Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2018. (II.15.) önkormányzati rendelete

Táp Községi Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2018. 08. 17- 2019. 05. 30 12:00

Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2018. (II.15.) önkormányzati rendelete

Táp Községi Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

2018.08.17.

Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Táp Községi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), annak bizottságaira, és az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

II. Fejezet

A költségvetés főösszegének megállapítása

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét: 111.439.739 forintban,

b) bevételi főösszegét: 111.439.739 forintban,

c) hiányát: 0 forintban, azaz nulla forintban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat költségvetési működési és felhalmozási egyensúlymérlegét a Képviselő-testület a rendelet 3. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

A költségvetés hiánya finanszírozásának módja

3. § (1) A Képviselő-testület költségvetésében működési hiány nem kerül tervezésre.

(2) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (2) bekezdés a) pontja alapján a központi költségvetésből nyújtott, európai uniós vagy más nemzetközi szervezettől az önkormányzat által megnyert pályázat önrészének és az így megnyert támogatás előfinanszírozásának biztosítására szolgáló adósságot keletkeztető kötelezettségvállalás Kormány hozzájárulása nélkül lehetséges.

A költségvetés mérlegei és kimutatásai

4. § (1) A Képviselő-testület a 2018. évi költségvetéséhez az alábbi mérlegek és kimutatások elkészítését írja elő:

a) az Önkormányzat bevételeit az 1. számú melléklet tartalmazza,

b) az Önkormányzat kiadásait a 2. számú melléklet tartalmazza,

c) az Önkormányzat működési és felhalmozási mérlegét a 3. számú melléklet tartalmazza,

d) az Önkormányzat az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát a 4. számú melléklet tartalmazza,

e) a beruházások és felújítások részletezését az 5. számú melléklet tartalmazza,

f) az önként vállalt feladatok részletezését a 6. számú melléklet tartalmazza,

g) a közvetett támogatásokat (adóelengedések, adókedvezmények) a 7. számú melléklet tartalmazza,

h) az önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 8. számú melléklet tartalmazza,

i) a több éves kihatással járó döntések részletezését a 9. számú melléklet tartalmazza.

A 2018. évi költségvetési bevételek

5. § (1) A Képviselő-testület a 2018. évi költségvetés bevételeit a teljesülések alapján az alábbiak szerint csoportosítja:

a) működésre, fenntartásra fordítható bevételek:

aa) önkormányzatok működési támogatásai,

ab) működési célú támogatások államháztartáson belülről,

ac) közhatalmi bevételek,

ad) működési bevételek,

ae) egyéb működési célú átvett pénzeszköz,

b) fejlesztésre, felújításra fordítható bevételek:

ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről,

bb) egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök.

(2) A működési és felhalmozási bevételek előirányzatát az 1. számú melléklet tartalmazza.

(3) A 2018. évi állami hozzájárulás jogcímeit és összegeit az 1. számú melléklet 1-7. sorai tartalmazzák.

A 2018. évi költségvetés kiadásai

6. § (1) Az Önkormányzat kiadásait az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben (a továbbiakban: Áht) meghatározott előirányzatok szerint a 2. számú melléklet tartalmazza az alábbi sorendben:

a) személyi juttatások,

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás,

c) dologi kiadások,

d) ellátottak pénzbeli juttatások,

e) egyéb működési kiadás,

f) beruházások,

g) felújítások,

h) egyéb felhalmozási kiadások,

i) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési intézmények 2018. évi létszámkeretét négy főben, az Önkormányzatnál foglalkoztatott, engedélyezett létszámkereten felüli közfoglalkoztatottak átlaglétszámát egy főben állapítja meg, a 4. számú mellékletben foglaltak szerint.

(3) A Képviselő-testület a kiadások főösszegén belül a beruházási és felújítási feladatok előirányzatát 17.982.293,- forintban állapítja meg, melynek feladatonkénti részletezését az 5. számú melléklet tartalmazza.

(4) Új, induló önkormányzati fejlesztéseket és felújításokat csak akkor lehet megkezdeni, amikor a pénzügyi források rendelkezésre állnak.

