Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2016. (II.19.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Hatályos: 2016. 09. 02- 2017. 04. 25

Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2016. (II.19.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

2016.09.02.

Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

II. Fejezet

A költségvetés főösszegének megállapítása

2. § (1) A Képviselő-testület Táp Községi Önkormányzat 2016. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét: 77.039.842 Ft-ban,

b) bevételi főösszegét: 77.039.842 Ft-ban,

c) hiányát: 0 Ft, forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési működési és felhalmozási egyensúlymérlegét a Képviselő-testület a rendelet 3. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.

A költségvetés hiánya finanszírozásának módja

3. § (1) A Képviselő-testület költségvetésében működési hiány nem kerül tervezésre.

(2) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (2) bekezdés a) pontja alapján a központi költségvetésből nyújtott, európai uniós vagy más nemzetközi szervezettől az önkormányzat által megnyert pályázat önrészének és az így megnyert támogatás előfinanszírozásának biztosítására szolgáló adósságot keletkeztető kötelezettségvállalás Kormány hozzájárulása nélkül lehetséges.

A költségvetés mérlegei és kimutatásai

4. § (1) A Képviselő-testület a 2016. évi költségvetéshez az alábbi mérlegek és kimutatások elkészítését írja elő:

a) az önkormányzat bevételeit 1. számú melléklet tartalmazza,

b) Az önkormányzat kiadásait a 2. számú melléklet tartalmazza,

c) az önkormányzat működési és felhalmozási mérlegét a 3. számú melléklet tartalmazza,

d) az önkormányzat az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát a 4. számú melléklet tartalmazza,

e) a beruházások és felújítások részletezését az 5. számú melléklet tartalmazza,

f) az önként vállalt feladatok részletezését a 6. számú melléklet tartalmazza,

g) a közvetett támogatásokat (adóelengedések, adókedvezmények) a 7. számú melléklet tartalmazza,

h) az önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 8. számú melléklet tartalmazza,

i) a több éves kihatással járó döntések részletezését a 9. számú melléklet tartalmazza.

A 2016. évi költségvetési bevételek

5. § (1) A Képviselő-testület a 2016. évi költségvetés bevételeit a felhasználás alapján az alábbiak szerint csoportosítja:

a) Működésre, fenntartásra fordítható bevételek

aa) önkormányzatok működési támogatásai

ab) működési célú támogatások államháztartáson belülről

ac) közhatalmi bevételek

ad) működési bevételek

ae) egyéb működési célú átvett pénzeszköz

b) Fejlesztésre, felújításra fordítható bevételek

ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

bb) egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

(2) A működési és felhalmozási bevételek előirányzatát az 1. számú melléklet tartalmazza.

(3) A 2016. évi állami hozzájárulás jogcímeit és összegeit az 1. számú melléklet 1-7. sorai tartalmazzák.

A 2016. évi költségvetés kiadásai

6. § (1) Az önkormányzat kiadásait az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht) meghatározott előirányzatok szerint a 2. számú melléklet tartalmazza az alábbi sorendben:

a) személyi juttatások,

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás,

c) dologi kiadások,

d) ellátottak pénzbeli juttatások,

e) egyéb működési kiadás,

f) beruházások,

g) felújítások,

h) egyéb felhalmozási kiadások.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési intézmények 2016. évi létszámkeretét 5 főben, az Önkormányzatnál foglalkoztatott engedélyezett létszámkereten felüli közfoglalkoztatottak átlaglétszámát 3 főben állapítja meg, a 4. számú mellékletben foglaltak szerint.

(3) A Képviselő-testület a kiadások főösszegén belül a beruházási és felújítási feladatok előirányzatát 8.000.000,- Ft-ban állapítja meg, melynek feladatonkénti részletezését az 5. számú melléklet tartalmazza.

(4) Új, induló önkormányzati fejlesztéseket és felújításokat csak akkor lehet megkezdeni, amikor a pénzügyi források rendelkezésre állnak.

