Szil Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2015.(II.18.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Hatályos: 2015. 02. 19- 2015. 05. 11

Szil Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2015.(II.18.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

2015-02-19-tól 2015-05-11-ig

Szil Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.

2. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését

179.780 E Ft költségvetési bevétellel,
179.780 E Ft költségvetési kiadással állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, a költségvetési egyenleg összegét, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg.

(3) Képviselő-testület önként vállalt feladata a Nonprofit szervezetek támogatása amelynek kiadása: 1.755 E Ft

(4) A működési célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet tartalmazza.

(5) A felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet tartalmazza.

(6) A normatív hozzájárulásokat jogcímenként részletezve a 4. melléklet tartalmazza.

3. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
1. Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 5. melléklet szerint állapítja meg.
2. Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásait beruházásonként a 6. melléklet szerint állapítja meg.
3. Az önkormányzat 2015. évben nem tervez olyan fejlesztést, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
4. Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló hosszú távú kötelezettsége, valamint a többéves kihatással járó kötelezettségvállalása nincsen.
5. Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához tájékoztatásul a 7. melléklet tartalmazza.
6. A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások költségvetési szervenkénti megoszlását a 8. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat általános vagy céltartalékot nem képez 2015. évi költségvetésében.

(3) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi engedélyezett létszámát 19 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 5 főben állapítja meg a következők szerint:

a) Önkormányzat 6 fő

aa) közfoglalkoztatott 5 fő

b) Közös Önkormányzati Hivatal 13 fő

ba) közfoglalkoztatott: 0 fő

4.§.

(1) A képviselő-testület az 5.- 6. mellékletben meghatározott feladatok megvalósítását – az intézményi eszközbeszerzések kivételével – a polgármesterre bízza a megállapított előirányzaton belül. A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről.

(3) A képviselő-testület közvetett támogatást nem tervez.

(4) A képviselő-testület az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 9. melléklet, a likviditási tervet a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok 2015-2016-2017. évi alakulását bemutató mérleget a 11. melléklet tartalmazza.

(6) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdése alapján a polgármester 500.000,-Ft-ig dönthet a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

5.§

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Lengyel Oszkárné Pető Attila

polgármester jegyző

1. melléklet az 1/2015.(II.18.) önkormányzati rendelethez

Szil Község

2015. évi költségvetésének Mérlege

B E V É T E L E K

Bevételi jogcím	2015. évi előirányzat
2	3
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	*148461*
Önkormányzatok működési támogatásai	148461
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	74682
Települési Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	48668
A települési Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladfatainak támogatása	25111
A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
Fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek támogatása
Címzett és céltámogatások
Megyei önkormányzatok működésének támogatása
Egyéb támogatás
Egyéb műk.célú tám. bevételei államháztartáson belülről
B2 Felhalmozású célú támogatások államháztartások belülről
B3 Közhatalmi bevételek	*27780*
Vagyoni típusú adók	2950
Termékek és szolgáltatások adói	24730
Egyéb közhatalmi bevételek	100
B4 Működési bevételek	*3539*
Tulajdonosi bevételek	3239
Kamatbevételek	300
B5 Felhalmozási bevételek
B6 Működési célú átvett pénzeszközök
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszköz
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
*KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:*	*179780*
*Finanszírozási bevételek*
Hitel,kölcsönfelvétel államházatartáson kívülről
Belföldi értékpapírok bevételei
Maradvány igénybevétele
Ezen belül: -Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
Külföldi finanszírozás bevételei
VIII. Finanszírozási bevételek Összesen:
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	179780

K I A D Á S O K

Kiadási jogcímek	2015. évi előirányzat
2	3
I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	123 345
Személyi juttatások	17 308
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 431
Dologi kiadások	20 008
Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 735
Egyéb működési célú kiadások	79 863
- az 1.5-ből:
- Szociális, rászorultság jellegű ellátások
- Működési célú pénzmaradvány átadás
-Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre	77 931
- Egyéb működésű célú támogatás államháztartáson kívülre	1 932
- Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés
- Kamatkiadások
II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.7)	5 080
Intézményi beruházási kiadások	1 270
Felújítások	3 810
Lakástámogatás
Lakásépítés
EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai
Egyéb felhalmozási célú kiadások
- a 2.7-ből: - Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás
- Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre
- Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás
- Pénzügyi befektetések kiadásai
III. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön)
IV. Tartalékok (4.1.+4.2.)
Általános tartalék
Céltartalék
*KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4)*	128 425
VI. Finanszírozási kiadások	51 355
Hitel,kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre
Belföldi értékpapírok kiadásai
Belföldi finanszírozás kiadásai	51 355
Ezen belül: -Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	51 355
Külföldi finanszírozás kiadásai
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6)	179 780