(5) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor:

a) készletek, anyag, üzemanyag beszerzése tételenként bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

b) kis értékű tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben bruttó 254.000,- forint összeghatárig,

c) kiküldetési kiadások,

d) reprezentációs kiadások bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

e) kisösszegű szolgáltatási kiadások bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,

g) közfoglalkoztatottak juttatásai,

h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,

i) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi,

j) bérlet, munkába járás költségtérítése,

k) fizetési előleg, egyéb vásárlási előleg, illetékbélyeg előleg bruttó 300.000,- forint összeghatárig,

l) szépkorú köszöntésével kapcsolatos kiadás (egyéb dologi) bruttó 10.000,- forint összeghatárig,

m) nemzetközi kapcsolatok - ajándék (reprezentációs kiadás) bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

n) téves befizetések rendezése 100.000,- forint összeghatárig.

Több éves kihatással járó feladatok előirányzatai forintban

7. § A Képviselő-testület 2018. évre vonatkozóan gépjármű adóból három fő mozgáskorlátozottnak tervez 32.160,- forint adóelengedést a 7. számú melléklet szerint.

III fejezet

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

Előirányzat felhasználási ütemterv

8. § A Képviselő-testület a 2018. évi bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről a 8. számú melléklet szerinti ütemtervet állapítja meg.

Előirányzat-módosítás

9. § (1) A jegyző előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet a féléves, valamint éves beszámolóban tájékoztatja a végrehajtott előirányzat-változásokról.

(2) A polgármester köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet, ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít. A Képviselő-testület félévente, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.

Előirányzat-átcsoportosítás

10. § (1) A Képviselő-testület az alábbi előirányzat átcsoportosítások jogát tartja fenn: költségvetési szervek közötti előirányzat-átcsoportosítások.

(2) A polgármester átruházott hatáskörében jogosult:

a) tételenként 500.000,- forint értékhatárig az általános tartalékból és céltartalékból való felhasználásra,

b) az év közben az Önkormányzat részére adott, előre nem tervezett bevételi és kiadási előirányzatok emelésére.

A pénzmaradvány megállapítása, elszámolása és felhasználása

11. § (1) A költségvetési szerv a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg, a beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségükről szóló jogszabályoknak megfelelően.

(2) A költségvetési szerv pénzmaradványát a Képviselő-testület felülvizsgálja és a zárszámadási rendeletével egy időben hagyja jóvá.

Követelés elengedés

12. § A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 3. § (4) bekezdés 10. pont a)-d), f) és g) alpontjai szerinti követelés, kiegészítve az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 1. § (1) bekezdés 1. és 5. pontjában definiált behajthatatlannak minősülő és kisösszegű követelések elengedése a következő módon engedélyezhető: az Önkormányzat és irányítása alá tartozó költségvetési szervek könyveiben megjelenő, kisösszegű követelésnek minősíthető követelés elengedéséről a Képviselő-testület dönt, amennyiben

a) a behajthatatlan követelés értéke adósonként nem éri el a 100.000,-forintot,

b) az adott adósságnem tárgyában az elengedésre meghatározott követelés összesített állománya nem haladja meg az 1.000.000,- forintot.

IV. Fejezet

Záró és átmeneti rendelkezések

13. § Jelen rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 1-jétől kell alkalmazni.

1. melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Bevételek

1.tábla

Sor-szám

Megnevezés

Eredeti Előirány-zat

Módosított Előirányzat

1

Helyi Önkormányzatok működésének általános támogatása

12234999

12248663

2

Egyes köznevelési feladatok támogatása

3

Szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési támogatás

9542603

9542603

4

Kultúrális feladatok támogatása

1800000

1800000

5

Kiegészítő támogatás

203028

6

Elszámolásból származó bevétel

7

Önkormányzatok működési támogatásai ( 1+....+6)

23577602

23794294

8

Elvonások és befizetések bevételei

9

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

6719000

6719000

10

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (7+....+9)

30296602

30513294

11

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

12586064

12586064

12

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

13

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ( 11+12)

12586064

12586064

14

Vagyoni típusú adók ( építmény, kommunális )

3700000

3700000

15

Értékesítési és forgalmi adók ( Iparűzési adó )

9500000

9500000

16

Gépjármű adó

1700000

1700000

17

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adó

18

Termékek és szolgáltatások adói ( 15+....+17 )

11200000

11200000

19

Egyéb közhatalmi bevételek ( Pótlék, bírság, igazgatási szolgáltatás talajterhelési díj )

