költségvetési bevételek főösszege |
52 575 282 |
|
Költségvetési kiadások főösszege |
127 721 936 |
|
Finanszírozási bevételek összesen |
76 413 979 |
Finanszírozási kiadások összesen |
1 266 325 |
||
|
|
Finanszírozási bevételek főösszege |
76 413 979 |
|
Finanszírozási kiadások főösszege |
1 266 325 |
|
ÖSSZES BEVÉTEL |
128 989 261 |
ÖSSZES KIADÁS |
128 988 261 |
||
|
|
BEVÉTELEK FŐÖSSZEGE |
128 989 261 |
|
KIADÁSOK FŐÖSSZEGE |
128 988 261 |