(5) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor:

a) készletek, anyag, üzemanyag beszerzése tételenként bruttó 100.000,- Ft összeghatárig,

b) kis értékű tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben bruttó 254.000,- Ft összeghatárig,

c) kiküldetési kiadások,

d) reprezentációs kiadások bruttó 100.000,- Ft összeghatárig,

e) kisösszegű szolgáltatási kiadások bruttó 50.000,- Ft összeghatárig,

f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,

g) közfoglalkoztatottak juttatásai,

h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,

i) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi,

j) bérlet, munkába járás költségtérítése,

k) fizetési előleg, egyéb vásárlási előleg, illetékbélyeg előleg (300.000,- Ft)

l) szépkorú köszöntésével kapcsolatos kiadás (egyéb dologi) bruttó 10.000,- Ft-ig,

m) nemzetközi kapcsolatok - ajándék (reprezentációs kiadás) bruttó 100.000,- Ft összeghatárig,

n) valuta váltása,

o) téves befizetések rendezése 100.000,- Ft-ig.

Több éves kihatással járó feladatok előirányzatai Ft-ban

7. § A Képviselő-testület 2016. évre gépjármű adóból 3 fő mozgáskorlátozottnak tervez 32.160 Ft adóelengedést a 7. számú melléklet szerint.

III fejezet

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

Előirányzat felhasználási ütemterv

8. § A Képviselő-testület a 2016. évi bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről a 8. számú melléklet szerinti ütemtervet állapítja meg.

Előirányzat-módosítás

9. § (1) A jegyző előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet a féléves, éves beszámolóban tájékoztatja a végrehajtott előirányzat-változásokról.

(2) A polgármester köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet, ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít. A Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-ei hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.

Előirányzat-átcsoportosítás

10. § (1) A Képviselő-testület az alábbi előirányzat átcsoportosítások jogát tartja fenn:

a) általános tartalékból és céltartalékból való felhasználás,

b) költségvetési szervek közötti előirányzat-átcsoportosítások.

(2) A polgármester átruházott hatáskörében jogosult – a költségvetési szervek közötti előirányzat-átcsoportosítások kivételével – előirányzat- átcsoportosításra tételenként 1 millió Ft értékhatárig.

A pénzmaradvány megállapítása, elszámolása és felhasználása

11. § (1) A költségvetési szerv a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg, a beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségükről szóló jogszabályoknak megfelelően.

(2) A költségvetési szerv pénzmaradványát a Képviselő-testület felülvizsgálja és a zárszámadási rendeletével egy időben hagyja jóvá.

Követelés elengedés

12. § A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 3. § (4) bekezdés 10. pont a)-d), f) és g) alpontjai szerinti követelés, kiegészítve az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet 1. § (1) bekezdés 1. és 5. pontjában definiált behajthatatlannak minősülő és kisösszegű követelések elengedése a következő módon engedélyezhető:

(1) Az önkormányzat és irányítása alá tartozó költségvetési szervek könyveiben megjelenő, kisösszegű követelésnek minősíthető követelés elengedéséről a Képviselő-testület dönt, amennyiben

a) a behajthatatlan követelés értéke adósonként nem éri el a 100.000,- Ft-ot,

b) az adott adósságnem tárgyában az elengedésre meghatározott követelés összesített állománya nem haladja meg az 1.000.000 Ft-ot.

IV. Fejezet

Záró és átmeneti rendelkezések

13. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2016. január 1-jétől tekintettel kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2016. (II. 19.) önkormányzati rendelethez az 1/2016. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Táp Községi Önkormányzat 1. számú tábla. A 10/2016. (IX.02.) Önkorm-i Rendelethez Bevételek

1.tábla

Sor-szám

Megnevezés

Eredeti Előirány-zat

Módosí-tott Előirányzat

1

Helyi Önkormányzatok működésének általános támogatása

13763873

13763873

2

Egyes köznevelési feladatok támogatása

3

Szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési támogatás

10119502

10119502

4

Kultúrális feladatok támogatása

1200000

1200000

5

Kiegészítő támogatás

90364

6

Elszámolásból származó bevétel

89322

7

Önkormányzatok működési támogatásai ( 1+....+6)

