Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2017. (II.16.) önkormányzati rendelete

Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

Hatályos: 2017. 02. 17- 2017. 11. 29

Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2017. (II.16.) önkormányzati rendelete

Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

2017.02.17.

Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

II. Fejezet

A költségvetés főösszegének megállapítása

2. § (1) A Képviselő-testület Táp Községi Önkormányzat 2017. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét: 51.894.351 Ft-ban, azaz Ötvenegymillió-nyolcszázkilencvennégyezer-háromszázötvenegy forintban, melyből

aa) kötelezően ellátandó feladatok kiadásai: 51.144.351 Ft, forint, azaz Ötvenmillió-egyszáznegyvennégyezer-háromszázötvenegy forint,

ab) önként vállalt feladatok kiadásai: 750.000 Ft, azaz Hétszázötvenezer forint

ac) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft, azaz Nulla forint

b) bevételi főösszegét: 51.894.351 Ft-ban, azaz Ötvenegymillió-nyolcszázkilencvennégyezer-háromszázötvenegy forintban, melyből

ba) kötelezően ellátandó feladatok bevételei: 51.894.351 Ft, azaz Ötvenegymillió-myolcszázkilencvennégyezer-háromszázötvenegy forint

bb) önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft, azaz Nulla forint

bc) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft, azaz Nulla forint

c) hiányát: 0 Ft, forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési működési és felhalmozási egyensúlymérlegét a Képviselő-testület a rendelet 3. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.

A költségvetés hiánya finanszírozásának módja

3. § (1) A Képviselő-testület költségvetésében működési hiány nem kerül tervezésre.

(2) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (2) bekezdés a) pontja alapján a központi költségvetésből nyújtott, európai uniós vagy más nemzetközi szervezettől az önkormányzat által megnyert pályázat önrészének és az így megnyert támogatás előfinanszírozásának biztosítására szolgáló adósságot keletkeztető kötelezettségvállalás Kormány hozzájárulása nélkül lehetséges.

A költségvetés mérlegei és kimutatásai

4. § (1) A Képviselő-testület a 2017. évi költségvetéshez az alábbi mérlegek és kimutatások elkészítését írja elő:

a) az önkormányzat bevételeit 1. számú melléklet tartalmazza,

b) Az önkormányzat kiadásait a 2. számú melléklet tartalmazza,

c) az önkormányzat működési és felhalmozási mérlegét a 3. számú melléklet tartalmazza,

d) az önkormányzat az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát a 4. számú melléklet tartalmazza,

e) a beruházások és felújítások részletezését az 5. számú melléklet tartalmazza,

f) az önként vállalt feladatok részletezését a 6. számú melléklet tartalmazza,

g) a közvetett támogatásokat (adóelengedések, adókedvezmények) a 7. számú melléklet tartalmazza,

h) az önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 8. számú melléklet tartalmazza,

i) a több éves kihatással járó döntések részletezését a 9. számú melléklet tartalmazza.

A 2017. évi költségvetési bevételek

5. § (1) A Képviselő-testület a 2017. évi költségvetés bevételeit a teljesülések alapján az alábbiak szerint csoportosítja:

a) Működésre, fenntartásra fordítható bevételek

aa) önkormányzatok működési támogatásai

ab) működési célú támogatások államháztartáson belülről

ac) közhatalmi bevételek

ad) működési bevételek

ae) egyéb működési célú átvett pénzeszköz

b) Fejlesztésre, felújításra fordítható bevételek

ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

bb) egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

(2) A működési és felhalmozási bevételek előirányzatát az 1. számú melléklet tartalmazza.

(3) A 2017. évi állami hozzájárulás jogcímeit és összegeit az 1. számú melléklet 1-7. sorai tartalmazzák.

A 2017. évi költségvetés kiadásai

6. § (1) Az önkormányzat kiadásait az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht) meghatározott előirányzatok szerint a 2. számú melléklet tartalmazza az alábbi sorendben:

a) személyi juttatások,

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás,

c) dologi kiadások,

d) ellátottak pénzbeli juttatások,

e) egyéb működési kiadás,

f) beruházások,

g) felújítások,

h) egyéb felhalmozási kiadások,

i) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési intézmények 2017. évi létszámkeretét 4 főben, az Önkormányzatnál foglalkoztatott engedélyezett létszámkereten felüli közfoglalkoztatottak átlaglétszámát 3 főben állapítja meg, a 4. számú mellékletben foglaltak szerint.

(3) A Képviselő-testület a kiadások főösszegén belül a beruházási és felújítási feladatok előirányzatát 0,- Ft-ban állapítja meg, melynek feladatonkénti részletezését az 5. számú melléklet tartalmazza.

(4) Új, induló önkormányzati fejlesztéseket és felújításokat csak akkor lehet megkezdeni, amikor a pénzügyi források rendelkezésre állnak.

