Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 02. 25

Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.02.25.

[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse Pázmándfalu Község Önkormányzata 2025. évi gazdálkodásának alapjait, a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak finanszírozása érdekében.

[2] Pázmándfalu Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

ELSŐ RÉSZ

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületére és szerveire, Pázmándfalu Község Önkormányzata irányítása alá tartozó költségvetési szerveire, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.

MÁSODIK RÉSZ

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetését

a) 432 659 459 Ft költségvetési bevétellel,

b) 432 659 459 Ft költségvetési kiadással,

c) 0 Ft költségvetési egyenleggel,

d) 0 Ft - ebből működési (hiány,többlet)

e) 0 Ft - felhalmozási (hiány,többlet) állapítja meg.

(2) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

a) 354 914 252 Ft működési költségvetés kiadásai;

aa) 211 159 988 Ft személyi juttatások kiadásai;

ab) 27 341 662 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásai;

ac) 108 646 872 Ft dologi kiadások;

ad) 4 776 400 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai;

ae) 2 989 330 Ft egyéb működési célú kiadások;

b) 68 002 932 Ft felhalmozási költségvetés kiadásai;

ba) 50 128 148 Ft beruházások;

bb) 17 874 784 Ft felújítások;

bc) 0 Ft egyéb felhalmozási kiadások;

c) 0 Ft tartalék;

d) 9 742 275 Ft finanszírozási kiadások; jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(3) Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglaltak figyelembevételéve a költségvetési címrendjét az 1. melléklet szerint határozza meg.

(4) Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete a költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat, valamint a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 2. melléklet alapján határozza meg.

(5) Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet és a 4. melléklet határozza meg.

(6) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának felhasználását rendeli el.

(7) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradvány felhasználását, valamint a saját bevételek működési kiadások finanszírozásán felüli rész felhasználását rendeli el. A felhalmozási hiány fejlesztési hitelből történő külső finanszírozásához a Kormány engedélye szükséges.

(8) Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete a köztisztviselői illetményalapot a Kormány által megállapított mértéktől eltérő mértékben nem állapítja meg.

(9) A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdés b) pontja és a 234. § (4) bekezdése alapján illetménykiegészítést nem határoz meg a Hivatalban dolgozó valamennyi köztisztviselő részére.

HARMADIK RÉSZ

A költségvetés részletezése

3. § (1) Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az 5. melléklet szerint határozza meg.

(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §-ában szabályozott középtávú tervezés részeként az önkormányzat és intézményei 2025. évi költségvetésének tervezéséhez Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény, valamint az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet szabályozására figyelemmel a saját bevételeit, valamint az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegéről a költségvetési pénzügyi kitekintő adatokat a rendelet 6. melléklet szerinti tartalommal határozza meg.

(3) Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete 2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 7. melléklet szerint határozza meg.

(4) Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete a beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 8. melléklet szerint határozza meg.

(5) Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete a felújítások kiadásait felújításonként a 9. melléklet szerint határozza meg.

(6) Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban 11. melléklet szerint határozza meg.

(8) Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveinek bevételeit és kiadásait, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 12. melléklet szerint határozza meg.

(9) Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete a kiadások között 0 Ft tartalékot állapít meg. A tartalékot a Képviselő-testület engedélyével lehet felhasználni, átcsoportosítani.

(10) Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek tárgyévi és az előző három év mérlegét a T1 melléklet (13. melléklet) szerint határozza meg.

(11) Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseit számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a T2 melléklet (14. melléklet) szerint határozza meg.

(12) Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat által adott közvetett támogatások tervezését a T3 melléklet (15. melléklet) szerint határozza meg.

(13) Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a T4 melléklet (16. melléklet) szerint határozza meg.

(14) Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat bevételi kormányzati funkciók szerinti jogcímeit a T5 melléklet (17. melléklet) szerint határozza meg.

(15) Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat kiadási kormányzati funkciók szerinti jogcímeit a T6 melléklet (18. melléklet) szerint határozza meg.

(16) Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat céljelleggel tervezett támogatásait a T7 melléklet (19. melléklet) szerint határozza meg.

(17) Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat a költségvetési évet követő három év tervezett bevételeit és kiadásait a T8 melléklet (20. melléklet) szerint határozza meg.

(18) Pázmándfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek engedélyezett létszámait a T9 melléklet (21. melléklet) szerint határozza meg.

NEGYEDIK RÉSZ

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10%-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(6) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 22. melléklet szerinti adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

ÖTÖDIK RÉSZ

Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) Az átcsoportosításról, kötelezettség vállalásokról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2025. december 31-ig gyakorolható.

(3) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(4) A képviselő-testület a költségvetési rendelet (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(5) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

HATODIK RÉSZ

A gazdálkodás szabályai

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodás(ok)ban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) A Hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

HETEDIK RÉSZ

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső vállalkozó útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

NYOLCADIK RÉSZ

Záró rendelkezések

8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2030. december 31-én hatályát veszti.

9. § E rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2030. december 31-én hatályát veszti.

1. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Pázmándfalu Község Önkormányzata
2025. évi költségvetésének címrendje
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Cím szám	Alcím szám	Cím neve	Alcím neve	Kiadás	Bevétel	Saját bevétel	Önkormányzati támogatás	Állami támogatás
2	1	1	Pázmándfalu Község Önkormányzata		430 148 859	430 148 859	94 166 491	0	335 982 368
3				Személyi juttatások	55 617 916
4				Munkaadókat terhelő járulékok	6 688 757
5				Dologi kiadások	49 540 145
6				Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 776 400
7				Egyéb működési célú kiadások	2 989 330
8				Beruházások	49 810 648
9				Felújítások	17 874 784
10				Egyéb felhalmozási kiadások	0
11				Céltartalék	0
12				Finanszírozási kiadások	242 850 879
13	2		Fenntartott költségvetési szervek		235 619 204	235 619 204	2 510 600	233 108 604	0
14		1	Pázmándfalui Közös Önkormányzati Hivatal		67 075 652	67 075 652	110 000	66 965 652	0
15				Személyi juttatások	47 457 477
16				Munkaadókat terhelő járulékok	6 266 072
17				Dologi kiadások	13 034 603
18				Ellátási díjak	0
19				Egyéb működési célú kiadások	0
20				Felhalmozási kiadások	317 500
21		2	Pázmándfalui Napsugár Óvoda		168 543 552	168 543 552	2 400 600	166 142 952	0
22				Személyi juttatások	108 084 595
23				Munkaadókat terhelő járulékok	14 386 833
24				Dologi kiadások	46 072 124
25				Ellátási díjak	0
26				Egyéb működési célú kiadások	0
27				Felhalmozási kiadások	0

2. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Pázmándfalu Község Önkormányzata
2025. évi költségvetésének összevont mérlege
Adatok forintban

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	284 726 628	284 726 628	0	0
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	108 715 016	108 715 016	0	0
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	146 699 112	146 699 112	0	0
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	6 322 000	6 322 000	0	0
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	19 443 841	19 443 841	0	0
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 546 659	3 546 659	0	0
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	0	0	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	0	0	0	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	48 339 900	48 339 900	0	0
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH belülről	0	0	0	0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH belülről	0	0	0	0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	48 339 900	48 339 900	0	0
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	2 915 840	2 915 840	0	0
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.	0	0	0	0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.	0	0	0	0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	2 915 840	2 915 840	0	0
22	B3	Közhatalmi bevételek	26 910 000	26 910 000	0	0
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói	0	0	0	0
24	B34	Vagyoni típusú adók	6 500 000	6 500 000	0	0
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	20 000 000	20 000 000	0	0
26	B352	Fogyasztási adók	0	0	0	0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0	0	0
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	410 000	410 000	0	0
29	B4	Működési bevételek	10 892 984	10 782 984	0	110 000
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke	297 600	297 600	0	0
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	100 000	0	0	100 000
33	B404	Tulajdonosi bevételek	7 874 784	7 874 784	0	0
34	B405	Ellátási díjak	1 890 240	1 890 240	0	0
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	510 360	510 360	0	0
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	210 000	210 000	0	0
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
42	B411	Egyéb működési bevételek	10 000	0	0	10 000
43	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
45	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
47	B54	Részesedések értékesítése	0	0	0	0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0	0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.	0	0	0	0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0	0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.	0	0	0	0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről	0	0	0	0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	373 785 352	373 675 352	0	110 000
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	0	0	0	0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
71	B813	Maradvány igénybevétele	58 874 107	58 874 107	0	0
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	58 874 107	58 874 107	0	0
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
74	B814	Belföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	0	0	0	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata	0	0	0	0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata	0	0	0	0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata	0	0	0	0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0	0	0	0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata	0	0	0	0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata	0	0	0	0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata	0	0	0	0
86	2.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	58 874 107	58 874 107	0	0
87	3.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+2)	432 659 459	432 549 459	0	110 000

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Kiadási jogcímek	2025. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	354 914 252	286 664 170	1 491 930	66 758 152
3	K1	Személyi juttatások	211 159 988	163 702 511	0	47 457 477
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	27 341 662	21 075 590	0	6 266 072
5	K3	Dologi kiadások	108 646 872	95 612 269	0	13 034 603
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 776 400	4 776 400	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	2 989 330	1 497 400	1 491 930	0
8	K513	Tartalékok	0	0	0	0
9	K513	- Általános tartalék	0	0	0	0
10	K513	- Céltartalék	0	0	0	0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	68 002 932	67 685 432	0	317 500
12	K6	Beruházások	50 128 148	49 810 648	0	317 500
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
14	K7	Felújítások	17 874 784	17 874 784	0	0
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	422 917 184	354 349 602	1 491 930	67 075 652
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0	0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	0	0	0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása	0	0	0	0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása	0	0	0	0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	9 742 275	9 742 275	0	0
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata	0	0	0	0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	9 532 275	9 532 275	0	0
32	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata	210 000	210 000	0	0
33	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata	0	0	0	0
34	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
35	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
36	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
37	K923	Külföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
38	K924	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	0	0	0	0
39	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	0	0	0	0
40	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	0	0	0	0
41	9.	Váltókiadások	0	0	0	0
42	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	9 742 275	9 742 275	0	0
43	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	432 659 459	364 091 877	1 491 930	67 075 652

3. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Pázmándfalu Község Önkormányzata
2025. évi működési célú bevételek és kiadások egyenlege önkormányzati szinten
Adatok forintban

