Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2017. (II.16.) önkormányzati rendelete

Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

Hatályos: 2017. 11. 30- 2018. 05. 25 12:00

Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2017. (II.16.) önkormányzati rendelete

Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

2017.11.30.

Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

II. Fejezet

A költségvetés főösszegének megállapítása

2. § (1) A Képviselő-testület Táp Községi Önkormányzat 2017. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét: 87.388.878 Ft-ban,

b) bevételi főösszegét: 87.388.878 Ft-ban,

c) hiányát: 0 Ft, forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési működési és felhalmozási egyensúlymérlegét a Képviselő-testület a rendelet 3. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.

A költségvetés hiánya finanszírozásának módja

3. § (1) A Képviselő-testület költségvetésében működési hiány nem kerül tervezésre.

(2) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (2) bekezdés a) pontja alapján a központi költségvetésből nyújtott, európai uniós vagy más nemzetközi szervezettől az önkormányzat által megnyert pályázat önrészének és az így megnyert támogatás előfinanszírozásának biztosítására szolgáló adósságot keletkeztető kötelezettségvállalás Kormány hozzájárulása nélkül lehetséges.

A költségvetés mérlegei és kimutatásai

4. § (1) A Képviselő-testület a 2017. évi költségvetéshez az alábbi mérlegek és kimutatások elkészítését írja elő:

a) az önkormányzat bevételeit 1. számú melléklet tartalmazza,

b) Az önkormányzat kiadásait a 2. számú melléklet tartalmazza,

c) az önkormányzat működési és felhalmozási mérlegét a 3. számú melléklet tartalmazza,

d) az önkormányzat az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát a 4. számú melléklet tartalmazza,

e) a beruházások és felújítások részletezését az 5. számú melléklet tartalmazza,

f) az önként vállalt feladatok részletezését a 6. számú melléklet tartalmazza,

g) a közvetett támogatásokat (adóelengedések, adókedvezmények) a 7. számú melléklet tartalmazza,

h) az önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 8. számú melléklet tartalmazza,

i) a több éves kihatással járó döntések részletezését a 9. számú melléklet tartalmazza.

A 2017. évi költségvetési bevételek

5. § (1) A Képviselő-testület a 2017. évi költségvetés bevételeit a teljesülések alapján az alábbiak szerint csoportosítja:

a) Működésre, fenntartásra fordítható bevételek

aa) önkormányzatok működési támogatásai

ab) működési célú támogatások államháztartáson belülről

ac) közhatalmi bevételek

ad) működési bevételek

ae) egyéb működési célú átvett pénzeszköz

b) Fejlesztésre, felújításra fordítható bevételek

ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

bb) egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

(2) A működési és felhalmozási bevételek előirányzatát az 1. számú melléklet tartalmazza.

(3) A 2017. évi állami hozzájárulás jogcímeit és összegeit az 1. számú melléklet 1-7. sorai tartalmazzák.

A 2017. évi költségvetés kiadásai

6. § (1) Az önkormányzat kiadásait az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht) meghatározott előirányzatok szerint a 2. számú melléklet tartalmazza az alábbi sorendben:

a) személyi juttatások,

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás,

c) dologi kiadások,

d) ellátottak pénzbeli juttatások,

e) egyéb működési kiadás,

f) beruházások,

g) felújítások,

h) egyéb felhalmozási kiadások,

i) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési intézmények 2017. évi létszámkeretét 4 főben, az Önkormányzatnál foglalkoztatott engedélyezett létszámkereten felüli közfoglalkoztatottak átlaglétszámát 3 főben állapítja meg, a 4. számú mellékletben foglaltak szerint.

(3) A Képviselő-testület a kiadások főösszegén belül a beruházási és felújítási feladatok előirányzatát 0,- Ft-ban állapítja meg, melynek feladatonkénti részletezését az 5. számú melléklet tartalmazza.

