Szilsárkány Község Önkormányzata Képviselő-testületének

1/2015. (III.02.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Szilsárkány Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. §

A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre, Szilsárkány Község Önkormányzatára (továbbiakban Önkormányzat), valamint annak irányítása alá tartozó költségvetési szervére, a Szilsárkányi Közös Önkormányzati Hivatalra.

2.  A költségvetés fő összegei és a költségvetés végrehajtásának szabályai

2. §

(1) E  rendelet  és  mellékletei  bemutatják  az  önkormányzat  pénzforgalmi  mérlegét,  az engedélyezett létszámkeretet.

(2) E rendelet rögzíti a költségvetés végrehajtásával kapcsolatos szabályokat.

 (3)      E rendelet és mellékletei nem tartalmazzák az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht.) 24. § (4) bekezdés b) pontjában foglalt több éves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban összesítve, miután önkormányzatunk vonatkozásában ezek nemlegesek. Az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontjában nevesített közvetett támogatásokat az önkormányzat 2015. évre nem tervez. Az önkormányzat sem rövid, sem pedig hosszúlejáratú hitelállománnyal nem rendelkezik. Az Önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége, illetve fejlesztési célja nincs.

3. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzati tevékenységek megvalósításáról e rendeletben megállapított egységes költségvetés szerint gondoskodik.

(2)  A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi módosított költségvetési főösszegét 207.347 ezer forintban állapítja meg.

                                     150.348 E Ft költségvetési bevétellel

                                     172.212 E Ft költségvetési kiadással

                                       21.864 E Ft költségvetési hiánnyal, ebből

                                       13.239 E Ft működési hiány

                                         8.625 E Ft felhalmozási hiány

ezen belül:

                                      28.385 E/Ft személyi jellegű kiadással

                                        7.225 E/Ft munkaadót terhelő járulékkal

                                      46.845 E/Ft dologi kiadással

                                         3.938 E/Ft ellátottak juttatásával

                                      50.553 E/Ft egyéb működési célú kiadással

                                      13.434 E/Ft beruházási kiadással

                                      21.832 E/Ft egyéb felhalmozási kiadással

                                              11 fő LÉTSZÁM kerettel – amelyből

                                                           7 fő köztisztviselő

                                                           1 fő közalkalmazott

                                                           1 fő egyéb bérrendszerben foglalkoztatott

                                                           2 fő közfoglalkoztatott

állapítja meg.

    A költségvetési hiányt az előző évek maradványából finanszírozza.^[1]

 (3) 1.1 számú melléklet tartalmazza az Önkormányzat költségvetésének mérlegét, valamint az engedélyezett létszámkeretet,
2. számú melléklet tartalmazza működési és felhalmozási kiadásainak mérlegszerű bemutatását.

(4) 1.2., 1.3., 1.4., számú mellékletek tartalmazzák az Önkormányzat 2015. évi bevételeinek és kiadásainak kötelező , önként vállalt és állami feladat szerinti bontásban, az 1.5., számú melléklet tartalmazza a Szilsárkányi Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportonként.

(5) 3. számú melléklet tartalmazza az Önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához.

(6) 4. számú melléklet tartalmazza 2015. évi beruházások és felújítások részletezését.

(7) 5. számú melléklet tartalmazza a 2015 évi állami támogatásokat feladat szerinti bontásban.

(8)  6. számú melléklet tartalmazza az 2015. évi véglegesen átvett pénzeszközöket,
7. számú melléklet tartalmazza az 2015. évi véglegesen átadott pénzeszközöket.

(9)  8. számú melléklet tartalmazza a szociális juttatásokat.

(10) 9. számú melléklet tartalmazza az Önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét az előirányzatok 2015 évi alakulásáról.

4. §

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

(1) A költségvetés végrehajtását az Áht. és a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény, valamint az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000.(XII.24.)  Kormányrendelet előírásai szerint a Hivatal végzi. 

(2) A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

(3) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv tekintetében az intézményvezető gyakorolja. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(4) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(5) A (3) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

(6) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

(7) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

(8) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

(9) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

5. Záró rendelkezések

5. §

(1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) A rendelet rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni.

Szalai Miklós                                           dr Horváth Martina

 Polgármester                                                     Jegyző

A kihirdetési záradék:

E rendelet kihirdetése az Önkormányzat hirdetőtábláján 2015. március 2. napján kihirdetésre került.

dr Horváth Martina

          Jegyző