Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2018. (II.15.) önkormányzati rendelete

Táp Községi Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2018. 02. 16- 2018. 08. 16

Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2018. (II.15.) önkormányzati rendelete

Táp Községi Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

2018.02.16.

Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Táp Községi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), annak bizottságaira, és az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

II. Fejezet

A költségvetés főösszegének megállapítása

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét: 62.518.395 forintban, azaz hatvankettőmillió-ötszáztizennyolcezer-háromszázkilencvenöt forintban, melyből

aa) kötelezően ellátandó feladatok kiadásai: 61.518.395 forint, azaz hatvanegymillió-ötszáztizennyolcezer-háromszázkilencvenöt forint,

ab) önként vállalt feladatok kiadásai: 1.000.000 forint, azaz egymillió forint,

ac) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 forint, azaz nulla forint,

b) bevételi főösszegét: 62.518.395 forintban, azaz hatvankétmillió-ötszáztizennyolcezer-háromszázkilencvenöt forintban, melyből

ba) kötelezően ellátandó feladatok bevételei: 62.518.395 forint, azaz hatvankétmillió-ötszáztizennyolcezer-háromszázkilencvenöt forint,

bb) önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint, azaz nulla forint,

bc) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 forint, azaz nulla forint,

c) hiányát: 0 forintban, azaz nulla forintban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat költségvetési működési és felhalmozási egyensúlymérlegét a Képviselő-testület a rendelet 3. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

A költségvetés hiánya finanszírozásának módja

3. § (1) A Képviselő-testület költségvetésében működési hiány nem kerül tervezésre.

(2) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (2) bekezdés a) pontja alapján a központi költségvetésből nyújtott, európai uniós vagy más nemzetközi szervezettől az önkormányzat által megnyert pályázat önrészének és az így megnyert támogatás előfinanszírozásának biztosítására szolgáló adósságot keletkeztető kötelezettségvállalás Kormány hozzájárulása nélkül lehetséges.

A költségvetés mérlegei és kimutatásai

4. § (1) A Képviselő-testület a 2018. évi költségvetéséhez az alábbi mérlegek és kimutatások elkészítését írja elő:

a) az Önkormányzat bevételeit az 1. számú melléklet tartalmazza,

b) az Önkormányzat kiadásait a 2. számú melléklet tartalmazza,

c) az Önkormányzat működési és felhalmozási mérlegét a 3. számú melléklet tartalmazza,

d) az Önkormányzat az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát a 4. számú melléklet tartalmazza,

e) a beruházások és felújítások részletezését az 5. számú melléklet tartalmazza,

f) az önként vállalt feladatok részletezését a 6. számú melléklet tartalmazza,

g) a közvetett támogatásokat (adóelengedések, adókedvezmények) a 7. számú melléklet tartalmazza,

h) az önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 8. számú melléklet tartalmazza,

i) a több éves kihatással járó döntések részletezését a 9. számú melléklet tartalmazza.

A 2018. évi költségvetési bevételek

5. § (1) A Képviselő-testület a 2018. évi költségvetés bevételeit a teljesülések alapján az alábbiak szerint csoportosítja:

a) működésre, fenntartásra fordítható bevételek:

aa) önkormányzatok működési támogatásai,

ab) működési célú támogatások államháztartáson belülről,

ac) közhatalmi bevételek,

ad) működési bevételek,

ae) egyéb működési célú átvett pénzeszköz,

b) fejlesztésre, felújításra fordítható bevételek:

ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről,

bb) egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök.

(2) A működési és felhalmozási bevételek előirányzatát az 1. számú melléklet tartalmazza.

(3) A 2018. évi állami hozzájárulás jogcímeit és összegeit az 1. számú melléklet 1-7. sorai tartalmazzák.

A 2018. évi költségvetés kiadásai

6. § (1) Az Önkormányzat kiadásait az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben (a továbbiakban: Áht) meghatározott előirányzatok szerint a 2. számú melléklet tartalmazza az alábbi sorendben:

a) személyi juttatások,

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás,

c) dologi kiadások,

d) ellátottak pénzbeli juttatások,

e) egyéb működési kiadás,

f) beruházások,

g) felújítások,

h) egyéb felhalmozási kiadások,

i) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési intézmények 2018. évi létszámkeretét négy főben, az Önkormányzatnál foglalkoztatott, engedélyezett létszámkereten felüli közfoglalkoztatottak átlaglétszámát egy főben állapítja meg, a 4. számú mellékletben foglaltak szerint.

(3) A Képviselő-testület a kiadások főösszegén belül a beruházási és felújítási feladatok előirányzatát 17.982.293,- forintban állapítja meg, melynek feladatonkénti részletezését az 5. számú melléklet tartalmazza.