(4) Új, induló önkormányzati fejlesztéseket és felújításokat csak akkor lehet megkezdeni, amikor a pénzügyi források rendelkezésre állnak.

(5) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor:

a) készletek, anyag, üzemanyag beszerzése tételenként bruttó 100.000,- Ft összeghatárig,

b) kis értékű tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben bruttó 254.000,- Ft összeghatárig,

c) kiküldetési kiadások,

d) reprezentációs kiadások bruttó 100.000,- Ft összeghatárig,

e) kisösszegű szolgáltatási kiadások bruttó 100.000,- Ft összeghatárig,

f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,

g) közfoglalkoztatottak juttatásai,

h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,

i) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi,

j) bérlet, munkába járás költségtérítése,

k) fizetési előleg, egyéb vásárlási előleg, illetékbélyeg előleg (300.000,- Ft)

l) szépkorú köszöntésével kapcsolatos kiadás (egyéb dologi) bruttó 10.000,- Ft-ig,

m) nemzetközi kapcsolatok - ajándék (reprezentációs kiadás) bruttó 100.000,- Ft összeghatárig,

n) téves befizetések rendezése 100.000,- Ft-ig.

Több éves kihatással járó feladatok előirányzatai Ft-ban

7. § A Képviselő-testület 2017. évre gépjármű adóból 3 fő mozgáskorlátozottnak tervez 32.160 Ft adóelengedést a 7. számú melléklet szerint.

III fejezet

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

Előirányzat felhasználási ütemterv

8. § A Képviselő-testület a 2017. évi bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről a 8. számú melléklet szerinti ütemtervet állapítja meg.

Előirányzat-módosítás

9. § (1) A jegyző előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet a féléves, éves beszámolóban tájékoztatja a végrehajtott előirányzat-változásokról.

(2) A polgármester köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet, ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít. A Képviselő-testület félévente, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.

Előirányzat-átcsoportosítás

10. § (1) A Képviselő-testület az alábbi előirányzat átcsoportosítások jogát tartja fenn:

a) általános tartalékból és céltartalékból való felhasználás,

b) költségvetési szervek közötti előirányzat-átcsoportosítások.

(2) A polgármester átruházott hatáskörében jogosult – a költségvetési szervek közötti előirányzat-átcsoportosítások kivételével – előirányzat- átcsoportosításra tételenként 1 millió Ft értékhatárig.

A pénzmaradvány megállapítása, elszámolása és felhasználása

11. § (1) A költségvetési szerv a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg, a beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségükről szóló jogszabályoknak megfelelően.

(2) A költségvetési szerv pénzmaradványát a Képviselő-testület felülvizsgálja és a zárszámadási rendeletével egy időben hagyja jóvá.

Követelés elengedés

12. § A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 3. § (4) bekezdés 10. pont a)-d), f) és g) alpontjai szerinti követelés, kiegészítve az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet 1. § (1) bekezdés 1. és 5. pontjában definiált behajthatatlannak minősülő és kisösszegű követelések elengedése a következő módon engedélyezhető:

(1) Az önkormányzat és irányítása alá tartozó költségvetési szervek könyveiben megjelenő, kisösszegű követelésnek minősíthető követelés elengedéséről a Képviselő-testület dönt, amennyiben

a) a behajthatatlan követelés értéke adósonként nem éri el a 100.000,- Ft-ot,

b) az adott adósságnem tárgyában az elengedésre meghatározott követelés összesített állománya nem haladja meg az 1.000.000 Ft-ot.

