Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 3.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 03. 04Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 3.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Rábacsanak Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározottak alapján a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra.
2. Az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület a Rábacsanak Község Önkormányzata önkormányzati szinten összesített 2022. évi költségvetési főösszegét 85.586 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 50.748 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 84.122 ezer forint,
c) a finanszírozási bevétekel összege 34.820 ezer forint
d) a finanszírozási kiadások összege 1.446 ezer forint
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 36.155 ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 7.330 ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: 7.163 ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 100 ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen: 50.748 ezer forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 50.748 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 50.748 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: 0 ezer forint.
(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. számú melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. számú melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. számú melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kiadása nincs.
(7) Az önkormányzat közvetett támogatást nem tervez.
4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 10.031 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1.306 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 38.880 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 430 ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 11.014 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 188 ezer forint,
g) K7. Felújítások: 22.273ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 84.122 ezer forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 83.722 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 400 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 61.661 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 22.461 ezer forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett Felújítási kiadások:
- MFP Járda anyagköltség 9.999 ezer forint
- MFP óvodai játszótér 5.900 ezer forint
- Buszvárók 6.374 ezer forint
Beruházások
- Laptop 150 ezer forint
- Babamérleg 38 ezer forint
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:
a) Oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai (Bursa Hungarica) 80 ezer forint,
b) Települési temetési, születési támogatás 150 ezer forint,
c) Önkormányzat által saját hatáskörben adott pénzügyi ellátás 200 ezer forint.
7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 0 ezer forint, melyből:
a) az általános tartalék 0 ezer forint,
b) a céltartalék 0 ezer forint.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a Magyar Falu Programhoz finanszírozott projektek költségvetése a 2. számú melléklet tartalmazza.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2023. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 1 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 1 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2023. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 0 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 10.913 ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 22.461 ezer forint hiány.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a), b) pontja szerinti 2023. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 33.374 ezer forint,
b) külső finanszírozással 0 ezer forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül: az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 34.820 ezer forint.
11. § Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. számú melléklet tartalmazza.
12. § Az önkormányzat 2023. évi előirányzat-felhasználási tervét a 4. számú melléklet tartalmazza.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
13. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.
4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
14. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
15. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.
(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
16. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.
(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.
17. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
18. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben megemelheti. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
19. § A képviselő-testület a 17. § (1) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 18. § (1) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-12. hónapban bekövetkezett változásokat december 15- ig,
b) az 1-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.
20. § A képviselő-testület 2022. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) a köztisztviselői illetményalapja megegyezik a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal.
b) a köztisztviselők cafetéria juttatásának kerete 2023. évben – az Szja. tv. 71. § (1) bekezdésben meghatározott juttatások- a közterheket is magában foglaló együttes összege bruttó 200 ezer forint/fő/év. Egyes meghatározott juttatásként megállapított összeg – Szja. tv. 70. § (4) bekezdésében meghatározott juttatások – nettó 400 ezer forint/fő/év.
21. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 5. számú melléklet tartalmazza.
22. § Az önkormányzat összesített költségvetésének költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak főbb keretszámait a 6. számú melléklet tartalmazza.
5. Záró rendelkezések
23. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2023. január 1- től kell alkalmazni.