(5) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor:

a) készletek, anyag, üzemanyag beszerzése tételenként bruttó 100.000,- Ft összeghatárig,

b) kis értékű tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben bruttó 254.000,- Ft összeghatárig,

c) kiküldetési kiadások,

d) reprezentációs kiadások bruttó 100.000,- Ft összeghatárig,

e) kisösszegű szolgáltatási kiadások bruttó 100.000,- Ft összeghatárig,

f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,

g) közfoglalkoztatottak juttatásai,

h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,

i) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi,

j) bérlet, munkába járás költségtérítése,

k) fizetési előleg, egyéb vásárlási előleg, illetékbélyeg előleg (300.000,- Ft)

l) szépkorú köszöntésével kapcsolatos kiadás (egyéb dologi) bruttó 10.000,- Ft-ig,

m) nemzetközi kapcsolatok - ajándék (reprezentációs kiadás) bruttó 100.000,- Ft összeghatárig,

n) téves befizetések rendezése 100.000,- Ft-ig.

Több éves kihatással járó feladatok előirányzatai Ft-ban

7. § A Képviselő-testület 2017. évre gépjármű adóból 3 fő mozgáskorlátozottnak tervez 32.160 Ft adóelengedést a 7. számú melléklet szerint.

III fejezet

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

Előirányzat felhasználási ütemterv

8. § A Képviselő-testület a 2017. évi bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről a 8. számú melléklet szerinti ütemtervet állapítja meg.

Előirányzat-módosítás

9. § (1) A jegyző előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet a féléves, éves beszámolóban tájékoztatja a végrehajtott előirányzat-változásokról.

(2) A polgármester köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet, ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít. A Képviselő-testület félévente, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.

Előirányzat-átcsoportosítás

10. § (1) A Képviselő-testület az alábbi előirányzat átcsoportosítások jogát tartja fenn:

a) általános tartalékból és céltartalékból való felhasználás,

b) költségvetési szervek közötti előirányzat-átcsoportosítások.

(2) A polgármester átruházott hatáskörében jogosult – a költségvetési szervek közötti előirányzat-átcsoportosítások kivételével – előirányzat- átcsoportosításra tételenként 1 millió Ft értékhatárig.

A pénzmaradvány megállapítása, elszámolása és felhasználása

11. § (1) A költségvetési szerv a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg, a beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségükről szóló jogszabályoknak megfelelően.

(2) A költségvetési szerv pénzmaradványát a Képviselő-testület felülvizsgálja és a zárszámadási rendeletével egy időben hagyja jóvá.

Követelés elengedés

12. § A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 3. § (4) bekezdés 10. pont a)-d), f) és g) alpontjai szerinti követelés, kiegészítve az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet 1. § (1) bekezdés 1. és 5. pontjában definiált behajthatatlannak minősülő és kisösszegű követelések elengedése a következő módon engedélyezhető:

(1) Az önkormányzat és irányítása alá tartozó költségvetési szervek könyveiben megjelenő, kisösszegű követelésnek minősíthető követelés elengedéséről a Képviselő-testület dönt, amennyiben

a) a behajthatatlan követelés értéke adósonként nem éri el a 100.000,- Ft-ot,

b) az adott adósságnem tárgyában az elengedésre meghatározott követelés összesített állománya nem haladja meg az 1.000.000 Ft-ot.

IV. Fejezet

Záró és átmeneti rendelkezések

13. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2017. január 1-jétől tekintettel kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Táp Községi Önkormányzat 1. számú mell. Az 1/2017. (II. 16.) Önkormányzati Rendelethez Bevételek

Megnevezés

Rovat szám

Eredeti E.I.

1

Helyi Önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

14122503

2

Egyes köznevelési feladatok támogatása

B112

3

Szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési támogatás

B113

9537589

4

Kultúrális feladatok támogatása

B114

1200000

5

Működési célú központosított előirányzat

B115

6

Kiegészítő támogatás

B116

7

Önkormányzatok működési támogatásai ( 1+....+6)

B11

24860092

8

Elvonások és befizetések bevételei

B12

9

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

8025189

10

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (7+....+9)

B1

8025189

11

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

0

12

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

0

13

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ( 11+12)

B2

0

14

Vagyoni típusú adók ( építmény, kommunális )

B34

3706650

15

Értékesítési és forgalmi adók ( Iparűzési adó )

B351

9000000

16

Gépjármű adó

B354

1500000

17

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adó ( Talajterhelési díj )

B355

400000

18

Termékek és szolgáltatások adói ( 15+....+17 )

B35

10900000

19

Egyéb közhatalmi bevételek ( Pótlék, bírság )

B36

100000

20

Közhatalmi bevételek ( 14+18+19)