IV. Fejezet

Záró és átmeneti rendelkezések

13. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2017. január 1-jétől tekintettel kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Bevételek

1.tábla

Sor-szám

Megnevezés

Eredeti Előirány-zat

Módosí-tott Előirányzat

1

Helyi Önkormányzatok működésének általános támogatása

14122503

15122503

2

Egyes köznevelési feladatok támogatása

3

Szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési támogatás

9537589

9537589

4

Kultúrális feladatok támogatása

1200000

1200000

5

Kiegészítő támogatás

1934165

6

Elszámolásból származó bevétel

130560

7

Önkormányzatok működési támogatásai ( 1+....+6)

24860092

27924817

8

Elvonások és befizetések bevételei

9

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

8025189

8598379

10

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (7+....+9)

32885281

36523196

11

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

0

12

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

13

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ( 11+12)

0

0

14

Vagyoni típusú adók ( építmény, kommunális )

3706650

3706650

15

Értékesítési és forgalmi adók ( Iparűzési adó )

9000000

9000000

16

Gépjármű adó

1500000

1500000

17

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adó ( Talajterhelési díj )

400000

18

Termékek és szolgáltatások adói ( 15+....+17 )

10900000

10500000

19

Egyéb közhatalmi bevételek ( Pótlék, bírság, igazgatási szolgáltatás talajterhelési díj )

100000

500000

20

Közhatalmi bevételek ( 14+18+19)

14706650

14706650

21

Szolgáltatások ellenértéke

1669000

1669000

22

Ellátási díjak

2328942

2328942

23

Kiszámlázott általános forgalmi adó

202500

24

Tulajdonosi bevétel

259478

259478

25

Kamatbevételek

45000

45000

26

Egyéb működési bevételek

267618

27

Működési Bevételek ( 21+...26)

4302420

4772538

28

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

29

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

30

Költségvetési bevételek (10+13+20+27+28+29)

51894351

56002384

31

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

31386494

32

Központi, irányító szervi támogatás

33

Finanszírozási műveletek összesen:

31386494

34

Összes bevétel (30+31+33)

51894351

87388878

2. melléklet az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Kiadások

Sor-szám

Megnevezés

Eredeti Előirányzat

Módosí-tott Előirányzat

1

Személyi Juttatások

11743800

12155800

2

Munkaadókat terhelő járulékok és Szociális h.járulási adó

2440400

2532400

3

Dologi kiadások

17428325

21481103

4

Ellátottak pénzbeli juttatások

3520000

4920100

5

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

1176000

1248000

6

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

817200

992400

7

Elvonások, befizetések

8

Tartalék

13174877

36516879

9

Egyéb működési célú kiadások ( 5+...+8)

15168077

38757279

10

Immateriális javak beszerzése

894700

11

Ingatlanok beszerzése

1655586

12

Informatikai eszközök beszerzése

402189

13

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

2213972

14

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

1382000

15

Beruházások (10+...+14)

0

6548447

16

Ingatlanok felújítása

17

Felújítási célú előzetesen felszámított áfa

18

Felújítások (16+17)

0

0

19

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

20

Egyéb felhalmozási célú támog. államháztart. kÍvülre

600000

0

21

Egyéb felhalmozási célú kiadások (19+20)

600000

0

22

Költségvetési kiadások ( 1+...+4+9+15+18+21)

50900602

86395129

23

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

993749

993749

24

Belföldi finanszírozás kiadásai (23)

993749

993749

25

Összes kiadás ( 22+24)

51894351

87388878

3. melléklet az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

4. számú tábla Működési és felhalmozási mérleg

S.sz.

Bevételek

S.sz.

Kiadások

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

1

Önkormányzatok működési támogatása

24860092

27924817

1

Személyi juttatások

11743800

12155800

2

Működési célú támogatások álht. Bel.

8025189

8598379

2

Munkaadót terhelő járulékok

2440400

2532400

3

Közhatalmi bevételek

14706650

14706650

3

Dologi kiadások

17428325

21481103

4

Működési bevételek

4302420

4772538

4

Ellátottak pénzbeli juttatások

3520000

4920100

5

Egyéb működi célú átvett pénzeszközök

5

Működési célú támogatások áht-n bel.

1176000

1248000

6

Működési célú támogatások áht-n kív.