(4) Új, induló önkormányzati fejlesztéseket és felújításokat csak akkor lehet megkezdeni, amikor a pénzügyi források rendelkezésre állnak.

(5) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor:

a) készletek, anyag, üzemanyag beszerzése tételenként bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

b) kis értékű tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben bruttó 254.000,- forint összeghatárig,

c) kiküldetési kiadások,

d) reprezentációs kiadások bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

e) kisösszegű szolgáltatási kiadások bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,

g) közfoglalkoztatottak juttatásai,

h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,

i) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi,

j) bérlet, munkába járás költségtérítése,

k) fizetési előleg, egyéb vásárlási előleg, illetékbélyeg előleg bruttó 300.000,- forint összeghatárig,

l) szépkorú köszöntésével kapcsolatos kiadás (egyéb dologi) bruttó 10.000,- forint összeghatárig,

m) nemzetközi kapcsolatok - ajándék (reprezentációs kiadás) bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

n) téves befizetések rendezése 100.000,- forint összeghatárig.

Több éves kihatással járó feladatok előirányzatai forintban

7. § A Képviselő-testület 2018. évre vonatkozóan gépjármű adóból három fő mozgáskorlátozottnak tervez 32.160,- forint adóelengedést a 7. számú melléklet szerint.

III fejezet

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

Előirányzat felhasználási ütemterv

8. § A Képviselő-testület a 2018. évi bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről a 8. számú melléklet szerinti ütemtervet állapítja meg.

Előirányzat-módosítás

9. § (1) A jegyző előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet a féléves, valamint éves beszámolóban tájékoztatja a végrehajtott előirányzat-változásokról.

(2) A polgármester köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet, ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít. A Képviselő-testület félévente, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.

Előirányzat-átcsoportosítás

10. § (1) A Képviselő-testület az alábbi előirányzat átcsoportosítások jogát tartja fenn: költségvetési szervek közötti előirányzat-átcsoportosítások.

(2) A polgármester átruházott hatáskörében jogosult:

a) tételenként 500.000,- forint értékhatárig az általános tartalékból és céltartalékból való felhasználásra,

b) az év közben az Önkormányzat részére adott, előre nem tervezett bevételi és kiadási előirányzatok emelésére.

A pénzmaradvány megállapítása, elszámolása és felhasználása

11. § (1) A költségvetési szerv a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg, a beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségükről szóló jogszabályoknak megfelelően.

(2) A költségvetési szerv pénzmaradványát a Képviselő-testület felülvizsgálja és a zárszámadási rendeletével egy időben hagyja jóvá.

Követelés elengedés

12. § A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 3. § (4) bekezdés 10. pont a)-d), f) és g) alpontjai szerinti követelés, kiegészítve az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 1. § (1) bekezdés 1. és 5. pontjában definiált behajthatatlannak minősülő és kisösszegű követelések elengedése a következő módon engedélyezhető: az Önkormányzat és irányítása alá tartozó költségvetési szervek könyveiben megjelenő, kisösszegű követelésnek minősíthető követelés elengedéséről a Képviselő-testület dönt, amennyiben

a) a behajthatatlan követelés értéke adósonként nem éri el a 100.000,-forintot,

b) az adott adósságnem tárgyában az elengedésre meghatározott követelés összesített állománya nem haladja meg az 1.000.000,- forintot.

IV. Fejezet

Záró és átmeneti rendelkezések

13. § Jelen rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 1-jétől kell alkalmazni.

1. melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

1. számú melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez (Bevételek)

Megnevezés

Rovat szám

Eredeti E.I.

1

Helyi Önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

12234999

2

Egyes köznevelési feladatok támogatása

B112

0

3

Szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési támogatás

B113

9542603

4

Kultúrális feladatok támogatása

B114

1800000

5

Működési célú központosított előirányzat

B115

0

6

Kiegészítő támogatás

B116

0

7

Önkormányzatok működési támogatásai (1+...+6)

B11

23577602

8

Elvonások és befizetések bevételei

B12

0

9

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

6719000

10

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (7+...+9)

B1

30296602

11

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

12586064

12

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

0

13

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (11+12)

B2

12586064

14

Vagyoni típusú adók (építmény, kommunális)

B34

3700000

15

Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

B351

9500000

16

Gépjármű adó

B354

1700000

17

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adó

B355

18

Termékek és szolgáltatások adói (15+...+17)

B35

11200000

19

Egyéb közhatalmi bevételek (pótlék, bírság, talajterhelési díj)

B36

202000

20

Közhatalmi bevételek (14+18+19)

