Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra.

2. Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület Rábacsanak Önkormányzata önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési főösszegét 39.662 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 39.662 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 39.662 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -: 0 ezer forint.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:           17.204 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                      60 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                   6.653 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                     4.272 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                        0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                      0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 

i) B8. Finanszírozási bevétel                                                            11.473 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                  39.662 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                  39.662 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                              0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 39.662 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzatnál több éves kihatással járó kiadás nincs.

(7) Az önkormányzat közvetett támogatást nem tervez.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                      9.955 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:          2.313 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         18.972 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                            876 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                     2.154 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                2.600 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                   2.137 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:

i)  K9. Finanszírozási kiadások:                                                                  655 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                        39.662 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai                                    39.357 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                               305 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:   34.662 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:5.000 ezer forint.

5. § A helyi önkormányzatnál

a) beruházási kiadások beruházásonként:

aa) beruházás 0 ezer forint,

b) felújítási kiadások felújításonként:

ba) ravatalozó felújítás 5.000 ezer forint,

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

a) 818 ezer forint,

7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 0 ezer forint, melyből:

a) az általános tartalék 0 ezer forint,

b) a céltartalék 0 ezer forint.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 4 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 1 fő.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. §(2) bekezdés a.) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a.) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege ( működési célú egyenleg) 5.081 ezer forint hiány,

b.) felhalmozási bevételek és kiadások költségvetési egyenlege ( felhalmozási célú egyenleg ) 5.000 ezer forint hiány.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a.) pontja szerint 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a.) belső finanszírozással:5.081 e forint

b.) külső finanszírozással  0 e forint

(3) Az önkormányzat (1) bekezdés b.) pontja szerinti 2015. évi költségvetési hiánynak finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a. ) belső finanszírozással 5.000 e forint

b.) külső finanszírozással        0 e forint

(4) A (2) (3) bekezdés a) és b) pontjai alapján a belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 10.081 e forint

ebből:

a.) működési 5.081 e forint

b.) felhalmozási 5.000 e forint.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. § Az önkormányzatnak a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsen.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

12. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

13. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

14. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) A (1) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint

értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

15. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

16. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

17. § A képviselő-testület a 14. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 15. § szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-12. hónapban bekövetkezett változások alapján december 31-ig,

b) az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)

módosítja a költségvetési rendeletét.

18. § A képviselő-testület 2015. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) a köztisztviselői illetményalapja megegyezik a Magyarország 2015. évi központi

költségvetéséről szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott

illetményalappal,

b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a

költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – 200.000

forint/év/fő.

19. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 3. számú melléklet tartalmazza.

5. Záró rendelkezések

20. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2015 év január hó 1-töl kell alkalmazni.

                 Telekesi József                                                                   Funtek János

                 polgármester                                                                                jegyző