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek - költségvetési kiadások ) (+/-)

2. melléklet az 1/2015.(II.18.) önkormányzati rendelethez

Működési célú bevételek és kiadások mérlege

			*Ezer forintban !*
Bevételek		Kiadások
Megnevezés	2015. évi előirányzat	Megnevezés	2015. évi előirányzat
2	3.	4.	5.
Önkormányzatok működési támogatásai	148 461	Személyi juttatások	17 308
Egyéb működési célú tám bevét.államházat.belülről		Munkaadókat terhelő járulék	4 431
Közhatalmi bevételek	27 780	Dologi kiadások	20 008
Működési bevételek	3 539	Egyéb működési célú kiadások	79 863
		Tartalékok
		Ellátottak pénzbeni juttatásai	1 735
Költségvetési bevételek összesen:	179 780	Költségvetési kiadások összesen:	123 345
Előző évi műk. célú pénzm. igénybev.		Hitel,kölcsöntörlesztés áll.háztartáson kívülre
Előző évi váll. maradv. igénybev.		belföldi értékpapírok kiadásai
Értékpapír kibocsátása, értékesítése		belföldi finanszírozás kiadásai (központi,ir.szervi.tám.folyósítása)	51 355
Hitelek felvétele		külföldi finanszírozás kiadásai
Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatér.
Forgatási célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, értékesítése
Betét visszavonásából származó bevétel
Egyéb működési finanszírozási célú bevétel
Finanszírozási célú bevételek		Finanszírozási célú kiadások	51 355
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	179 780	KIADÁSOK ÖSSZESEN	174 700
Költségvetési hiány:		Költségvetési többlet:	5 080

3. melléklet az 1/2015.(II.18.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

Bevételek		Kiadások
Megnevezés	2015. évi előirányzat	Megnevezés	2015. évi előirányzat
2	3	4	5
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése, haszn.		Intézményi beruházási kiadások	1 270
Vagyoni értékű jogok értékesítése, hasznosítása		Felújítások	3 810
Pénzügyi befektetésekből származó bevétel		Lakástámogatás
Címzett és céltámogatások		Lakásépítés
Egyéb központi támogatás		EU-s forrásból finansz. támogatással megv. progr., projektek kiadásai
Központosított előirányzatokból támogatás		EU-s forrásból finansz., önkormányzati hozzájáurlásának kiadásai
Támogatásértékű bevételek		Egyéb felhalmozási célú kiadások
Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		Tartalékok
EU-s támogatásból származó forrás
Költségvetési bevételek összesen:		Költségvetési kiadások összesen:	5 080
Előző évi felh. célú pénzm. igénybev.		Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
Értékpapír kibocsátása, értékesítése		Hitelek törlesztése
Rövid lejáratú hitelek felvétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Hosszú lejáratú hitelek felvétele		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése		Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, érték.		Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
Betét visszavonásából származó bevétel		Betét elhelyezése
Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel		Egyéb hitel, kölcsön kiadásai
Finansírozási célú bev.		Finansírozási célú kiad.
BEVÉTELEK ÖSSZESEN		KIADÁSOK ÖSSZESEN	5 080
Költségvetési hiány:		Költségvetési többlet:

4. melléklet az 1/2015.(II.18.) önkormányzati rendelethez

A 2015. évi normatív hozzájárulások alakulása jogcímenként
Jogcím


	E Ft
1	4
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	74 682
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	48 668
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	25 111
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	-
Működési célú központosított előirányzatok	-
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	-





Önkormányzat költségvetési támogatása összesen:	148 461

5. melléklet az 1/2015.(II.18.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

					*Ezer forintban !*
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2013. XII.31-ig	2015. évi előirányzat	2015. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6
Járda	3 810	2015		3 810