25083375

25263061

8

Elvonások és befizetések bevételei

9

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

7290900

7290900

10

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (7+....+9)

32374275

32553961

11

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

0

12

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

13

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ( 11+12)

0

0

14

Vagyoni típusú adók ( építmény, kommunális )

3706650

3706650

15

Értékesítési és forgalmi adók ( Iparűzési adó )

9000000

9000000

16

Gépjármű adó

1500000

1500000

17

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adó ( Talajterhelési díj )

400000

400000

18

Termékek és szolgáltatások adói ( 15+....+17 )

10900000

10900000

19

Egyéb közhatalmi bevételek ( Pótlék, bírság, igazgatási szolgáltatás )

100000

100000

20

Közhatalmi bevételek ( 14+18+19)

14706650

14706650

21

Szolgáltatások ellenértéke

1703700

1573961

22

Ellátási díjak

2694680

2694680

23

Kiszámlázott általános forgalmi adó

29551

24

Tulajdonosi bevétel

129739

25

Kamatbevételek

30000

30000

26

Egyéb működési bevételek

75300

27

Működési Bevételek ( 21+...26)

4428380

4533231

28

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

29

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

30

Költségvetési bevételek (10+13+20+27+28+29)

51509305

51793842

31

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

25246000

32

Központi, irányító szervi támogatás

33

Finanszírozási műveletek összesen:

25246000

34

Összes bevétel (30+31+33)

51509305

77039842

2. melléklet az 1/2016. (II. 19.) önkormányzati rendelethez az 1/2016. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Táp Községi Önkormányzat 2. számú tábla. A 10/2016. (IX.02.) Önkorm-i Rendelethez Kiadások

Sor-szám

Megnevezés

Eredeti Előirányzat

Módosított Előirányzat

1

Személyi Juttatások

10820500

10820500

2

Munkaadókat terhelő járulékok és Szociális h.járulási adó

2540775

2540775

3

Dologi kiadások

19265350

19285287

4

Ellátottak pénzbeli juttatások

1898000

1898000

5

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

1000000

1000000

6

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

830000

830000

7

Elvonások, befizetések

8

Tartalék

4847000

29409120

9

Egyéb működési célú kiadások ( 5+...+8)

6677000

31239120

10

Immateriális javak beszerzése

11

Ingatlanok beszerzése

8000000

8000000

12

Informatikai eszközök beszerzése

156827

13

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

590007

14

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

201646

15

Beruházások (10+...+14)

8000000

8948480

16

Ingatlanok felújítása

17

Felújítási célú előzetesen felszámított áfa

18

Felújítások (16+17)

0

0

19

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

20

Egyéb felhalmozási célú támog. államháztart. kÍvülre

1305000

1305000

21

Egyéb felhalmozási célú kiadások (19+20)

1305000

1305000

22

Költségvetési kiadások ( 1+...+4+9+15+18+21)

50506625

76037162

23

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

1002680

1002680

24

Belföldi finanszírozás kiadásai (23)

1002680

1002680

25

Összes kiadás ( 22+24)

51509305

77039842

3. melléklet az 1/2016. (II. 19.) önkormányzati rendelethez az 1/2016. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Táp Községi Önkormányzat 4. számú tábla. A 10/2016. (IX.02.) Önkorm-i Rendelethez Működési és felhalmozási mérleg

S.sz.

Bevételek

S.sz.

Kiadások

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

1

Önkormányzatok működési támogatása

25083375

25263061

1

Személyi juttatások

10820500

10820500

2

Működési célú támogatások álht. Bel.

7290900

7290900

2

Munkaadót terhelő járulékok

2540775

2540775

3

Közhatalmi bevételek

14706650

14706650

3

dologi kiadások

19265350

19285287

4

Működési bevételek

4428380

4533231

4

Ellátottak pénzbeli juttatások

1898000

1898000

5

Egyéb működi célú átvett pénzeszközök

5

Működési célú támogatások áht-n bel.

1000000

1000000

6

Működési célú támogatások áht-n kív.

