Abda Község Önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján továbbá figyelembe véve a pénzügyi bizottság írásos véleményét az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1.  A rendelet hatálya

1.§ (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (intézményekre).

 (2) Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő költségvetési szervek a költségvetési rendeletben külön-külön alkotnak egy-egy címet.

- Abda Község Önkormányzata

- Abdai Közös Önkormányzati Hivatal

- Rábca Menti Községek Önkormányzatainak Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálata

- Mézeskalács K. N. O. Óvoda Bölcsőde

2. A költségvetés bevételi és kiadásai

2.§ A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő költségvetési szervek összesített 2013. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 761.882 ezer forintban állapítja meg.

595.746 e Ft   költségvetési bevétellel

761.882 e Ft   költségvetési kiadással

166.136 e Ft  Költségvetési egyenleggel

8.619 e Ft – ebből működési

157.517 e Ft                felhalmozási

         166.136 e Ft   Előző évi pénzmaradvány

                                                               felhasználásával

761.882 e Ft   Bevételi főösszeggel

761.882 e Ft   Kiadási főösszeggel

3.§ Az (1) bekezdésben az önkormányzat összesített 2013. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) közhatalmi bevétel                                                                                        124.515 e Ft

b) intézményi működési bevétel,                                                                        32.967 e Ft

c) felhalmozási bevétel                                                                                       13.707 e Ft

d) működési célú támogatások Áh-n belülről                                                   217.641 e Ft

e) felhalmozási célú támogatások Áh-n belülről                                                 16.000 e Ft

f) Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése                                                      1.500 e Ft

g) finanszírozási bevételek                                                                               355.552 e Ft       

    - előző évi pénzmaradvány 166.136 e Ft

    - központi irányító szervi támogatás 189.416 e Ft  

(2) (1) bekezdés szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti részletezését az 1. számú melléklet szerint határozza meg.

(3) Az Önkormányzat és szervei bevételeit elkülönítetten, részletes bontásban a 2. számú, szakfeladatonként a 3. melléklet tartalmazzák.

(4)  Az Önkormányzat és szervei a működési és felhalmozási bevételek előirányzatai mérlegszerű bemutatását 7 és 8. számú melléklet részletezi.

(5) A költségvetési bevételek címenkénti, előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet részletezi.

4.§  (1) Az önkormányzat összesített 2013. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                                           372.570 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                             164.645 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                   41.304 e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                134.732 e Ft

      ad)önkorm. által folyósított ell., ellátottak pb jut.                12.396 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                      19.493 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                                      150.584 e Ft

      ba) intézményi beruházások,                                               103.925 e Ft

      bb) felújítások                                                                       39.150 e Ft

      bf) egyéb felhalmozási kiadások                                            7.509 e Ft

c) kölcsönök                                                                                                    2.000 e Ft

d) Tartalékok                                                                                               45.712 e Ft

e) Finanszírozási kiadások                                                                        191.016 e Ft

    - hosszú lejáratú hiteltörlesztés 1.600 e  Ft

    - központi irányító szervi támogatás 189.416 e Ft  

(2) Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszeg kiemelt előirányzatonkénti részletezését az Önkormányzat és szervei a 4. számú melléklet szerint határozza meg.

 (3) Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek kiadásait elkülönítetten, jogcímenkénti bontásban az 5. számú, szakfeladatonként a 6. számú mellékletek tartalmazzák.

 (4)  Az Önkormányzat és szervei a működési és felhalmozás kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását 7 és 8.számú melléklet részletezi.

(5) A költségvetési kiadások címenkénti, előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 6. számú melléklet részletezi.

(6) A működési és felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselőtestület az előző év költségvetési maradványának, igénybevételét rendeli el.

3. A költségvetés részletezése

A képviselő- testület az önkormányzat és szervei 2013. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

 (1) Abda Község Önkormányzata és szervei támogatásértékű kiadásai, pénzeszköz átadásai részletezését a 9. számú melléklet állapítja meg.

 (2) Az Önkormányzat összesített felhalmozási kiadásait elkülönítetten részletesen a 10. számú melléklet tartalmazza.

(3) A létszámkereteit a 11. számú melléklet szerint határozza meg.

(4) A költségvetés címrendjét 13. melléklet szerint határozza meg.

5.§ A költségvetés egyenlege166.136 e Ft hiány.

    (1) Az önkormányzat az általa irányított önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő költségvetési szervek  2013. évi  költségvetésben tervezett bevételek és kiadások közötti egyensúly finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 166.136 e Ft

    (2) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele

                                                                                                                      166.136 e Ft,

      aa) működési célú                                                                             8.619 e Ft

      ab) felhalmozási célú                                                                    157.517 e Ft

 6. § Az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként a 11. melléklet szerint állapítja meg.

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 72 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 72 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 12 fő.

7.§ Az önkormányzat költségvetésében az működési tartalék 11.172 e Ft, a fejlesztési

      tartalék  34.540 e Ft.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre,

Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 3.000 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet - a meghatározott kivétellel - érvényesen csak a Kormány előzetes hozzájárulásával köthet

 Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.

Az Önkormányzat adósságot keletkeztető tárgy évi kötelezettség vállalásának felső határáról tájékoztatást ad a 12. számú melléklet.

(3) Az önkormányzat működési célra csak likvid hitelt vehet fel.

(4) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(5) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(6) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 3.000 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

9. § A képviselő-testület 2013. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap  38.650,- Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000,- Ft/év/fő.

10. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

5.  Az előirányzatok módosítása

 11. § A képviselő-testület a költségvetési rendelet szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elfogadásának határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

6. Egyéb rendelkezések

12. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV alapján az önkormányzat költségvetési, zárszámadási rendelete előterjesztésekor bemutatandó mérlegek tartalmára vonatkozó rendelkezéseket külön rendeletben határozza meg.

13. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 12. számú mellékletben határozza meg.

7. Záró rendelkezések

14. § E rendelet 2013. év január  hó 1. napján lép hatályba.