202000

202000

20

Közhatalmi bevételek ( 14+18+19)

15102000

15102000

21

Szolgáltatások ellenértéke

1480880

1480880

22

Ellátási díjak

2718372

2718372

23

Kiszámlázott általános forgalmi adó

24

Tulajdonosi bevétel

259477

259477

25

Kamatbevételek

75000

75000

26

Egyéb működési bevételek

27

Működési Bevételek ( 21+...26)

4533729

4533729

28

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

29

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

30

Költségvetési bevételek (10+13+20+27+28+29)

62518395

62735087

31

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

48704652

32

Központi, irányító szervi támogatás

33

Finanszírozási műveletek összesen:

48704652

34

Összes bevétel (30+31+33)

62518395

111439739

2. melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Kiadások

Sor-szám

Megnevezés

Eredeti Előirányzat

Módosított Előirányzat

1

Személyi Juttatások

10797000

10797000

2

Munkaadókat terhelő járulékok és Szociális h.járulási adó

2087000

2087000

3

Dologi kiadások

17191975

17191975

4

Ellátottak pénzbeli juttatások

2260000

2260000

5

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

2050000

2050000

6

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

1266000

1266000

7

Elvonások, befizetések

673600

8

Tartalék

7904741

56152485

9

Egyéb működési célú kiadások ( 5+...+8)

11220741

60142085

10

Immateriális javak beszerzése

798000

798000

11

Ingatlanok beszerzése

13056923

13056923

12

Informatikai eszközök beszerzése

13

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

14

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

3727370

3727370

15

Beruházások (10+...+14)

17582293

17582293

16

Ingatlanok felújítása

17

Felújítási célú előzetesen felszámított áfa

18

Felújítások (16+17)

0

0

19

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

20

Egyéb felhalmozási célú támog. államháztart. kÍvülre

400000

400000

21

Egyéb felhalmozási célú kiadások (19+20)

400000

400000

22

Költségvetési kiadások ( 1+...+4+9+15+18+21)

61539009

110460353

23

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

979386

979386

24

Belföldi finanszírozás kiadásai (23)

979386

979386

25

Összes kiadás ( 22+24)

62518395

111439739

3. melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

4. számú tábla Működési és felhalmozási mérleg

S.sz.

Bevételek

S.sz.

Kiadások

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

1

Önkormányzatok működési támogatása

23577602

23794294

1

Személyi juttatások

10797000

10797000

2

Működési célú támogatások álht. Bel.

6719000

6719000

2

Munkaadót terhelő járulékok

2087000

2087000

3

Közhatalmi bevételek

15102000

15102000

3

dologi kiadások

17191975

17191975

4

Működési bevételek

4533729

4533729

4

Ellátottak pénzbeli juttatások

2260000

2260000

5

Egyéb működi célú átvett pénzeszközök

5

Működési célú támogatások áht-n bel.

2050000

2050000

6

Működési célú támogatások áht-n kív.

1266000

1266000

7

Elvonások, befizetések

673600

6

Működési bevételek (1+...+5)

49932331

50149023

8

Tartalék

7904741

56152485

7

Költségvetési maradvány igénybevétele

48704652

9

Működési kiadások (1+...+6)

43556716

92478060

8

Központi, irányító szervi támogatás

10

Államházt.belüli megelőleg.visszafiz.

979386

979386

9

Finanszírozási bevétel (7+8)

48704652

11

Finanszírozási kiadás ( 8+9)

979386

979386

9

Működési bevételek (6+8)

49932331

98853675

12

Működési kiadások (7+10)

44536102

93457446

10

Működési hiány

13

Működési többlet

5396229

5396229

11

Felhalmozási célú Önkormányzati támogatások

12586064

12586064

14

Beruházások

17582293

17582293

12

Egyéb felhalmozási célú tám. Áht. belülről

15

Felújítások

13

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

16

Felhalmozási célú támog.áht-n belülre

17

Felhalmozási célú támog. áht-n kívülre

400000

400000

14

Felhalmozási bevételek (11+12+13)

12586064

12586064

18

Felhalmozási kiadások ( 13+..+16)

17982293

17982293

15

Előző évi költségvetési maradvány

19

16

Finanszírozási bevétel (15)

20

Finanszírozási kiadás (18)

17

Felhalmozási bevételek (14+16)

12586064

12586064

21

Felhalmozási kiadások( 17+19)

17982293

17982293

18

Felhalmozási hiány

5396229

5396229

22

Felhalmozási többlet

19

Összes bevétel

62518395

111439739

23

Összes kiadás

62518395

111439739

4. melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Létszám

3. tábla

Önkormányzat 2018. évi engedélyezett létszámkerete

Főfoglalkozás

Részfoglalk

Külsős fogl.