817200

992400

6

Működési bevételek (1+...+5)

51894351

56002384

7

Tartalék

13174877

36516879

7

Költségvetési maradvány igénybevétele

31386494

8

Működési kiadások (1+...+6)

50300602

79846682

8

Központi, irányító szervi támogatás

9

Államházt.belüli megelőleg.visszafiz.

993749

993749

9

Finanszírozási bevétel (7+8)

31386494

10

Finanszírozási kiadás ( 8+9)

993749

993749

9

Működési bevételek (6+8)

51894351

87388878

11

Működési kiadások (7+10)

51294351

80840431

10

Működési hiány

12

Működési többlet

600000

6548447

11

Felhalmozási célú Önkormányzati támogatások

0

13

Beruházások

6548447

12

Egyéb felhalmozási célú tám. Áht. belülről

14

Felújítások

13

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

15

Felhalmozási célú támog.áht-n belülre

16

Felhalmozási célú támog. áht-n kívülre

600000

14

Felhalmozási bevételek (11+12+13)

0

0

17

Felhalmozási kiadások ( 13+..+16)

600000

6548447

15

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

18

16

Finanszírozási bevétel (15)

20

Finanszírozási kiadás (18)

17

Felhalmozási bevételek (14+16)

0

0

21

Felhalmozási kiadások( 17+19)

600000

6548447

18

Felhalmozási hiány

600000

6548477

22

Felhalmozási többlet

19

Összes bevétel

51894351

87388878

23

Összes kiadás

51894351

87388878

4. melléklet az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Létszám

3. tábla

Önkormányzat 2017. évi engedélyezett létszámkerete

Főfoglalkozás

Részfoglalk

Külsős fogl.

Átl.statiszt.létsz.

Választott tisztségviselő

1

1

Védőnő

1

1

Közmunkás

3

3

Kulturális munkás

1

0,5

Település karbantartó

1

1

Összesen:

5

1

1

7

2017. évi létszám módosítása

Főfoglalkozás

Részfoglalk

Külsős fogl.

Átl.statiszt.létsz.

Választott tisztségviselő

1

1

Védőnő

1

1

Közmunkás

3

3

Kulturális munkás

1

0,5

Településkarbantartó

1

1

Összesen:

5

1

1

7

5. melléklet az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

5. számú tábla Felhalmozási kiadások

Felhalmozási kiadások

Beruházás:

Nettó

Áfa

Összesen

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Immateriális javak beszerzése

894700

228617

1123317

arculati kézikönyv

798000

védőnői laptop programja

96700

Ingatlanok beszerzése (kült.út pály.)

1655586

447008

2102594

Informatikai eszközök beszerzése

402189

108595

510784

laptop

118.103

projektor

106.291

telefon védőnő

74.795

laptop védőnő

103.000

Egyéb tárgyi eszköz beszerzése

2213972

597780

2811752

külterületi kondigép

404.000

kamera rendszer

1.501.370

Permetező

21.181

székek védőnő

273.807

csecsemőmérleg

13.614

Beruházás összesen:

0

5166447

0

1382000

0

6548447

Felújítás

Felújítás összesen:

Támogatások

Lakosságnak első lakáshozjutók támogatása

600000

600000

Támogatások összesen:

600000

0

0

0

600000

0

Felhalmozási kiadások összesen:

600000

6548447

6. melléklet az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Táp Községi Önkormányzat 6. számú mell. Az 1/2017. (II. 16.) Önkormányzati Rendelethez

Önként vállalt feladatok

Civil szervezetek támogatása:

Ft

Táp Fejlődéséért Alapítvány

250000

Sportkör támogatása

500000

Összesen:

750000

7. melléklet az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Táp Községi Önkormányzat 7. számú mell. Az 1/2017. (II. 16.) Önkormányzati Rendelethez

Közvetett támogatások

Gépjármű adó (3 fő mozgáskorlátozottnak)

32160

8. melléklet az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Táp Községi Önkormányzat 8. számú mell. Az 1/2017. (II. 16.) Önkormányzati Rendelethez Előirányzat-felhasználási terv 2017. évre

Sor-szám

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Auguszt.