B3

14706650

21

Szolgáltatások ellenértéke

B402

1669000

22

Ellátási díjak

B405

2328942

23

Tulajdonosi bevétel

B406

259478

24

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B407

0

25

Kamatbevételek

B408

45000

26

Egyéb működési bevételek

B410

27

Működési Bevételek ( 21+...26)

B4

4302420

28

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

29

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B73

30

Költségvetési bevételek (10+13+20+27+28+29)

B1-7

51894351

31

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

B8131

32

Központi, irányító szervi támogatás

B816

33

Finanszírozási műveletek összesen:

B81

0

34

Összes bevétel (30+31+33)

B

51894351

2. melléklet az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Táp Községi Önkormányzat 2. számú mell. Az 1/2017. (II. 16.) Önkormányzati Rendelethez Kiadások

Sorszám

Megnevezés

Rovat szám

Eredeti E.I

1

Személyi Juttatások

K1

11743800

2

Munkaadókat terhelő járulékok és Szociális h.járulási adó

K2

2440400

3

Dologi kiadások

K3

17428325

4

Ellátottak pénzbeli juttatások

K4

3520000

5

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

1176000

6

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K511

817200

7

Tartalék

K512

13174877

8

Egyéb működési célú kiadások ( 5+...+7)

K5

15168077

9

Immateriális javak beszerzése

K61

0

10

Ingatlanok beszerzése

K62

11

Informatikai eszközök beszerzése

K63

0

12

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

K64

0

13

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

K67

0

14

Beruházások (9+...+13)

K6

0

15

Ingatlanok felújítása

K71

0

16

Felújítási célú előzetesen felszámított áfa

K74

0

17

Felújítások (15+16)

K7

0

18

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

0

19

Egyéb felhalmozási célú támog. államháztart. kÍvülre

K88

600000

20

Egyéb felhalmozási célú kiadások (18+19)

K8

600000

21

Költségvetési kiadások ( 1+...+4+8+14+17+20)

K1-8

50900602

22

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

993749

23

Belföldi finanszírozás kiadásai (22)

K91

993749

24

Összes kiadás ( 21+23)

K

51894351

3. melléklet az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Táp Községi Önkormányzat 3. számú mell. Az 1/2017. (II. 16.) Önkormányzati Rendelethez Működési és felhalmozási mérleg

S.sz.

Bevételek

S.sz.

Kiadások

Megnevezés

Előirányzat

Megnevezés

Előirányzat

1

Önkormányzatok működési támogatása

24680092

1

Személyi juttatások

11743800

2

Működési célú támogatások álht. Belülről

8025189

2

Munkaadót terhelő járulékok

2440400

3

Közhatalmi bevételek

14706650

3

dologi kiadások

17428325

4

Működési bevételek

4302420

4

Ellátottak pénzbeli juttatások

3520000

5

Egyéb működi célú átvett pénzeszközök

5

Működési célú támogatások áht-n belülre

1176000

6

Működési célú támogatások áht-n kívülre

817200

6

Működési bevételek (1+...+5)

51714351

7

Működési kiadások (1+...+6)

37125725

7

Költségvetési maradvány igénybevétele

8

Tartalék

13174877

8

Központi, irányító szervi támogatás

9

Áht.-n belüli megelőlegezések visszafizetése

993749

9

Finanszírozási bevétel (7+8)

0

10

Finanszírozási kiadás ( 8+9)

14168626

9

Működési bevételek (6+8)

51714351

11

Működési kiadások (7+10)

51294351

10

Működési hiány

12

Működési többlet

600000

11

Felhalmozási célú Önkormányzati támogatások

0

13

Beruházások

12

Egyéb felhalmozási célú tám. Áht. belülről

0

14

Felújítások

0

13

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

15

Felhalmozási célú támogatások áht-n belülre

0

16

Felhalmozási célú támogatások áht-n kívülre

600000

14

Felhalmozási bevételek (11+12+13)

0

17

Felhalmozási kiadások ( 13+..+16)

600000

15

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

18

Tartalék

16

Finanszírozási bevétel (15)

0

19

Finanszírozási kiadás (18)

0

17

Felhalmozási bevételek (14+16)

0

20

Felhalmozási kiadások( 17+19)

600000

18

Felhalmozási hiány

600000

21

Felhalmozási többlet

19

Összes bevétel

51714351

22

Összes kiadás

51894351

4. melléklet az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Táp Községi Önkormányzat 4. számú mell. Az 1/2017. (II.16.) Önkormányzati Rendelethez

Önkormányzat 2016. évi engedélyezett létszámkerete

Főfoglalkozás

Részfoglalk

Külsős fogl.

Átl.statiszt.létsz.

