Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 5. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség alapján, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138.§ (1) bekezdés b.) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2019. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

   (2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza :

    a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

    b) kötségvetési szervek költségvetését,

    c) az önkormányzat saját költségvetését.

   (3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a(2) bekezdés b) pontja és c) pontja szerinti költségvetések összesítése:

2. Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület Rábacsanak Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi költségvetési fő összegét 145.194 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 103.353 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege   145.194 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 41.841 ezer forint hiány

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:             27.778 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:        61.187 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                               8.160 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                 6.026 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                  0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                             202 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                           0 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                103.353 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:      103.353 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:       0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:   0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 103.353 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata:       0 ezer forint.

(4) A rendelet 1. számú melléklete helyébe ezen rendelet 1. számú melléklete lép,

(5) A rendelet 2. számú melléklete helyébe ezen rendelet 2. számú melléklete lép,

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                    8.970 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:        1.604 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                        23.023 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                     1.020 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                 3.287 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                           16.281 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                              89.974 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                    0 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                   144.159 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai           143.909 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:        250 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:        0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat:        37.904 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 106.255  ezer forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként:

    beruházás (fűkasza, MTZ)                                     16.281 ezer forint,

b) felújítási kiadások

    (járdák, orvosi rendelő, temető, faluház, játszótér)    89.974 ezer forint.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

a) Oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai                                           120 ezer forint,

b) Egyéb az önkormányzat rendeletében megállapított

    szociális juttatás                                                                               900 ezer forint

7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 0 ezer forint, melyből:

a) az általános tartalék 0 ezer forint,

b) a céltartalék 0 ezer forint.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2020. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 1 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 1 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 0 fő.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 65.449 ezer forint többlet,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 106.255 ezer forint hiány,

c) finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások költségvetési egyenlege (finanszírzási egyenleg) 40.806 ezer forint többlet.

(2) Az önkormányzat 2019. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 40.806 ezer forint,

b) külső finanszírozással          0 ezer forint.

(3) A (3) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele összesen:                                                     40.806 ezer forint,

ebből:   

      aa) működési célú                                                         40.806 ezer forint,

      ab) felhalmozási célú                                                                ezer forint,

(4) A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 41.841 ezer forint.

11.§. Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. számú melléklet tartalmazza

12.§ Az önkormányzat összevont előirányzat – felhasználási tervét a 4. számú melléklet tartalmazza.

3.Adósságot keletkeztető ügylet

13. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

14. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

15. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által összesített költségvetésben szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) A (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

16. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) A (1) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint

értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

17. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

18. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

19. § A képviselő-testület a 17 § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 18. § szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-12. hónapban bekövetkezett változások alapján december31-ig,

b) az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)

módosítja a költségvetési rendeletét.

20. § (1) A képviselő-testület 2020. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) a köztisztviselői illetményalapja megegyezik a Magyarország 2020. évi központi

költségvetéséről szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott

illetményalappal,

b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a

költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – 200.000

forint/év/fő.

21. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 5. számú melléklet tartalmazza.

22. § Az önkormányzat költségvetésének költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak főbb keretszámait a 6. számú melléklet tartalmazza.

5. Záró rendelkezések

23. § E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1- től kell alkalmazni.

P.H.

                 Nagy Péter                                                                            Funtek János

                 polgármester                                                                                 jegyző