830000

830000

6

Működési bevételek (1+...+5)

51509305

51793842

7

Tartalék

4847000

29409120

7

Költségvetési maradvány igénybevétele

25246000

8

Működési kiadások (1+...+6)

41201625

65783682

8

Központi, irányító szervi támogatás

9

Államházt.belüli megelőleg.visszafiz.

1002680

1002680

9

Finanszírozási bevétel (7+8)

25246000

10

Finanszírozási kiadás ( 8+9)

1002680

1002680

9

Működési bevételek (6+8)

51509305

77039842

11

Működési kiadások (7+10)

42204305

66786362

10

Működési hiány

12

Működési többlet

9305000

10253480

11

Felhalmozási célú Önkormányzati támogatások

0

13

Beruházások

8000000

8948480

12

Egyéb felhalmozási célú tám. Áht. belülről

14

Felújítások

13

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

15

Felhalmozási célú támogatások áht-n belülre

16

Felhalmozási célú támogatások áht-n kívülre

1305000

1305000

14

Felhalmozási bevételek (11+12+13)

0

0

17

Felhalmozási kiadások ( 13+..+16)

9305000

10253480

15

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

18

16

Finanszírozási bevétel (15)

20

Finanszírozási kiadás (18)

17

Felhalmozási bevételek (14+16)

0

0

21

Felhalmozási kiadások( 17+19)

9305000

10253480

18

Felhalmozási hiány

9305000

10253480

22

Felhalmozási többlet

19

Összes bevétel

51509305

77039842

23

Összes kiadás

51509305

77039842

4. melléklet az 1/2016. (II. 19.) önkormányzati rendelethez az 1/2016. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Táp Községi Önkormányzat 3. számú tábla. A 10/2016. (IX.02.) Önkorm-i Rendelethez Létszám

3. tábla

Önkormányzat 2016. évi engedélyezett létszámkerete

Főfoglalkozás

Részfoglalk

Külsős fogl.

Átl.statiszt.létsz.

Választott tisztségviselő

1

1

Védőnő

1

1

Közmunkás

3

3

Kulturális munkás

1

0,5

Település karbantartó

1

1

1,5

Összesen:

5

2

1

7

2016. évi létszám módosítása

Főfoglalkozás

Részfoglalk

Külsős fogl.

Átl.statiszt.létsz.

Választott tisztségviselő

1

1

Védőnő

1

1

Közmunkás

4

4

Kulturális munkás

1

0,5

Településkarbantartó

1

1

1,5

Összesen:

6

2

1

8

5. melléklet az 1/2016. (II. 19.) önkormányzati rendelethez az 1/2016. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Táp Községi Önkormányzat 5. számú tábla. A 10/2016. (IX.02.) Önkorm-i Rendelethez

Felhalmozási kiadások

Beruházás:

Nettó

Áfa

Összesen

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Ingatlanok beszerzése (lakásvás.)

8000000

8000000

8000000

8000000

Informatikai eszközök beszerzése

156827

42343

199170

Egyéb tárgyi eszköz beszerzése

590007

159303

749310

Beruházás összesen:

8000000

8746834

0

201646

8000000

8948480

Felújítás

Felújítás összesen:

0

0

0

0

0

0

Támogatások

Lakosságnak első lakáshozjutók

900000

900000

900000

900000

Győrszol

405000

405000

405000

405000

Támogatások összesen:

1305000

1305000

0

0

1305000

1305000

Felhalmozási kiadások összesen:

9305000

10253480

6. melléklet az 1/2016. (II. 19.) önkormányzati rendelethez az 1/2016. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Táp Községi Önkormányzat 6. számú mell. az 1/2016.(II.19.) Önkormányzati Rendelethez

Önként vállalt feladatok

Civil szervezetek támogatása:

Ft

Táp Fejlődéséért Alapítvány

250000

Sportkör támogatása

500000

Összesen:

750000

7. melléklet az 1/2016. (II. 19.) önkormányzati rendelethez az 1/2016. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Táp Községi Önkormányzat 7. számú mell. az 1/2016.(II.19.) Önkormányzati Rendelethez

Közvetett támogatások

Gépjármű adó (3 fő mozgáskorlátozottnak)

32160

8. melléklet az 1/2016. (II. 19.) önkormányzati rendelethez az 1/2016. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

Táp Községi Önkormányzat 8. számú mell. az 1/2016.(II.19.) Önkormányzati Rendelethez Előirányzat-felhasználási terv 2016. évre

Sor-szám

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Auguszt.

