Győrsövényház Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

a 2023. évi pénzügyi terv végrehajtásáról

Hatályos: 2024. 05. 31

Győrsövényház Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.05.31.
a 2023. évi pénzügyi terv végrehajtásáról
Részletes indokolás
Az 1–4. §-hoz és az 1–18. melléklethez
A Képviselő-testület a zárszámadási rendeletben történő meghatározására az Mötv. 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által előkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A zárszámadásról a Képviselő-testület rendeletet alkot.
Győrsövényház Község Önkormányzata 2023. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, amely az alábbiak szerint kerül beterjesztésre.
I.
BEVEZETŐ
Győrsövényház Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2/2023. (II.23.) számú rendeletével hagyta jóvá az Önkormányzat 2023. évi költségvetését. A költségvetést a zárszámadással egyidejűleg módosítja. A Képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.
Győrsövényház lakosainak száma 2023. január 1-én 804 fő volt.
Az Önkormányzat 2023. évben beruházásra és felújításra összességében 14.401.641 Ft összeget fordított.
Megvalósult Beruházások, felújítások:
napelem rendszer
gázkazán
iskola épületgépészeti munkák
Renault Trafic vásárlás
vízmérő, szivattyú cserék
konyhai eszközök
A 2023. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a nagyfokú takarékosság jellemezte.
A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének végrehajtását 28.772.547 Ft költségvetési maradvánnyal fogadja el.
Az Önkormányzat, és a felügyelete alá tartozó költségvetési szerv éves beszámolási kötelezettségének eleget tettek.
A hivatal az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.
II.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások
Az Önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása
Az Önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2023. január 1-én
29.389.183 Ft, 2023. december 31-én a záró pénzkészlet 118.676.722 Ft volt.
Többéves kihatással járó döntések
Az Önkormányzatnak 2023. december 31-én 12.076.000,- Ft összegű hitelállománya volt.
Az Önkormányzatnak 2023. december 31. napjával nem volt kezességvállalása.
Közvetett támogatások
Az önkormányzat közvetett támogatásokat nem adott.
Adósság állomány alakulása
2023. december 31-én az Önkormányzatnak 12.076.000,- Ft hitelállománya volt.
Vagyoni helyzet alakulása
Az önkormányzat eszközeinek értéke 2023. december 31-én 1.059.711 E Ft
Az immateriális javak nettó értéke 2023. december 31-én 0 E Ft.
A tárgyi eszközök nettó értéke: 489.211 E Ft.
A befektetett pénzügyi eszközök állománya az elmúlt évhez képest nem változott. 2.500 E Ft.
Vagyonkezelésre átadott eszközök: 568.000 E Ft
Az önkormányzati feladat általános értékelése:
A táblázatok mutatják a tervezett és teljesített kiadásokat és bevételeket intézményenkénti bontásban, és önkormányzati szinten is.
Bevételek:
Költségvetési bevételeink teljesítése 175 % , magasabb a tervezettnél, amely a pályázatokon nyert támogatásokból, illetve a helyi adóbevételek növekedéséből adódik.
Kiadások:
Költségvetési kiadásaink teljesítése 157 %. A teljesítés magasabb a tervezettnél, ami a betét lekötésből ered.
Intézmény finanszírozás teljesítése 139 %, a dologi kiadások emelkedéséből ered.
A 2023. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált, a szolgáltatások színvonala emelkedett. 2023. évben a Képviselő-testület - a korábbi évek gyakorlatának megfelelően - a takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte előtérbe.
A fenntartható fejlődés érdekében, 2024. évben folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.
A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:
Társadalmi, gazdasági, hatások
A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásával az önkormányzat elősegítette a településen élők helyzetének javítását, a beruházások és fejlesztések lehetővé tették az Önkormányzat közfeladatainak mind magasabb színvonalon történő ellátását. A szociálisan rászoruló társadalmi rétegek támogatásában továbbra is jelentős szerepet vállalt az Önkormányzat.
Környezeti és egészségügyi következmények
A rendelet megalkotásának környezeti, egészségügyi következménye nincs.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A rendelet megalkotásának adminisztratív terhet befolyásoló hatása nincs.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszi a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. számú törvény, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV számú törvény előírásai, melynek elmaradása mulasztásnak számít, és a támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A zárszámadási rendeletben rögzítettek végrehajtásához a személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre álltak.
A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.