B3

15102000

21

Szolgáltatások ellenértéke

B402

1480880

22

Ellátási díjak

B405

2718372

23

Tulajdonosi bevétel

B406

259477

24

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B407

0

25

Kamatbevételek

B408

75000

26

Egyéb működési bevételek

B410

0

27

Működési Bevételek (21+...26)

B4

4533729

28

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

0

29

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B73

0

30

Költségvetési bevételek (10+13+20+27+28+29)

B1-7

62518395

31

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

B8131

0

32

Központi, irányító szervi támogatás

B816

0

33

Finanszírozási műveletek összesen:

B81

0

34

Összes bevétel (30+31+33)

B

62518395

2. melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

2. számú melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez (Kiadások)

Sorszám

Megnevezés

Rovat szám

Eredeti E.I

1

Személyi Juttatások

K1

10797000

2

Munkaadókat terhelő járulékok és Szociális h.járulási adó

K2

2087000

3

Dologi kiadások

K3

17191975

4

Ellátottak pénzbeli juttatások

K4

2260000

5

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

2050000

6

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K511

1266000

7

Tartalék

K512

7904741

8

Egyéb működési célú kiadások ( 5+...+7)

K5

11220741

9

Immateriális javak beszerzése

K61

798000

10

Ingatlanok beszerzése

K62

13056923

11

Informatikai eszközök beszerzése

K63

0

12

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

K64

0

13

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

K67

3727370

14

Beruházások (9+...+13)

K6

17582293

15

Ingatlanok felújítása

K71

0

16

Felújítási célú előzetesen felszámított áfa

K74

0

17

Felújítások (15+16)

K7

0

18

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

0

19

Egyéb felhalmozási célú támog. államháztart. kÍvülre

K88

400000

20

Egyéb felhalmozási célú kiadások (18+19)

K8

400000

21

Költségvetési kiadások (1+...+4+8+14+17+20)

K1-8

61539009

22

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

979386

23

Belföldi finanszírozás kiadásai (22)

K91

979386

24

Összes kiadás (21+23)

K

62518395

3. melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

3. számú melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez (Működési és felhalmozási mérleg)

S.sz.

Bevételek

S.sz.

Kiadások

Megnevezés

Előirányzat

Megnevezés

Előirányzat

1

Önkormányzatok működési támogatása

23577602

1

Személyi juttatások

10797000

2

Működési célú támogatások álht. Belülről

6719000

2

Munkaadót terhelő járulékok

2087000

3

Közhatalmi bevételek

15102000

3

dologi kiadások

17191975

4

Működési bevételek

4533729

4

Ellátottak pénzbeli juttatások

2260000

5

Egyéb működi célú átvett pénzeszközök

0

5

Működési célú támogatások áht-n belülre

2050000

6

Működési célú támogatások áht-n kívülre

1266000

6

Működési bevételek (1+...+5)

49932331

7

Működési kiadások (1+...+6)

35651975

7

Költségvetési maradvány igénybevétele

0

8

Tartalék

7904741

8

Központi, irányító szervi támogatás

0

9

Áht.-n belüli megelőlegezések visszafizetése

979386

9

Finanszírozási bevétel (7+8)

0

10

Finanszírozási kiadás ( 8+9)

8884127

9

Működési bevételek (6+8)

49932331

11

Működési kiadások (7+10)

44536102

10

Működési hiány

0

12

Működési többlet

5396229

11

Felhalmozási célú Önkormányzati támogatások

12586064

13

Beruházások

17582293

12

Egyéb felhalmozási célú tám. Áht. belülről

0

14

Felújítások

0

13

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

15

Felhalmozási célú támogatások áht-n belülre

0

16

Felhalmozási célú támogatások áht-n kívülre

400000

14

Felhalmozási bevételek (11+12+13)

12586064

17

Felhalmozási kiadások ( 13+..+16)

17982293

15

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

0

18

Tartalék

0

16

Finanszírozási bevétel (15)

0

19

Finanszírozási kiadás (18)

0

17

Felhalmozási bevételek (14+16)

12586064

20

Felhalmozási kiadások( 17+19)

17982293

18

Felhalmozási hiány

5396229

21

Felhalmozási többlet

0

19

Összes bevétel

62518395

22

Összes kiadás

62518395

4. melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

4. számú melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat 2016. évi engedélyezett létszámkerete

Főfoglalkozás

Részfoglalk

Külsős fogl.

Átl.statiszt.létsz.