1. melléklet az 1/2023. (III. 3.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
20930 |
3 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
3997 |
4 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1131 |
8952 |
5 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2270 |
6 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
|
7 |
Elszámolásokból származó bevételek |
B116 |
|
8 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
36149 |
9 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
|
10 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
|
11 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
|
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
|
13 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
6 |
14 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
36155 |
1. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Adatok ezer forintban
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
|
3 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
|
4 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
|
5 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
|
6 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
|
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
2. B3. Közhatalmi bevételek Adatok ezer forintban
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Jövedelemadók |
B31 |
|
3 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
|
4 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
|
5 |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
1200 |
6 |
ebből a helyi adók: |
||
7 |
- építményadó |
||
8 |
- épület után fizetett idegenforgalmi adó |
||
9 |
- magánszemélyek kommunális adója |
1200 |
|
10 |
- telekadó |
||
11 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
6000 |
12 |
ebből a helyi adók: |
||
13 |
- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
6000 |
|
14 |
- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
||
15 |
Fogyasztási adók |
B352 |
|
16 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
|
17 |
Gépjárműadók |
B354 |
|
18 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
|
19 |
ebből a helyi adók: |
||
20 |
- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
||
21 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
|
22 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
130 |
23 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
7330 |
2. melléklet az 1/2023. (III. 3.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Megnevezés (rovat) |
Előirányzatok |
|
2 |
Bevételi |
Kiadási |
|
3 |
|||
4 |
|||
5 |
|||
6 |
|||
7 |
|||
8 |
|||
9 |
|||
10 |
|||
11 |
|||
12 |
|||
13 |
|||
3. melléklet az 1/2023. (III. 3.) önkormányzati rendelethez
Rábacsanak Község Önkormányzatának összevont költségvetési mérlege (adatok ezer forintban) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
Költségvetési kiadások |
Költségvetési bevételek |
||||
|
2023. terv |
2022. várható |
Rovatok |
2023. terv |
2022. várható |
K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
3.740 |
3.698 |
B11. Önkormányzatok működési támogatásai |
36149 |
35766 |
K12. Külső személyi juttatások |
6.291 |
6.229 |
B12. Elvonások és befizetések bevételei |
||
K1. Személyi juttatások |
10.031 |
9.927 |
B13. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT belülről |
||
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1.306 |
1.285 |
B14. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
||
K31. Készletbeszerzés |
6.083 |
4.604 |
B15. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁHT belülről |
||
K32. Kommunikációs szolgáltatások |
644 |
685 |
B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁHT belülről |
6 |
6 |
K33. Szolgáltatási kiadások |
24.067 |
15.892 |
B1. Működési célú támogatások ÁHT belülről |
36155 |
35772 |
K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
500 |
333 |
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
||
K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
7.586 |
9.602 |
B22. Felhalmozási célú garancia-és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT belülről |
||
K3. Dologi kiadások |
38.880 |
31.116 |
B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
||
K41. Társadalombiztosítási ellátások |
B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁHT belülről |
||||
K42. Családi támogatások |
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT belülről |
15991 |
|||
K43. Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT belülről |
0 |
15991 |
||
K44. Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
