Rábacsécsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 27

Rábacsécsény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 24.) önkormányzati rendeletének indokolása

2026.02.27.

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Végső előterjesztői indokolás

ÁLTALÁNOS INDOKOLÁS

RÉSZLETES INDOKOLÁS

Az Önkormányzat költségvetési politikájának fő vonásai
2026. évben

II.

A költségvetés-politika céljai és keretei

III.

A Kormány által benyújtott költségvetési törvényjavaslatban meghatározott források, az igénybevétel feltételei, jogszabályi keretei

IV.

Az önkormányzat költségvetésének előirányzatai

Az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai

1. Kötelező feladatok

- 066010 Zöldterület kezelés

- 011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

- 082092 Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

- 107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások

- 064010 Közvilágítás

- 066020 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

- 013350 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok

- 013320 Köztemető-fenntartás és -működtetés

2. Önként vállalt feladatok

- 041140 Területfejlesztés igazgatás

- 062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk (Magyar Falu Program)

- 107051 Szociális étkeztetés

- 107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

A/ BEVÉTELEK

- Önkormányzatok működési támogatásai 86 880 636 Ft

- Működési bevételek 16 440 00 Ft

- Finanszírozási bevételek 67 263 478 Ft

B/ KIADÁSOK

- Személyi juttatások 40 693 366 Ft

- Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3 375 455 Ft

- Dologi kiadások 49 662 052 Ft

- Ellátottak pénzbeli juttatásai 2 000 000 Ft

- Egyéb működési célú kiadások 7 273 299 Ft

- Tartalék 6 433 299 Ft

- Beruházás 15 608 005 Ft

- Felújítás 58 794 751 Ft

- Finanszírozási kiadások 1 877 186 Ft

VI.

A költségvetési hiány finanszírozása és az önkormányzat költségvetési adósság törlesztése

VII.

A Stabilitási tv. alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek és adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeknek a költségvetési évet követő három évre várható összege.

VIII.

Az Áht. 24. § (4) bekezdés a)-d) pontjai által előírt mérlegek, kimutatások indokolása, ami tartalmazza

1. az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban (összes bevételét, kiadást),

2. a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve,

3. a közvetett támogatásokat (pl: adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó kimutatást.

4. előirányzat felhasználási tervét,

5. az Áht. 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait.