Enese Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása

a 2022. évi pénzügyi terv végrehajtásáról

Hatályos: 2023. 05. 24

Enese Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 23.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.05.24.
a 2022. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Részletes indokolás
Az 1–4. §-hoz és az 1–19. melléklethez
Tisztelt Képviselő-testület! Tisztelt Polgármester Úr!
A Képviselő-testület a zárszámadási rendeletben történő meghatározására az Mötv. 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által előkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A zárszámadásról a Képviselő-testület rendeletet alkot.
Enese Község Önkormányzata 2022. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, amely az alábbiak szerint kerül beterjesztésre.
I.
BEVEZETŐ
Enese Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2/2022. (II.25.) számú rendeletével hagyta jóvá az Önkormányzat 2022. évi költségvetését. A költségvetést a zárszámadással egyidejűleg módosítja. A Képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.
Enese lakosainak száma 2022. január 1-én 1838 fő volt.
Az Önkormányzat 2022. évben felhalmozásra és felújításra összességében 379.940.603 Ft összeget fordított.
Megvalósult Beruházások, felújítások:
telekkialakítás
útépítés (új telkeknél)
ingatlanvásárlás
óvodabővítés
beemelő szivattyú, vízmérőcserék
laptop, asztali számítógép
óvodabútorok
helységnévtábla
útfelújítás tervek (Vörösmarty, Árpád, Bartók, Szabadság)
emlékmű felújítás
Rózsa utcai járda felújítás
árok felújítás
A 2022. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a nagyfokú takarékosság jellemezte.
A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtását 51.804.126 Ft költségvetési maradvánnyal fogadja el.
Az Önkormányzat, és a felügyelete alá tartozó költségvetési szerv éves beszámolási kötelezettségének eleget tettek.
A hivatal az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.
II.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások
Az Önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása
Az Önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak, lekötött betét) 2022. január 1-én
293.657.015 Ft, 2022. december 31-én a záró pénzkészlet 275.059.958 Ft volt.
Többéves kihatással járó döntések
Az Önkormányzatnak 2022. december 31-én hitelállománya nem volt.
Az Önkormányzatnak 2022. december 31. napjával nem volt kezességvállalása.
Közvetett támogatások
Az önkormányzat közvetett támogatásokat nem adott.
Adósság állomány alakulása
2022. december 31-én az Önkormányzatnak hitelállománya nem volt.
Vagyoni helyzet alakulása
Az önkormányzat eszközeinek értéke 2022. december 31-én 1.641.850 E Ft
Az immateriális javak nettó értéke 2022. december 31-én 0 E Ft.
A tárgyi eszközök nettó értéke: 850.630 E Ft.
A befektetett pénzügyi eszközök állománya az elmúlt évhez képest nem változott. 4.590 E Ft.
Az önkormányzati feladat általános értékelése:
A táblázatok mutatják a tervezett és teljesített kiadásokat és bevételeket intézményenkénti bontásban, és önkormányzati szinten is.
Bevételek:
Költségvetési bevételeink teljesítése 197 % , magasabb a tervezettnél, amely az óvodabővítésre nyert támogatásokból, a többlet normatívából, illetve a helyi adóbevételek növekedéséből adódik.
Kiadások:
Költségvetési kiadásaink teljesítése 112 % . A teljesítés magasabb a tervezettnél, ami a felhalmozási kiadások növekedéséből ered.
Intézmény finanszírozás teljesítése 103 %, az óvoda bezi telephelyének átvételéből ered.
Tisztelt Képviselő-testület!
A 2022. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett. 2022. évben a Képviselő-testület - a korábbi évek gyakorlatának megfelelően - a takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte előtérbe.
A fenntartható fejlődés érdekében, 2023. évben folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.
A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:
Társadalmi, gazdasági, hatások
A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásával az önkormányzat elősegítette a településen élők helyzetének javítását, a beruházások és fejlesztések lehetővé tették az Önkormányzat közfeladatainak mind magasabb színvonalon történő ellátását. A szociálisan rászoruló társadalmi rétegek támogatásában továbbra is jelentős szerepet vállalt az Önkormányzat.
Környezeti és egészségügyi következmények
A rendelet megalkotásának környezeti, egészségügyi következménye nincs.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A rendelet megalkotásának adminisztratív terhet befolyásoló hatása nincs.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszi a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. számú törvény, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV számú törvény előírásai, melynek elmaradása mulasztásnak számít, és a támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A zárszámadási rendeletben rögzítettek végrehajtásához a személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre álltak.
A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.
Tisztelt Képviselő-testületet!
Kérem, hogy a zárszámadási rendelet-tervezetet elfogadni szíveskedjenek.
Enese, 2023. május 22.
Mesterházy József
polgármester