Szept.

Okt.

Nov.

Dec.

Összesen:

1.

Bevételek

2.

Önkormányzatok működési tám

2 090 281

2 090 281

2 090 281

2 090 281

2 090 281

2 090 281

2 090 281

2 090 281

2 090 281

2 090 281

2 090 281

2 090 284

25 083 375

3.

Működési célú tám. Áht.n belülről

416 650

416 650

645 760

645 760

645 760

645 760

645 760

645 760

645 760

645 760

645 760

645 760

7 290 900

4.

Vagyoni tipusú adó

1 854 000

1 852 650

3 706 650

5.

Termékek és szolgáltatások adói

5 000 000

600 000

4 500 000

800 000

10 900 000

6.

Egyéb közhatalmi bevételek

60 000

20 000

20 000

100 000

7.

Működési Bevételek

286 000

286 000

500 000

280 000

265 000

383 652

300 000

628 728

385 000

384 000

730 000

4 428 380

8.

Egyéb műk célú átvett pénzeszk

9.

Egyéb felh.célú átvett pénzeszközök

Költségvetési bevételek

Finanszírozási műveletek

11.

Bevételek összesen:

2 792 931

2 792 931

10 150 041

3 016 041

3 601 041

3 119 693

3 036 041

2 736 041

9 737 419

3 121 041

3 120 041

4 286 044

51 509 305

12.

Kiadások

13.

Személyi juttatások

901 700

901 700

901 700

901 700

901 700

901 700

901 700

901 700

901 700

901 700

901 700

901 800

10 820 500

14.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

211 730

211 730

211 730

211 730

211 730

211 730

211 730

211 730

211 730

211 730

211 730

211 745

2 540 775

15.

Dologi kiadások

676 821

1 023 687

1 023 687

1 423 687

1 423 687

1 731 687

560 092

560 092

6 331 987

1 423 687

1 423 687

1 662 549

19 265 350

16.

Ellátottak pénzbeli juttatása

6 000

81 500

81 500

81 500

81 500

81 500

81 500

101 500

137 000

81 500

1 083 000

1 898 000

17.

Egyéb működési célú kiadások

200 000

600 000

650 000

630 000

630 000

630 000

1 130 000

930 000

630 000

647 000

6 677 000

18.

Beruházások

8 000 000

8 000 000

19.

Felújítások

20.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

1 305 000

1 305 000

21.

Költségvetési kiadások

22.

Áht.-nbelüli megelőleg. Visszafiz.

1 002 680

1 002 680

23.

Belföldi finanszírozás kiadásai

24.

Kiadások összesen:

2 792 931

2 143 117

10 418 617

3 218 617

3 268 617

3 556 617

2 385 022

2 385 022

8 676 917

4 909 117

3 248 617

4 506 094

51 509 305

25.

Egyenleg

649 814

381 238

178 662

511 086

74 162

725 181

1 076 200

2 136 702

348 626

220 050

9. melléklet az 1/2016. (II. 19.) önkormányzati rendelethez az 1/2016. (II. 19.) önkormányzati rendelethez

9. számú melléklet az 1/2016.(II.19.) Önkormányzati Rendelethez

Táp Községi Önkormányzat

a többéves kihatással járó döntések kimutatása, évenkénti bontásban

e forintban

A döntés, határozat száma és tartalma

A döntés hatása

2012év

2013. év

2014.év

2015.év

2016.év

2017

Győr-Szol megállapodás szerinti törlesztés 2011.évtől ( 5 éves futamidő)

1082

991

883

850

405

0

Hegysor pályázat

1.646

10228

0

Budapesti Műszaki Egyetem (veztő óvónő tanfolyami díja)

150

300

150

0