ÖSSZESEN:	3 810			3 810	0

6. melléklet az 1/2015.(II.18.) önkormányzati rendelethez

Beruházási kiadások előirányzata beruházásonként

					*Ezer forintban !*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2013. XII.31-ig	2015. évi előirányzat	2015. év utáni szükséglet
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
Szobor	1 270	2015		1 270












	1 270			1 270

7. melléklet az 1/2015.(II.18.) önkormányzati rendelethez

Szil Község Önkormányzatának saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
		*Ezer forintban !*
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2015. évi előirányzat
1	2	3
1.	Helyi adók	27 680
2.	Osztalékok, koncessziós díjak, hozam
3.	Díjak, pótlékok bírságok	100
4.	Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel
5.	Részvények, részesedések értékesítése
6.	Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek
7.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		27 780
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2.§ (1) bekezdése alapján.

8. melléklet az 1/2015.(II.18.) önkormányzati rendelethez

Szili Közös Önkormányzati Hivatal

bevételeinek - kiadásainak megoszlása

	*Ezer forintban !*
Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése	Előirányzat
3	4
Bevételek
I. Működési bevételek (1.1.+…+1.8.)	1 400
Készletértékesítés ellenértéke
Szolgáltatások ellenértéke
Közvetített szolgáltatások ellenértéke	1 400
Ellátási díjak
Kiszámlázott ÁFA
Általános forgalmi adó visszatérülése
Kamatbevételek
Egyéb működési bevételek
II. Véglegesen átvett pénzeszközök (2.1.+…+2.4.)
Támogatásértékű működési bevételek
Támogatásértékű felhalmozási bevételek
EU-s forrásból származó bevételek
Működési célú pénzeszközátvétel
III. Felhalmozási célú egyéb bevételek
IV. Kölcsön
V. Pénzmaradvány, vállalk. tev. maradványa (5.1.+5.2.)
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele
Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
VI. Finanszírozási bevételek	51 355
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1+2+3+4+5+6)	52 755


Kiadások
I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	52 755
Személyi juttatások	36 311
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	9 855
Dologi kiadások	6 589
Ellátottak pénzbeli juttatásai
Egyéb működési célú kiadások
II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.4)
Intézményi beruházási kiadások
Felújítások
Egyéb felhalmozási célú kiadások
III. Kölcsön
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1+2+3)	52 755

Létszámkeret: 13 fő

Közfoglalkoztatott: 0 fő

9. melléklet az 1/2015.(II.18.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási terv 2015. évre
														*Ezer forintban !*
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
	*Bevételek*
1.	*Pénzmaradvány felhasználás*													0
2	Sajátos működési bevételek	800	830	7500	1050	800	4200	800	1500	8000	700	800	800	27780
3.	Intézményi működési bevételek	299	296	293	293	295	294	295	294	295	295	295	295	3539
4.	Támogatások, hozzájárulások bevételei	13 500	13 500	11 564	12 372	12 372	12 372	12 372	12 372	11 351	11 989	12 325	12 372	148461
5.	Támogatásértékű műk. bevételek
6.	Felhalmozási célú bevételek
7.	Átvett pénzeszközök													0
8.	Kölcsönök													0
9.	Finanszírozási célú bevételek													0
10.														0
11.	Bevételek összesen:	14 599	14 626	19 357	13 715	13 467	16 866	13 467	14 166	19 646	12 984	13 420	13 467	179 780
12.	*Kiadások*
13.	Személyi juttatások	1 442	1 442	1 442	1 442	1 444	1 444	1 442	1 442	1 442	1 442	1 442	1 442	17 308
14.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	369	369	369	369	370	371	369	369	369	369	369	369	4 431
15.	Dologi kiadások	1 660	1 600	1 690	1 667	1 668	1 667	1 667	1 664	1 694	1 682	1 675	1 674	20 008
16.	Ellátottak pénzbeni juttatásai	145	145	145	144	145	144	144	144	145	145	145	144	1 735
17.	Működési célú pénzeszköz átad.	10 934	10 934	10 944	10 934	10 934	10 934	10 934	10 934	10 934	10 934	10 934	10 934	131 218
18.	Céltartalék
19.	Felhalmozási célú kiadások			2 540			1 270			635	635			5 080
20.	Kiadások összesen:	14 550	14 490	17 130	14 556	14 561	15 830	14 556	14 553	15 219	15 207	14 565	14 563	179 780
21.	Egyenleg	49	185	2 412	1 571	477	1 513	424	37	4 464	2 241	1 096