Választott tisztségviselő

1

1

Védőnő

1

1

Közmunkás

1

1

Településkarbantartó

1

1

Kulturális munkatárs

0

1

0,5

Összesen:

3

1

1

4,5

5. melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

5. számú melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási kiadások

Beruházás:

Nettó

Áfa

Összesen

Utak (önk.fejlesztések pályázat)

11659160

3147973

14807133

Napelem (kistel. támog. pályázat)

1397764

377396

1775160

Településarculati kézikönyv

798000

202000

1000000

Beruházás összesen:

13854924

3727369

17582293

Felújítás

0

0

0

Felújítás összesen:

0

0

0

Átadások

0

0

0

Lakosságnak első lakáshozjutók

0

0

400000

Támogatások összesen:

0

0

400000

Felhalmozási kiadások összesen: 17982293

6. melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

6. számú melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Önként vállalt feladatok

Civil szervezetek támogatása:

Ft

Táp Fejlődéséért Alapítvány

500000

Sportkör támogatása

500000

Összesen:

1000000

7. melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

7. számú melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

Gépjármű adó (3 fő mozgáskorlátozottnak)

32160

2 fő x 13000= 26.000

1 fő x 6160= 6.160

8. melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

8. számú melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez (Előirányzat-felhasználási terv 2018. évre)

Sor-szám

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Auguszt.

Szept.

Okt.

Nov.

Dec.

Összesen:

1.

Bevételek

2.

Önkormányzatok működési tám

1 964 800

1 964 800

1 964 800

1 964 800

1 964 800

1 964 800

1 964 800

1 964 800

1 964 800

1 964 800

1 964 800

1 964 802

23 577 602

3.

Működési célú tám. Áht.n belülről

560 000

560 000

559 000

560 000

560 000

560 000

560 000

560 000

560 000

560 000

560 000

560 000

6 719 000

4.

Vagyoni tipusú adó

1 850 000

1 850 000

3 700 000

5.

Termékek és szolgáltatások adói

5 000 000

500 000

4 900 000

800 000

11 200 000

6.

Egyéb közhatalmi bevételek

101 000

101 000

202 000

7.

Működési Bevételek

351 000

481 000

351 000

351 000

351 000

210 000

233 000

195 000

714 729

351 000

351 000

594 000

4 533 729

8.

Egyéb műk célú átvett pénzeszk

12 586 064

12 586 064

9.

Egyéb felh.célú átvett pénzeszközök

Költségvetési bevételek

Finanszírozási műveletek

11.

Bevételek összesen:

2 875 800

3 005 800

9 825 800

2 875 800

3 375 800

2 734 800

2 757 800

2 719 800

10 090 529

2 875 800

15 461 864

3 918 802

62 518 395

12.

Kiadások

13.

Személyi juttatások

857 000

900 000

904 000

904 000

904 000

904 000

904 000

904 000

904 000

904 000

904 000

904 000

10 797 000

14.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

170 000

174 000

175 000

175 000

175 000

174 000

174 000

174 000

174 000

174 000

174 000

174 000

2 087 000

15.

Dologi kiadások

826 821

1 323 000

1 523 000

1 723 000

1 423 687

1 731 687

1 375 000

1 345 857

1 410 000

1 423 687

1 423 687

1 662 549

17 191 975

16.

Ellátottak pénzbeli juttatása

5 000

5 000

5 000

5 000

5 000

5 000

525 000

5 000

105 000

105 000

1 490 000

2 260 000

17.

Egyéb működési célú kiadások

525 000

1 000 000

1 200 000

525 000

66 000

3 316 000

18.

Beruházások

1 000 000

1 775 159

14 807 134

17 582 293

19.

Felújítások

20.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

200 000

200 000

400 000

21.

Költségvetési kiadások

22.

Áht.-nbelüli megelőleg. Visszafiz.

979 386

979 386

23.

Belföldi finanszírozás kiadásai

7 904 741

7 904 741

24.

Kiadások összesen:

2 838 207

2 402 000

4 132 000

5 582 159

2 507 687

4 014 687

2 453 000

3 473 857

2 693 000

2 806 687

17 413 821

12 201 290

62 518 395

25.

Egyenleg

37 593

641 393

6 335 193

3 628 834

4 496 947

3 217 060

3 521 860

2 767 803

10 165 332

10 234 445

8 282 488

9. melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

9. számú melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó döntések kimutatása, évenkénti bontásban

e forintban

A döntés, határozat száma és tartalma

A döntés hatása

2014

2015

2016

2017

2018

Győr-Szol megállapodás szerinti törlesztés 2011. évtől (5 éves futamidő)

883

850

405

Hegysor pályázat

10228

Budapesti Műszaki Egyetem (vezető óvónő tanfolyami díja)

150

300

150