B31. Jövedelemadók |
||||
K45. Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
B32. Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
||||
K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások |
B33. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
||||
K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
80 |
60 |
B34. Vagyoni típusú adók |
1.200 |
1591 |
K48. Egyéb nem intézményi ellátások |
350 |
45 |
B35. Termékek és szolgáltatások adói |
6000 |
5977 |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
430 |
105 |
B36. Egyéb közhatalmi bevételek |
130 |
131 |
K501. Nemzetközi kötelezettségek |
B3. Közhatalmi bevételek |
7330 |
7267 |
||
K502. Elvonások és befizetések |
B401. Készletértékesítés ellenértéke |
||||
K503. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. belülre |
B402. Szolgáltatások ellenértéke |
70 |
|||
K504. Működési célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása Áht. belülre |
B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
||||
K505. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése Áht. belülre |
B404. Tulajdonosi bevételek |
2023 |
6814 |
||
K506. Egyéb működési célú támogatások Áht. belülre |
10.614 |
6200 |
B405. Ellátási díjak |
4024 |
2735 |
K507. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. kívülre |
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó |
1115 |
1981 |
||
K508. Működési célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása Áht. belülre |
100 |
B407. Általános forgalmi adó visszatérítése |
|||
K509. Árkiegészítések, ártámogatások |
B408. Kamatbevételek |
1 |
1 |
||
K510. Kamattámogatások |
B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
||||
K511. Egyéb működési célú támogatások az Európai Uniónak |
B410. Biztosító által fizetett kártérítés |
||||
K512. Egyéb működési célú támogatások Áht. kívülre |
400 |
221 |
B411. Egyéb működési bevételek |
4 |
|
K513. Tartalékok |
B4. Működési bevételek |
7163 |
11685 |
||
K5. Egyéb működési célú kiadások |
11.014 |
6521 |
B51. Immateriális javak |
||
K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése |
B52. Ingatlanok értékesítése |
||||
K62. Ingatlanok beszerzése, létesítése |
B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
6256 |
|||
K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
B54. Részesedések értékesítése |
||||
K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
148 |
22098 |
B55. Részesedések megszüntetéséhez kapcsolódó bevételek |
||
K65. Részesedések beszerzése |
B5. Felhalmozási bevételek |
0 |
6256 |
||
K66. Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT kívülről |
||||
K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
40 |
5966 |
B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
||
K6. Beruházások |
188 |
28064 |
B63. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
||
K71. Ingatlanok felújítása |
17.538 |
10570 |
B64. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT kívülről |
100 |
110 |
K72. Informatikai eszközök felújítása |
B65. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
||||
K73. Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
100 |
110 |
||
K74. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
4.735 |
2743 |
B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT kívülről |
||
K7. Felújítások |
22.273 |
13313 |
B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
||
K81. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. belülre |
B73. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
||||
K82. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása Áht. belülre |
B74. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT kívülről |
||||
Költségvetési kiadások |
Költségvetési bevételek |
||||
K84. Egyéb felhalmozási célú támogatások Áht. belülre |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||||
K85. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. kívülre |
|||||
K86. Felhalmozási célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása Áht. belülre |
50 |
||||
K87. Lakástámogatás |
|||||
K88. Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak |
|||||
K89. Egyéb felhalmozási célú támogatások Áht. kívülre |
|||||
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
50 |
|||
Költségvetési kiadások (K1+K2+...+K8) |
84122 |
90331 |
Költségvetési bevételek (B1+B2+…..+B7) |
50748 |
77001 |
4. melléklet az 1/2023. (III. 3.) önkormányzati rendelethez
Rábacsanak Község Önkormányzatának előirányzat-felhasználási terve a 2023. évre |
|||||||||||||
ezer Ft |