	A	B	C	D
1	Bevételi jogcímek	2025. évi előirányzat	Kiadási jogcímek	2025. évi előirányzat
2	Önkormányzatok működési támogatásai	284 726 628	Személyi juttatások	211 159 988
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	48 339 900	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	27 341 662
4	Működési bevételek	10 892 984	Dologi kiadások	108 646 872
5	Működési célú átvett pénzeszközök	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 776 400
6	Közhatalmi bevételek	26 910 000	Egyéb működési célú kiadások	2 989 330
7			Tartalékok	0
8	Költségvetési bevételek összesen (1+…+6)	370 869 512	Költségvetési kiadások összesen (1+...+6)	354 914 252
9	Működési célú finan.bevételek összesen	58 874 107	Működési célú finan.kiadások összesen	9 742 275
10	BEVÉTEL ÖSSZESEN (7+8)	429 743 619	KIADÁSOK ÖSSZESEN (7+8)	364 656 527
11	Költségvetési hiány:		Költségvetési többlet:	15 955 260
12	Tervezési hiány:		Tervezési többlet:	65 087 092

4. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Pázmándfalu Község Önkormányzata
2025. évi felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege önkormányzati szinten
Adatok forintban

	A	B	C	D
1	Bevételi jogcímek	2025. évi előirányzat	Kiadási jogcímek	2025. évi előirányzat
2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	2 915 840	Beruházások	50 128 148
3	Felhalmozási bevételek	0	Felújítások	17 874 784
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele	0	Egyéb felhalmozási kiadások	0
5	Közhatalmi bevételek	0	Tartalékok	0
6	Költségvetési bevételek összesen (1+…+4):	2 915 840	Költségvetési kiadások összesen (1+…+4):	68 002 932
7	Felhalmozási célú finan.bevételek összesen	0	Felhalmozási célú finan.kiadások össz.	0
8	BEVÉTEL ÖSSZESEN (5+6)	2 915 840	KIADÁSOK ÖSSZESEN (5+6)	68 002 932
9	Költségvetési hiány:	65 087 092	Költségvetési többlet:
10	Tervezési hiány:	65 087 092	Tervezési többlet:

5. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Pázmándfalu Község Önkormányzata
Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek
Adatok forintban

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	2025.	2026.	2027.	Összesen
2	Államháztartási megelőlegezés	9 532 275			9 532 275
3					0
4					0
5					0
6					0
7	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	9 532 275	0	0	9 532 275

6. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Pázmándfalu Község Önkormányzata
Saját bevételek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletekből
származó tárgyévi és az azt követő három év fizetési kötelezettségének megállapításához
Adatok forintban

	A	B	C	D	E
1	Bevételi jogcímek	2025. évi előirányzat	2026. évi előirányzat	2027. évi előirányzat	2028. évi előirányzat
2	Önk.vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és haszn.származó bevétel
3	Helyi adók bevétele	26 500 000	26 500 000	26 500 000	26 500 000
4	Osztalék, koncessziós díj és a hozambevétel
5	Tárgyi eszköz és az im.jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev.	0
6	Bírság-, pótlék- és díjbevétel	410 000	410 000	410 000	410 000
7	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
8	SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN	26 910 000	26 910 000	26 910 000	26 910 000
9	Adott évi saját bevétel 50%-a	13 455 000	13 455 000	13 455 000	13 455 000
10	Hitel felvételből származó tőketartozás XII. 31-én
11	Kötvény kibocsátásból származó tőketartozás
12	Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke	0	0	0	0
13	Tőkefizetési kötelezettség
14	Kamatfizetési kötelezettség
15	Tárgyévi fizetési kötelezettség	0	0	0	0

7. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Pázmándfalu Község Önkormányzata
2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai
Adatok forintban

	A	B
1	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
2
3
4
5
6
7	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE	0

8. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Pázmándfalu Község Önkormányzata
Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F
1	Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024.12.31-ig	2025. évi előirányzat	2025. év utáni szükséglet
2	Gázkazán csere önkormányzat épülete	2 000 000	2 025		2 000 000	0
3	Kultúrház építése	47 810 648	2 025		47 810 648	0
4	Hivatal tárgyi eszköz keret	317 500	2 025		317 500	0
5						0
6						0
7						0
8	ÖSSZESEN:	50 128 148		0	50 128 148	0

9. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Pázmándfalu Község Önkormányzata
Felújítási kiadások előirányzata felújításonként
Adatok forintban

	A	B	C	D	E	F
1	Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024.12.31-ig	2025. évi előirányzat	2025. év utáni szükséglet
2	Víziközműrendszer felújítása	7 874 784	2 025		7 874 784	0
3	Szolgálati lakás felújítása	10 000 000	2 025		10 000 000	0
4						0
5						0
6						0
7	ÖSSZESEN:	17 874 784		0	17 874 784	0

10. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Pázmándfalu Község Önkormányzata
Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások
Adatok forintban

1. Önkormányzaton kívüli EU-s projektekhez történő hozzájárulások

	A	B
1	Támogatott neve	Hozzájárulás
2
3
4
5
6
7	Összesen:	0

2. EU-s projekt neve, azonosítója:

	A	B	C	D	E
1	Jogcím	2025.	2026.	2027. után	Összesen
2	Saját erő				0
3	- saját erőből központi támogatás				0
4	EU-s forrás				0
5	Társfinanszírozás				0
6	Hitel				0
7	Egyéb forrás				0
8	Források összesen:	0	0	0	0
9	Személyi jellegű				0
10	Beruházások, beszerzések				0
11	Szolgáltatások igénybe vétele				0
12	Adminisztratív költségek				0
13	Kiadások összesen:	0	0	0	0

11. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Pázmándfalu Község Önkormányzata
Összes bevétel, kiadás (adatok forintban)
1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	284 726 628	284 726 628	0	0
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	108 715 016	108 715 016	0	0
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	146 699 112	146 699 112	0	0
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	6 322 000	6 322 000	0	0
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	19 443 841	19 443 841	0	0
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 546 659	3 546 659	0	0
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	0	0	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	0	0	0	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	48 339 900	48 339 900	0	0
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH belülről	0	0	0	0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH belülről	0	0	0	0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	48 339 900	48 339 900	0	0
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	2 915 840	2 915 840	0	0
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.	0	0	0	0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.	0	0	0	0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	2 915 840	2 915 840	0	0
22	B3	Közhatalmi bevételek	26 910 000	26 910 000	0	0
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói	0	0	0	0
24	B34	Vagyoni típusú adók	6 500 000	6 500 000	0	0
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	20 000 000	20 000 000	0	0
26	B352	Fogyasztási adók	0	0	0	0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0	0	0
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	410 000	410 000	0	0
29	B4	Működési bevételek	8 382 384	8 382 384	0	0
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke	297 600	297 600	0	0
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0
33	B404	Tulajdonosi bevételek	7 874 784	7 874 784	0	0
34	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0	0	0
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	210 000	210 000	0	0
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
42	B411	Egyéb működési bevételek	0	0	0	0
43	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
45	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
47	B54	Részesedések értékesítése	0	0	0	0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0	0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.	0	0	0	0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0	0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről	0	0	0	0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.	0	0	0	0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről	0	0	0	0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	371 274 752	371 274 752	0	0
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	0	0	0	0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
71	B813	Maradvány igénybevétele	58 874 107	58 874 107	0	0
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	58 874 107	58 874 107	0	0
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
74	B814-817	Belföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	0	0	0	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata	0	0	0	0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata	0	0	0	0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata	0	0	0	0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0	0	0	0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata	0	0	0	0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata	0	0	0	0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata	0	0	0	0
86	2.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	58 874 107	58 874 107	0	0
87	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+2)	430 148 859	430 148 859	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	119 612 548	118 120 618	1 491 930	0
3	K1	Személyi juttatások	55 617 916	55 617 916	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 688 757	6 688 757	0	0
5	K3	Dologi kiadások	49 540 145	49 540 145	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 776 400	4 776 400	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	2 989 330	1 497 400	1 491 930	0
8	K513	Tartalékok	0	0	0	0
9	K513	- Általános tartalék	0	0	0	0
10	K513	- Céltartalék	0	0	0	0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	67 685 432	67 685 432	0	0
12	K6	Beruházások	49 810 648	49 810 648	0	0
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
14	K7	Felújítások	17 874 784	17 874 784	0	0
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	187 297 980	185 806 050	1 491 930	0
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0	0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	0	0	0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása	0	0	0	0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása	0	0	0	0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	242 850 879	242 850 879	0	0
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata	0	0	0	0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	9 532 275	9 532 275	0	0
32	K915	Központi, irányító szervi támogatás	233 108 604	233 108 604	0	0
33	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata	210 000	210 000	0	0
34	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata	0	0	0	0
35	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
36	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
37	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
38	K923	Külföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
39	K924	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	0	0	0	0
40	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	0	0	0	0
41	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	0	0	0	0
42	9.	Váltókiadások	0	0	0	0
43	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	242 850 879	242 850 879	0	0
44	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	430 148 859	428 656 929	1 491 930	0

12. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Pázmándfalu Község Önkormányzata
Összes bevétel, kiadás (adatok forintban)
1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B4	Működési bevételek	8 382 384	8 382 384	0	0
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	297 600	297 600	0	0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0
6	B404	Tulajdonosi bevételek	7 874 784	7 874 784	0	0
7	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0	0	0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	210 000	210 000	0	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
15	B411	Egyéb működési bevételek	0	0	0	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	48 339 900	48 339 900	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	48 339 900	48 339 900	0	0
20	B3	Közhatalmi bevételek	26 910 000	26 910 000	0	0
21	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	2 915 840	2 915 840	0	0
22	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
23	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
24	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	2 915 840	2 915 840	0	0
25	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
26	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
27	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
28	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
29	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
30	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
31	1.	Költségvetési bevételek összesen	86 548 124	86 548 124	0	0
32	2.	Finanszírozási bevételek	58 874 107	58 874 107	0	0
33	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	58 874 107	58 874 107	0	0
34	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
35	B816	Központi, irányító szervi támogatás	0	0	0	0
36	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	145 422 231	145 422 231	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2025. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	119 612 548	118 120 618	1 491 930	0
3	K1	Személyi juttatások	55 617 916	55 617 916	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 688 757	6 688 757	0	0
5	K3	Dologi kiadások	49 540 145	49 540 145	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 776 400	4 776 400	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	2 989 330	1 497 400	1 491 930	0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	67 685 432	67 685 432	0	0
9	K6	Beruházások	49 810 648	49 810 648	0	0
10	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
11	K7	Felújítások	17 874 784	17 874 784	0	0
12	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
13	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
14	3.	Finanszírozási kiadások	242 850 879	242 850 879	0	0
15	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	430 148 859	428 656 929	1 491 930	0

13. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Pázmándfalu Község Önkormányzata
2025. évi költségvetés és az előző három év mérlege
Adatok forintban

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2022. évi tény	2023. évi tény	2024. évi becsült	2025. évi előirányzat
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	204 785 919	210 713 429	260 729 485	284 726 628
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	92 181 514	91 541 935	104 065 153	108 715 016
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	79 711 094	92 126 798	129 371 398	146 699 112
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	5 766 000	5 445 000	6 755 000	6 322 000
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	11 963 683	15 733 570	16 258 324	19 443 841
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 509 542	3 122 109	3 346 160	3 546 659
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	9 866 333	880 110	933 450	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	2 787 753	1 863 907		0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	3 550 908	19 672 759	39 900 909	48 339 900
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei				0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH belülről				0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH belülről				0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről				0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	3 550 908	19 672 759	39 900 909	48 339 900
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	13 840 995	4 738 221	5 999 988	2 915 840
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	7 217 000			0
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.				0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.				0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.				0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	6 623 995	4 738 221	5 999 988	2 915 840
22	B3	Közhatalmi bevételek	19 131 471	25 952 983	27 560 024	26 910 000
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói				0
24	B34	Vagyoni típusú adók	6 561 230	6 375 976	6 569 205	6 500 000
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	12 319 092	19 157 630	20 509 071	20 000 000
26	B352	Fogyasztási adók				0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók				0
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	251 149	419 377	481 748	410 000
29	B4	Működési bevételek	2 746 916	11 637 387	9 092 143	8 382 384
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke				0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke	2 344 760	5 867 047	1 789 190	297 600
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke				0
33	B404	Tulajdonosi bevételek		4 004 659	6 848 500	7 874 784
34	B405	Ellátási díjak				0
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó				0
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése				0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek				0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	214 127	206 327	207 983	210 000
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei				0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei				0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés				0
42	B411	Egyéb működési bevételek	188 029	1 559 354	246 470	0
43	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése				0
45	B52	Ingatlanok értékesítése				0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése				0
47	B54	Részesedések értékesítése				0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek				0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről				0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU				0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.				0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről				0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata				0
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	510 000	150 000	150 000	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH kívülről				0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU				0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.				0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről				0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata	510 000	150 000	150 000	0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	244 566 209	272 864 779	343 432 549	371 274 752
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről				0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól				0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól				0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól				0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése				0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása				0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése				0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása				0
71	B813	Maradvány igénybevétele	148 686 720	142 979 637	71 120 480	58 874 107
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	148 686 720	142 979 637	71 120 480	58 874 107
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele				0
74	B814-817	Belföldi finanszírozás bevételei	7 772 427	8 853 213	9 636 762	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata				0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata	7 772 427	8 853 213	9 636 762	0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata				0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata				0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata				0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata				0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől				0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata				0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata				0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata				0
86	16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	156 459 147	151 832 850	80 757 242	58 874 107
87	17.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZ.BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	401 025 356	424 697 629	424 189 791	430 148 859

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Kiadási jogcím	2022. évi tény	2023. évi tény	2024. évi becsült	2025. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	57 169 176	96 786 568	123 007 327	119 612 548
3	K1	Személyi juttatások	18 531 115	31 927 040	54 532 963	55 617 916
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 068 937	2 654 278	4 969 390	6 688 757
5	K3	Dologi kiadások	30 224 401	54 673 090	50 594 063	49 540 145
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 296 400	4 554 000	4 911 600	4 776 400
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	3 048 323	2 978 160	7 999 311	2 989 330
8	K513	Tartalékok				0
9	K513	- Általános tartalék				0
10	K513	- Céltartalék				0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	46 079 858	80 929 258	20 047 708	67 685 432
12	K6	Beruházások	25 181 244	72 529 128	10 464 784	49 810 648
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás				0
14	K7	Felújítások	20 898 614	8 400 130	9 492 924	17 874 784
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás				0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások			90 000	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	103 249 034	177 715 826	143 055 035	187 297 980
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre				0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak				0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak				0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak				0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai				0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása				0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása				0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása				0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása				0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása				0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása				0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	154 796 685	175 861 323	222 280 649	242 850 879
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata				0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	7 229 703	7 772 427	8 957 700	9 532 275
32	K915	Központi, irányító szervi támogatás	147 353 000	167 882 684	213 115 028	233 108 604
33	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata	213 982	206 212	207 921	210 000
34	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata				0
35	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
36	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása				0
37	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása				0
38	K923	Külföldi értékpapírok beváltása				0
39	K924	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek				0
40	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek				0
41	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai				0
42	9.	Váltókiadások				0
44	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	154 796 685	175 861 323	222 280 649	242 850 879
45	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	258 045 719	353 577 149	365 335 684	430 148 859

Pázmándfalui Közös Önkormányzati Hivatal
2025. évi költségvetés és az előző három év mérlege
Adatok forintban

3. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Bevételi jogcím	2022. évi tény	2023. évi tény	2024. évi becsült	2025. évi előirányzat
2	B4	Működési bevételek	63 711	2 202	16 000	110 000
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke				0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke				0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke				100 000
6	B404	Tulajdonosi bevételek				0
7	B405	Ellátási díjak				0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó				0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése				0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek				0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek			1	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei				0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei				0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés				0
15	B411	Egyéb működési bevételek	63 711	2 202	15 999	10 000
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	4 323 374	0	3 972 173	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei				0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről				0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	4 323 374		3 972 173	0
21	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
22	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
23	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				0
24	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.				0
25	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről				0
27	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
28	B51	Immateriális javak értékesítése				0
29	B52	Ingatlanok értékesítése				0
30	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése				0
31	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
32	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
33	1.	Költségvetési bevételek összesen	4 387 085	2 202	3 988 173	110 000
34	2.	Finanszírozási bevételek	54 487 621	61 490 680	66 936 379	66 965 652
35	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	367 621	694 720	161 379	0
36	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele				0
37	B816	Központi, irányító szervi támogatás	54 120 000	60 795 960	66 775 000	66 965 652
38	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	58 874 706	61 492 882	70 924 552	67 075 652

4. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiadási jogcím	2022. évi tény	2023. évi tény	2024. évi becsült	2025. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	57 583 295	61 061 375	70 041 301	66 758 152
3	1.1.	Személyi juttatások	43 936 432	46 825 843	51 370 031	47 457 477
4	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 848 950	6 124 787	6 809 350	6 266 072
5	1.3.	Dologi kiadások	7 776 265	7 847 826	11 861 920	13 034 603
6	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai				0
7	1.5.	Egyéb működési célú kiadások	21 648	262 919		0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)	596 691	270 128	217 170	317 500
9	2.1.	Beruházások	596 691	270 128	217 170	317 500
10	2.2.	Felújítások				0
11	2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások				0
13	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
14	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	58 179 986	61 331 503	70 258 471	67 075 652

Pázmándfalui Napsugár Óvoda
2025. évi költségvetés és az előző három év mérlege
Adatok forintban

5. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Bevételi jogcím	2022. évi tény	2023. évi tény	2024. évi becsült	2025. évi előirányzat
2	B4	Működési bevételek	2 272 337	2 379 892	2 493 740	2 400 600
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke				0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke				0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke				0
6	B404	Tulajdonosi bevételek				0
7	B405	Ellátási díjak	2 044 420	2 373 980	2 484 898	1 890 240
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó				510 360
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése				0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek				0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek			1	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei				0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei				0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés				0
15	B411	Egyéb működési bevételek	227 917	5 912	8 841	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei				0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH belülről				0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről				0
21	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
22	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
23	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				0
24	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.				0
25	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről				0
27	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
28	B51	Immateriális javak értékesítése				0
29	B52	Ingatlanok értékesítése				0
30	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése				0
31	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
32	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
33	1.	Költségvetési bevételek összesen	2 272 337	2 379 892	2 493 740	2 400 600
34	2.	Finanszírozási bevételek	93 498 004	108 116 510	147 000 216	166 142 952
35	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	265 004	514 893	660 188	0
36	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele				0
37	B816	Központi, irányító szervi támogatás	93 233 000	107 601 617	146 340 028	166 142 952
38	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	95 770 341	110 496 402	149 493 956	168 543 552

6. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiadási jogcím	2022. évi tény	2023. évi tény	2024. évi becsült	2025. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	91 968 252	108 786 829	142 954 792	168 543 552
3	1.1.	Személyi juttatások	56 001 193	66 292 792	87 056 793	108 084 595
4	1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	7 370 568	8 745 852	11 614 384	14 386 833
5	1.3.	Dologi kiadások	28 596 491	33 748 185	44 283 615	46 072 124
6	1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai				0
7	1.5.	Egyéb működési célú kiadások				0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)	3 287 196	534 492	6 521 557	0
9	2.1.	Beruházások	3 287 196	534 492	6 521 557	0
10	2.2.	Felújítások				0
11	2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások				0
13	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
14	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	95 255 448	109 321 321	149 476 349	168 543 552

14. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Pázmándfalu Község Önkormányzata
Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint
Adatok forintban

1. Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2025. előtti kifizetés	2025. évi tervezett kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2027. után tervezett kifizetés	Összesen
2	1								0
3	2								0
4	3								0
5	4								0
6	5								0
7	6	Összesen		0	0	0	0	0	0

2. Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2025. előtti kifizetés	2025. évi tervezett kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2027. után tervezett kifizetés	Összesen
2	1								0
3	2								0
4	3								0
5	4								0
6	5								0
7	6	Összesen		0	0	0	0	0	0

3. Beruházási kiadások beruházásonként

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2025. előtti kifizetés	2025. évi tervezett kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2027. után tervezett kifizetés	Összesen
2	1								0
3	2								0
4	3								0
5	4								0
6	5								0
7	6	Összesen		0	0	0	0	0	0