10. melléklet az 1/2015.(II.18.) önkormányzati rendelethez

Szil Község Önkormányzatának likviditási terve 2015. évre
Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.	*Bevételek*
2.	Pénzmaradvány felhasználás
3.	Sajátos működési bevételek	800	830	7500	1050	800	4200	800	1500	8000	700	800	800	27 780
4.	Intézményi működési bevételek	299	296	293	293	295	294	295	294	295	295	295	295	3 539
5.	Támogatások, hozzájárulások	13 500	13 500	11 564	12 372	12 372	12 372	12 372	12 372	11 351	11 989	12 325	12 372	148 461
6.	Támogatásértékű műk. bevételek
	Kölcsönök
7.	Felhalmozási célú bevételek
8.	Bevételek összesen:	14 599	14 626	19 357	13 715	13 467	16 866	13 467	14 166	19 646	12 984	13 420	13 467	179 780
9.
10.	Személyi juttatások	1 442	1 442	1 442	1 442	1 444	1 444	1 442	1 442	1 442	1 442	1 442	1 442	17 308
11.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	369	369	369	369	370	371	369	369	369	369	369	369	4 431
12.	Dologi kiadások	1 660	1 600	1 690	1 667	1 668	1 667	1 667	1 664	1 694	1 682	1 675	1 674	20 008
13.	Ellátottak pénzbeli juttatása	145	145	145	144	145	144	144	144	145	145	145	144	1 735
14.	Működési célú pénzeszk.átadás	10 934	10 934	10 944	10 934	10 934	10 934	10 934	10 934	10 934	10 934	10 934	10 934	131 218
15.	Céltartalék
16.	Felhalmozási költségvetés kiadásai			2 540			1 270			635	635			5 080
17.	Kiadások összesen:	14 550	14 490	17 130	14 556	14 561	15 830	14 556	14 553	15 219	15 207	14 565	14 563	179 780
18.	Egyenleg	49	185	2 412	1 571	477	1 513	424	37	4 464	2 241	1 096		-----
	Likviditás:	jó	jó	jó	jó	jó	jó	jó	jó	jó	jó	jó	jó
	Likvid hitel felvétel:	----	----	----	----	----	----	----	----	----	----	----	----

11. melléklet az 1/2015.(II.18.) önkormányzati rendelethez

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2015-2016-2017. évi alakulását bemutató mérleg

			ezer Ft-ban
Megnevezés	2015.	2016.	2017.

I. Működési célú bevételek és kiadások

Intézményi működési bevétek	3539	1470	1490
Önkormányzat sajátos működési bevételei	27780	20000	21000
Költségvetési támogatások	148461	145000	145000
Támogatásértékű működési bevétel		13500	14000
Pénzmaradvány		11000	10000
Működési célú bevételek összesen	179780	190970	191490
Személyi juttatások	17308	17869	17800
Munkaadót terhelő járulékok	4431	4824	4806
Dologi és egyéb folyó kiadások	21743	39590	40500
Egyéb működési kiadások	131218	128687	128384
Tartalékok
Működési célú kiadások összesen	174700	190970	191490

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások

Felhalm. célú átvétel ÁHT-n kívülről
Támogatásértékű felhalmozási bevételek
Ért. tárgyi eszköz ÁFA-ja, visszatérülés
Felhalm. célú kölcsönök visszatérülése
Felhalm. célú előző évi pénzmaradvány
Felhalm. célú bevételek összesen	0	0	0
Felhalm.célú pe. Átadás ÁHT-n kvíülre
Beruházási,Felújítási kiadások	5080
Ért. tárgyi eszköz ÁFA befizetése
Lakáshoz jutás támogatás véglegesen
Hiteltörlesztés
Felhalmozási célú kiadások összesen	5080	0	0

BEVÉTELEK ÖSSZESEN	179780	190970	191490
KIADÁSOK ÖSSZESEN	179780	190970	191490