Választott tisztségviselő

1

1

Védőnő

1

1

Közmunkás

3

3

Településkarbantartó

1

1

kulturális munkatárs

0

1

0,5

Összesen:

5

1

1

6,5

5. melléklet az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Táp Községi Önkormányzat 5. számú mell. A .../2017.(II... ) Önkormányzati Rendelethez

Felhalmozási kiadások

Beruházás:

Nettó

Áfa

Összesen

0

Beruházás összesen:

0

0

0

Felújítás

Felújítás összesen:

0

0

0

Átadások

Lakosságnak első lakáshozjutók

600000

Győrszol

Támogatások összesen:

600000

Felhalmozási kiadások összesen: 600000

6. melléklet az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Táp Községi Önkormányzat 6. számú mell. Az 1/2017. (II. 16.) Önkormányzati Rendelethez

Önként vállalt feladatok

Civil szervezetek támogatása:

Ft

Táp Fejlődéséért Alapítvány

250000

Sportkör támogatása

500000

Összesen:

750000

7. melléklet az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Táp Községi Önkormányzat 7. számú mell. Az 1/2017. (II. 16.) Önkormányzati Rendelethez

Közvetett támogatások

Gépjármű adó (3 fő mozgáskorlátozottnak)

32160

8. melléklet az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Táp Községi Önkormányzat 8. számú mell. Az 1/2017. (II. 16.) Önkormányzati Rendelethez Előirányzat-felhasználási terv 2017. évre

Sor-szám

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Auguszt.

Szept.

Okt.

Nov.

Dec.

Összesen:

1.

Bevételek

2.

Önkormányzatok működési tám

2 106 664

2 068 494

2 068 494

2 068 494

2 068 494

2 068 494

2 068 494

2 068 494

2 068 494

2 068 494

2 068 492

2 068 490

24 860 092

3.

Működési célú tám. Áht.n belülről

673 759

690 142

690 142

450 000

690 142

690 142

690 142

690 142

690 142

690 142

690 142

690 152

8 025 189

4.

Vagyoni tipusú adó

1 854 000

1 852 650

3 706 650

5.

Termékek és szolgáltatások adói

5 000 000

600 000

4 500 000

800 000

10 900 000

6.

Egyéb közhatalmi bevételek

60 000

20 000

20 000

100 000

7.

Működési Bevételek

286 000

286 000

374 040

280 000

265 000

383 652

300 000

628 728

385 000

384 000

730 000

4 302 420

8.

Egyéb műk célú átvett pénzeszk

9.

Egyéb felh.célú átvett pénzeszközök

Költségvetési bevételek

Finanszírozási műveletek

11.

Bevételek összesen:

3 066 423

3 044 636

10 046 676

2 798 494

3 623 636

3 142 288

3 058 636

2 758 636

9 760 014

3 143 636

3 142 634

4 308 642

51 894 351

12.

Kiadások

13.

Személyi juttatások

901 700

985 636

985 636

985 636

985 636

985 636

985 636

985 636

985 636

985 636

985 636

985 740

11 743 800

14.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

199 370

203 730

203 730

203 730

203 730

203 730

203 730

203 730

203 730

203 730

203 730

203 730

2 440 400

15.

Dologi kiadások

676 821

1 023 687

1 023 687

1 423 687

1 423 687

1 731 687

560 092

560 092

4 494 962

1 423 687

1 423 687

1 662 549

17 428 325

16.

Ellátottak pénzbeli juttatása

675 000

81 500

81 500

81 500

81 500

81 500

756 500

101 500

137 000

81 500

1 361 000

3 520 000

17.

Egyéb működési célú kiadások

181 200

181 200

181 200

181 200

181 200

181 200

181 200

181 200

181 200

181 200

13 356 077

15 168 077

18.

Beruházások

19.

Felújítások

20.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

200 000

200 000

200 000

600 000

21.

Költségvetési kiadások

22.

Áht.-nbelüli megelőleg. Visszafiz.

993 749

993 749

23.

Belföldi finanszírozás kiadásai

24.

Kiadások összesen:

2 771 640

3 069 253

2 675 753

2 875 753

2 875 753

3 183 753

2 012 158

2 687 158

6 167 028

3 131 253

2 875 753

17 569 096

51 894 351

25.

Egyenleg

294 783

270 166

7 641 089

7 555 830

8 303 713

8 262 240

9 308 718

9 380 196

12 973 182

12 985 565

13 252 446

9. melléklet az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

9. számú melléklet az 1/2017. (II. 16.) Önkormányzati Rendelethez

Táp Községi Önkormányzat

a többéves kihatással járó döntések kimutatása, évenkénti bontásban

e forintban

A döntés, határozat száma és tartalma

A döntés hatása

2012év

2013. év

2014.év

2015.év

2016.év

2017

Győr-Szol megállapodás szerinti törlesztés 2011.évtől ( 5 éves futamidő)

1082

991

883

850

405

0

Hegysor pályázat

1.646

10228

0

Budapesti Műszaki Egyetem (veztő óvónő tanfolyami díja)

150

300

150

0