Enese Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

a 2024. évi pénzügyi terv végrehajtásáról

Hatályos: 2025. 05. 28

Enese Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.05.28.
a 2024. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Részletes indokolás
Az 1–4. §-hoz
A Képviselő-testület a zárszámadási rendeletben történő meghatározására az Mötv. 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által előkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A zárszámadásról a Képviselő-testület rendeletet alkot.
Enese Község Önkormányzata 2024. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, amely az alábbiak szerint kerül beterjesztésre.
I.
BEVEZETŐ
Enese Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 1/2024. (II.27.) számú rendeletével hagyta jóvá az Önkormányzat 2024. évi költségvetését. A költségvetést a zárszámadással egyidejűleg módosítja. A Képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.
Enese lakosainak száma 2024. január 1-én 1872 fő volt.
Az Önkormányzat 2024. évben felhalmozásra és felújításra összességében 163.857.598 Ft összeget fordított.
Megvalósult főbb beruházások, felújítások:
ingatlan földterület
út építés, aszfaltozás
útburkolat felújítás Petőfi utca
kamera rendszer telepítés
beemelő szivattyú, vízmérőcserék
KIF csatlakozás
útjelző táblák
Sportpálya lelátó felújítás
Csapadékvíz elvezetés
felszerelések ( mikrohullámú sütő, telefon, munkaasztal)
Szekrények (mosdó alá, akasztós szekrények)
A 2024. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a nagyfokú takarékosság jellemezte.
A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtását 43.434.878 Ft költségvetési maradvánnyal fogadja el, melyből 7.933.702.-Ft feladattal terhelt maradvány.
Az Önkormányzat, és a felügyelete alá tartozó költségvetési szerv éves beszámolási kötelezettségének eleget tettek.
A hivatal az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.
II.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások
Az Önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása
Az Önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak, lekötött betét) 2024. január 1-én
250.930.292.- 2024. december 31-én a záró pénzkészlet 243.091.285.- Ft volt.
Többéves kihatással járó döntések
Az Önkormányzatnak 2024. december 31-én hitelállománya nem volt.
Az Önkormányzatnak 2024. december 31. napjával nem volt kezességvállalása.
Közvetett támogatások
Az önkormányzat közvetett támogatásokat nem adott.
Adósság állomány alakulása
2024. december 31-én az Önkormányzatnak hitelállománya nem volt.
Vagyoni helyzet alakulása
Az önkormányzat eszközeinek értéke 2024. december 31-én 1.506.747.016.- Ft
Immateriális javak nettó értéke 2024. december 31-én 1.377.060.- Ft.
Tárgyi eszközök nettó értéke: 1.078.454.901.- Ft.
Vagyonkezelésbe adott eszközök nettó értéke: 422.325.055.- Ft
A befektetett pénzügyi eszközök állománya az elmúlt évhez képest nem változott. 4.590.000.- Ft.
Az önkormányzati feladat általános értékelése:
A táblázatok mutatják a tervezett és teljesített kiadásokat és bevételeket intézményenkénti bontásban, és önkormányzati szinten is.
Bevételek:
Költségvetési bevételeink teljesítése 96.5 %.
Kiadások:
Költségvetési kiadásaink teljesítése 95,1 %.
A 2024. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett. 2024. évben a Képviselő-testület - a korábbi évek gyakorlatának megfelelően - a takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte előtérbe.
A fenntartható fejlődés érdekében, 2025. évben folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.
A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:
Társadalmi, gazdasági, hatások
A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásával az önkormányzat elősegítette a településen élők helyzetének javítását, a beruházások és fejlesztések lehetővé tették az Önkormányzat közfeladatainak mind magasabb színvonalon történő ellátását. A szociálisan rászoruló társadalmi rétegek támogatásában továbbra is jelentős szerepet vállalt az Önkormányzat.
Környezeti és egészségügyi következmények
A rendelet megalkotásának környezeti, egészségügyi következménye nincs.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A rendelet megalkotásának adminisztratív terhet befolyásoló hatása nincs.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszi a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. számú törvény, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV számú törvény előírásai, melynek elmaradása mulasztásnak számít, és a támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A zárszámadási rendeletben rögzítettek végrehajtásához a személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre álltak.
A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.