Szept.

Okt.

Nov.

Dec.

Összesen:

1.

Bevételek

2.

Önkormányzatok működési tám

2 106 664

2 068 494

2 068 494

2 068 494

2 068 494

2 068 494

2 068 494

2 068 494

2 068 494

2 068 494

2 068 492

2 068 490

24 860 092

3.

Működési célú tám. Áht.n belülről

673 759

690 142

690 142

450 000

690 142

690 142

690 142

690 142

690 142

690 142

690 142

690 152

8 025 189

4.

Vagyoni tipusú adó

1 854 000

1 852 650

3 706 650

5.

Termékek és szolgáltatások adói

5 000 000

600 000

4 500 000

800 000

10 900 000

6.

Egyéb közhatalmi bevételek

60 000

20 000

20 000

100 000

7.

Működési Bevételek

286 000

286 000

374 040

280 000

265 000

383 652

300 000

628 728

385 000

384 000

730 000

4 302 420

8.

Egyéb műk célú átvett pénzeszk

9.

Egyéb felh.célú átvett pénzeszközök

Költségvetési bevételek

Finanszírozási műveletek

11.

Bevételek összesen:

3 066 423

3 044 636

10 046 676

2 798 494

3 623 636

3 142 288

3 058 636

2 758 636

9 760 014

3 143 636

3 142 634

4 308 642

51 894 351

12.

Kiadások

13.

Személyi juttatások

901 700

985 636

985 636

985 636

985 636

985 636

985 636

985 636

985 636

985 636

985 636

985 740

11 743 800

14.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

199 370

203 730

203 730

203 730

203 730

203 730

203 730

203 730

203 730

203 730

203 730

203 730

2 440 400

15.

Dologi kiadások

676 821

1 023 687

1 023 687

1 423 687

1 423 687

1 731 687

560 092

560 092

4 494 962

1 423 687

1 423 687

1 662 549

17 428 325

16.

Ellátottak pénzbeli juttatása

675 000

81 500

81 500

81 500

81 500

81 500

756 500

101 500

137 000

81 500

1 361 000

3 520 000

17.

Egyéb működési célú kiadások

181 200

181 200

181 200

181 200

181 200

181 200

181 200

181 200

181 200

181 200

13 356 077

15 168 077

18.

Beruházások

19.

Felújítások

20.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

200 000

200 000

200 000

600 000

21.

Költségvetési kiadások

22.

Áht.-nbelüli megelőleg. Visszafiz.

993 749

993 749

23.

Belföldi finanszírozás kiadásai

24.

Kiadások összesen:

2 771 640

3 069 253

2 675 753

2 875 753

2 875 753

3 183 753

2 012 158

2 687 158

6 167 028

3 131 253

2 875 753

17 569 096

51 894 351

25.

Egyenleg

294 783

270 166

7 641 089

7 555 830

8 303 713

8 262 240

9 308 718

9 380 196

12 973 182

12 985 565

13 252 446

9. melléklet az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez az 1/2017. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

9. számú melléklet az 1/2017. (II. 16.) Önkormányzati Rendelethez

Táp Községi Önkormányzat

a többéves kihatással járó döntések kimutatása, évenkénti bontásban

e forintban

A döntés, határozat száma és tartalma

A döntés hatása

2012év

2013. év

2014.év

2015.év

2016.év

2017

Győr-Szol megállapodás szerinti törlesztés 2011.évtől ( 5 éves futamidő)

1082

991

883

850

405

0

Hegysor pályázat

1.646

10228

0

Budapesti Műszaki Egyetem (veztő óvónő tanfolyami díja)

150

300

150

0