|||||||||||||
Megnevezés |
január |
február |
március |
április |
május |
június |
július |
augusztus |
szeptember |
október |
november |
december |
összesen |
1. Közhatalmi bevételek |
200 |
1000 |
1840 |
500 |
1957 |
500 |
500 |
833 |
7330 |
||||
2. Intézményi működési bevételek |
619 |
640 |
632 |
632 |
632 |
640 |
620 |
428 |
649 |
621 |
630 |
420 |
7163 |
3. Támogatások, hozzájárulások |
2156 |
2010 |
2200 |
2049 |
2019 |
2379 |
5075 |
3159 |
3126 |
3404 |
5078 |
3500 |
36155 |
4. Támogatásértékű bevételek |
0 |
||||||||||||
5. Felhalmozási célú bevételek |
0 |
||||||||||||
6. Átvett pénzeszköz |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
10 |
100 |
||
7. Kölcsönök |
0 |
||||||||||||
8. Finanszírozási célú bevételek |
34820 |
34820 |
|||||||||||
9. Bevételek összesen: |
2775 |
2850 |
3842 |
2691 |
4501 |
3029 |
6205 |
3594 |
5742 |
4535 |
6218 |
4753 |
85568 |
Kiadások |
|||||||||||||
10. Személyi juttatások |
800 |
900 |
850 |
820 |
780 |
800 |
800 |
850 |
850 |
861 |
820 |
900 |
10031 |
11. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
105 |
106 |
115 |
110 |
110 |
105 |
110 |
105 |
110 |
114 |
106 |
110 |
1306 |
12 Dologi kiadások |
2922 |
2942 |
1850 |
2247 |
2750 |
1452 |
1392 |
1659 |
2750 |
2750 |
2850 |
2814 |
28378 |
13. Ellátottak pénzbeli juttatása |
40 |
200 |
40 |
150 |
430 |
||||||||
14. Támogatások, elvonások |
|||||||||||||
15. Működési célú pénzeszköz kiadások |
3500 |
1500 |
1717 |
400 |
3897 |
11014 |
|||||||
16. Lakosságnak juttatott tám., szociális, rászorultság jellegű tám. |
0 |
||||||||||||
17. Tartalékok |
0 |
||||||||||||
18. Hitelek kamatai |
0 |
||||||||||||
19. Felhalmozási költségvetés kiadásai |
150 |
10000 |
12123 |
188 |
22461 |
||||||||
20. Finanszírozási célú kiadások |
1446 |
1446 |
|||||||||||
21. Kiadások összesen: |
5313 |
8598 |
5315 |
14377 |
3640 |
3357 |
5889 |
3495 |
15833 |
3875 |
6154 |
9722 |
85568 |
22. Egyenleg |
-2538 |
-5748 |
-1473 |
-11686 |
861 |
-328 |
316 |
102 |
-10091 |
660 |
64 |
-4969 |
0 |
5. melléklet az 1/2023. (III. 3.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
|
|---|---|---|
1 |
A környezetvédelmi alap tervezett bevételei |
|
2 |
A környezetvédelmi alap tervezett bevételi |
Jogcím szerinti összeg |
3 |
talajterhelési díj |
130 |
4 |
||
5 |
||
6 |
Bevételek összesen |
130 |
7 |
A környezetvédelmi alap tervezett kiadásai |
|
8 |
A környezetvédelmi alap tervezett kiadások |
Jogcím szerinti összeg |
9 |
külterületi utak karbantartása |
130 |
10 |
||
11 |
||
12 |
||
13 |
||
14 |
||
15 |
Kiadások összesen |
130 |
6. melléklet az 1/2023. (III. 3.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
2023. év tervezett |
2024. év várható előirányzat |
2025. év várható előirányzat |
2026. év várható előirányzat |
|---|---|---|---|---|
Kiadások |
||||
Személyi juttatások - K1 |
10031 |
12000 |
13000 |
14000 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó - K2 |
1306 |
1 600 |
1 650 |
1 650 |
Dologi kiadások - K3 |
3880 |
22 000 |
23 500 |
24 000 |
Ellátottatak pénzbeli juttatásai - K4 |
430 |
1 500 |
1 500 |
1 500 |
Egyéb működési célú kiadások - K5 |
11014 |
1 000 |
2 000 |
2 000 |
Beruházások - K6 |
188 |
9500 |
9500 |
11500 |
Felújítások - K7 |
22273 |
25 000 |
25 000 |
27 850 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások - K8 |
||||
Költségvetési kiadások összesen K1-K8 |
84122 |
72600 |
76500 |
82500 |
I. Működési célú költségvetési kiadások összesen |
61661 |
38100 |
41650 |
43150 |
II. Felhalmozási célú költségvetési kiadások összesen |
22461 |
34500 |
9 500 |
39350 |
Bevételek |
||||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről - B1 |
36155 |
37000 |
37000 |
38000 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről - B2 |
11 200 |
12 250 |
12 000 |
|
Közhatalmi bevételek - B3 |
73300 |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
Működési bevételek - B4 |
7163 |
7 400 |
7 400 |
7 500 |
Felhalmozási bevételek - B5 |
7 000 |
9 500 |
15 000 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök - B6 |
100 |
|||
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök - B7 |
||||
Költségvetési bevételek összesen B1-B7 |
50748 |
72600 |
76150 |
82500 |
III. Működési célú költségvetési bevételek összesen |
50648 |
65600 |
66650 |
59 000 |
IV. Felhalmozási célú költségvetési bevételek összesen |
0 |
7 000 |
9 500 |
15 000 |
Költségvetési egyenleg (+) többlet, (-) hiány |
-33474 |
0 |
25000 |
-8500 |
ebből működési célú egyenleg |
-11013 |
27500 |
25000 |
15850 |
ebből felhalmozási célú egyenleg |
-22461 |
-27500 |
0 |
-24350 |