4. Felújítási kiadások felújításonként

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2025. előtti kifizetés	2025. évi tervezett kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2027. után tervezett kifizetés	Összesen
2	1								0
3	2								0
4	3								0
5	4								0
6	5								0
7	6	Összesen		0	0	0	0	0	0

5. Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettségvállalás célja	Kötelezettség-vállalás éve	2025. előtti kifizetés	2025. évi tervezett kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2027. után tervezett kifizetés	Összesen
2	1								0
3	2								0
4	3								0
5	4								0
6	5								0
7	6	Összesen		0	0	0	0	0	0

6. Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségvállalások összesen

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettségek darabszáma	2025. előtti kifizetés	2025. évi tervezett kifizetés	2026. évi tervezett kifizetés	2027. évi tervezett kifizetés	2027. után tervezett kifizetés	Összesen
2	1	Működési célú finanszírozási kiadások		0	0	0	0	0	0
3	2	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások		0	0	0	0	0	0
4	3	Beruházási kiadások beruházásonként		0	0	0	0	0	0
5	4	Felújítási kiadások felújításonként		0	0	0	0	0	0
6	5	Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)		0	0	0	0	0	0
7	6	Összesen		0	0	0	0	0	0

15. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Pázmándfalu Község Önkormányzata
Az önkormányzat által adott közvetett támogatások tervezése
Adatok forintban

	A	B	C	D
1	Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető tervezett bevétel	Kedvezmények tervezett összege
2	1	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése	2 400 600
3	2	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
4	3	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
5	4	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
6	5	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	26 500 000	0
7	5.1.	-ebből: Építményadó
8	5.2.	Telekadó
9	5.3.	Magánszemélyek kommunális adója	6 500 000
10	5.4.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11	5.5.	Idegenforgalmi adó épület után
12	5.6.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	20 000 000
13	6	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14	7	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15	8	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16	9	Egyéb kedvezmény
17	10	Egyéb kölcsön elengedése
18	11	Összesen:	28 900 600	0

16. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Pázmándfalu Község Önkormányzata
Előirányzat felhasználási terv - 2025. évre
Adatok forintban

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	B1	Önkormányzatok működési támogatásai	288 412 738	3 686 110	3 686 110	3 686 110	3 686 110	3 686 110	3 686 110	4 507 426	4 507 426	4 507 426	4 507 426	4 507 426	333 066 528
3	B2	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül	0	0	0	2 915 840	0	0	0	0	0	0	0	0	2 915 840
4	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	13 455 000	0	0	0	0	0	13 455 000	0	0	0	26 910 000
5	B4	Működési bevételek	224 850	249 850	4 162 242	224 850	249 850	224 850	224 850	249 850	4 162 242	224 850	249 850	444 850	10 892 984
6	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	B8	Finanszírozási bevételek	58 874 107	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	58 874 107
10	B	Bevételek összesen:	347 511 695	3 935 960	21 303 352	6 826 800	3 935 960	3 910 960	3 910 960	4 757 276	22 124 668	4 732 276	4 757 276	4 952 276	432 659 459

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	K1	Személyi juttatások	16 547 239	16 899 039	18 349 039	16 899 039	20 140 439	16 939 039	16 899 039	20 665 314	16 771 039	17 508 679	16 771 039	16 771 044	211 159 988
3	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szha.	2 095 044	2 127 323	2 533 323	2 127 323	3 034 915	2 132 523	2 127 323	2 618 603	2 112 347	2 208 240	2 112 347	2 112 351	27 341 662
4	K3	Dologi kiadások	5 389 585	5 985 361	9 695 880	6 207 211	6 608 611	9 681 802	9 957 711	6 391 654	25 219 998	5 959 961	8 464 508	9 084 590	108 646 872
5	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	11 200	11 200	11 200	11 200	11 200	11 200	11 200	11 200	103 200	11 200	4 561 200	11 200	4 776 400
6	K5	Egyéb működési célú kiadások	0	500 000	0	0	1 989 330	0	0	500 000	0	0	0	0	2 989 330
7	K6	Beruházások	0	0	0	0	0	317 500	2 000 000	0	0	47 810 648	0	0	50 128 148
8	K7	Felújítások	0	0	3 937 392	0	0	0	0	0	13 937 392	0	0	0	17 874 784
9	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	K9	Finanszírozási kiadások	9 532 275	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	210 000	9 742 275
11	K	Kiadások összesen:	33 575 343	25 522 923	34 526 834	25 244 773	31 784 495	29 082 064	30 995 273	30 186 771	58 143 976	73 498 728	31 909 094	28 189 185	432 659 459

3. Bevételek és kiadások havi tervezett egyenlegei

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	BK	Bevételek és kiadások havi egyenlege	313 936 352	-21 586 963	-13 223 482	-18 417 973	-27 848 535	-25 171 104	-27 084 313	-25 429 495	-36 019 308	-68 766 452	-27 151 818	-23 236 909	0

4. Pénzkészlet várható havi egyenlegei

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	1	Nyitó pénzkészlet	58 874 107	313 936 352	292 349 389	279 125 907	260 707 934	232 859 399	207 688 295	180 603 982	155 174 487	119 155 179	50 388 727	23 236 909	58 874 107
3	2	+ bevételek	288 637 588	3 935 960	21 303 352	6 826 800	3 935 960	3 910 960	3 910 960	4 757 276	22 124 668	4 732 276	4 757 276	4 952 276	373 785 352
4	3	- kiadások	33 575 343	25 522 923	34 526 834	25 244 773	31 784 495	29 082 064	30 995 273	30 186 771	58 143 976	73 498 728	31 909 094	28 189 185	432 659 459
5	4	Záró pénzkészlet	313 936 352	292 349 389	279 125 907	260 707 934	232 859 399	207 688 295	180 603 982	155 174 487	119 155 179	50 388 727	23 236 909	0	0

17. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Pázmándfalu Község Önkormányzata
2025. évi bevételi kormányzati funkciók alakulása jogcímenként
Adatok forintban
	A	B
S.	Kormányzati funkciók megnevezése	Előirányzat
	Végösszeg	0 Ft

18. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Pázmándfalu Község Önkormányzata
2025. évi kiadási kormányzati funkciók alakulása jogcímenként
Adatok forintban
	A	B
S.	Kormányzati funkciók megnevezése	Előirányzat
	Végösszeg	0 Ft

19. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Pázmándfalu Község Önkormányzata
Kimutatás 2025. évben céljelleggel tervezett támogatásokról
Adatok forintban

	A	B	C	D	E
1	Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Támogatási igény	2025. évi előirányzat
2	1	Pázmándfalui Polgárőr Egyesület	Működési támogatás	400 000	400 000
3	2	Poznan Sport, Kulturális és Faluszépítő Egyesület	Működési támogatás	400 000	400 000
4	3	Pázmándfalu Község Sportegyesülete	Működési támogatás	400 000	400 000
5	4	Pázmándfalu Község Sportegyesülete	Busz biztosítási díj	291 930	291 930
6	5
7	6	Összesen:		1 491 930	1 491 930

20. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Pázmándfalu Község Önkormányzata
2025. évi költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételei és kiadásai
Adatok forintban

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2026. évi	2027. évi	2028. évi
2	1.	Önkormányzat működési támogatásai	284 726 628	284 726 628	284 726 628
3	2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	48 339 900	48 339 900	48 339 900
4	3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	2 915 840	2 915 840	2 915 840
5	4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	26 910 000	26 910 000	26 910 000
6	4.1.	Vagyoni típusú adók előirányzata
7	4.2.	Értékesítési és forgalmi adók előirányzata	6 500 000	6 500 000	6 500 000
8	4.3.	Fogyasztási adók előirányzata
9	4.4.	Gépjárműadók előirányzata
10	4.5.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók előirányzata	20 000 000	20 000 000	20 000 000
11	4.6.	Egyéb közhatalmi bevételek előirányzata	410 000	410 000	4 100 000
12	5.	Működési bevételek	10 682 984	10 682 984	10 682 984
13	6.	Felhalmozási bevételek
14	7.	Működési célú átvett pénzeszközök
15	8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
16	9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	373 575 352	373 575 352	373 575 352
17	10.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	59 084 107	59 084 107	59 084 107
18	11.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINAN.BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)	432 659 459	432 659 459	432 659 459

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2026. évi	2027. évi	2028. évi
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	354 914 252	354 914 252	354 914 252
3	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	68 002 932	68 002 932	68 002 932
4	2.1.	Beruházások	50 128 148	50 128 148	50 128 148
5	2.2.	Felújítások	17 874 784	17 874 784	17 874 784
6	2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
7	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	422 917 184	422 917 184	422 917 184
8	4.	CÉLTARTALÉK
9	5.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	9 742 275	9 742 275	9 742 275
10	6.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.+5.)	432 659 459	432 659 459	432 659 459

21. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Pázmándfalu Község Önkormányzata
Kimutatás 2025. évi lészámgazdálkodásról

	A	B	C	E
1	Sor- szám	Szervezet neve	Engedélyezett létszám	Közfoglalkoztatottak létszáma
2	1	Pázmándfalu Község Önkormányzata	4,50 fő	4,00 fő
3	2	Pázmándfalui Közös Önkormányzati Hivatal	7,25 fő	0,00 fő
4	3	Pázmándfalui Napsugár Óvoda	14,00 fő	0,00 fő
5	4		0,00 fő	0,00 fő
6	5		0,00 fő	0,00 fő
7	6		0,00 fő	0,00 fő
8	7		0,00 fő	0,00 fő
9	8		0,00 fő	0,00 fő
10	9		0,00 fő	0,00 fő
11	10		0,00 fő	0,00 fő
12	11		0,00 fő	0,00 fő
13	12		0,00 fő	0,00 fő
14	13		0,00 fő	0,00 fő
15	14		0,00 fő	0,00 fő
16	15		0,00 fő	0,00 fő
17	16		0,00 fő	0,00 fő
18	17	Összesen:	25,75 fő	4,00 fő

22. melléklet az 1/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Pázmándfalu Község Önkormányzata
Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról
Adatok forintban

*Költségvetési szerv neve:*
*Költségvetési szerv számlaszáma:*

Éves eredeti kiadási előirányzat:
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen:

	B	C	D	E	F	G
1	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Átütemezett	Összesen:
2	Állammal szembeni tartozások					0
3	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás					0
4	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás					0
5	TB alapokkal szembeni tartozás					0
6	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé					0
7	Egyéb tartozásállomány					0
8	Összesen:	0	0	0	0	0



Dátum:


					…............................................
					költségvetési szerv vezetője