Átl.statiszt.létsz.

Választott tisztségviselő

1

1

Védőnő

1

1

Közmunkás

1

1

Kulturális munkás

1

0,5

Település karbantartó

1

1

Összesen:

3

1

1

4,5

2018. évi létszám módosítása

Főfoglalkozás

Részfoglalk

Külsős fogl.

Átl.statiszt.létsz.

Választott tisztségviselő

1

1

Védőnő

1

1

Közmunkás

2

2

Kulturális munkás

1

0,5

Településkarbantartó

1

1

Összesen:

4

1

1

5,5

5. melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

5. számú tábla Felhalmozási kiadások

Felhalmozási kiadások

Beruházás:

Nettó

Áfa

Összesen

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Immateriális javak (arculati kézikönyv)

798000

798000

202000

202000

1000000

1000000

Ingatlanok beszerz. Utak-önk.fejleszt.

11659160

11659160

3147973

3147973

14807133

14807133

Ingatlanok beszerz. Napelem- kistel.tám.

1397763

1397763

377397

377397

1775160

1775160

Informatikai eszközök beszerzése

Egyéb tárgyi eszköz beszerzése

Beruházás összesen:

13854923

13854923

3727370

3727370

17582293

17582293

Felújítás

Felújítás összesen:

0

0

0

0

0

0

Támogatások

Lakosságnak első lakáshozjutók támogatása

400000

400000

400000

400000

Győrszol

Támogatások összesen:

400000

400000

0

0

400000

400000

Felhalmozási kiadások összesen:

17982293

17982293

6. melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

6. számú melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Önként vállalt feladatok

Civil szervezetek támogatása:

Ft

Táp Fejlődéséért Alapítvány

500000

Sportkör támogatása

500000

Összesen:

1000000

7. melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

7. számú melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

Gépjármű adó (3 fő mozgáskorlátozottnak)

32160

2 fő x 13000= 26.000

1 fő x 6160= 6.160

8. melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

8. számú melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez (Előirányzat-felhasználási terv 2018. évre)

Sor-szám

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Auguszt.

Szept.

Okt.

Nov.

Dec.

Összesen:

1.

Bevételek

2.

Önkormányzatok működési tám

1 964 800

1 964 800

1 964 800

1 964 800

1 964 800

1 964 800

1 964 800

1 964 800

1 964 800

1 964 800

1 964 800

1 964 802

23 577 602

3.

Működési célú tám. Áht.n belülről

560 000

560 000

559 000

560 000

560 000

560 000

560 000

560 000

560 000

560 000

560 000

560 000

6 719 000

4.

Vagyoni tipusú adó

1 850 000

1 850 000

3 700 000

5.

Termékek és szolgáltatások adói

5 000 000

500 000

4 900 000

800 000

11 200 000

6.

Egyéb közhatalmi bevételek

101 000

101 000

202 000

7.

Működési Bevételek

351 000

481 000

351 000

351 000

351 000

210 000

233 000

195 000

714 729

351 000

351 000

594 000

4 533 729

8.

Egyéb műk célú átvett pénzeszk

12 586 064

12 586 064

9.

Egyéb felh.célú átvett pénzeszközök

Költségvetési bevételek

Finanszírozási műveletek

11.

Bevételek összesen:

2 875 800

3 005 800

9 825 800

2 875 800

3 375 800

2 734 800

2 757 800

2 719 800

10 090 529

2 875 800

15 461 864

3 918 802

62 518 395

12.

Kiadások

13.

Személyi juttatások

857 000

900 000

904 000

904 000

904 000

904 000

904 000

904 000

904 000

904 000

904 000

904 000

10 797 000

14.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

170 000

174 000

175 000

175 000

175 000

174 000

174 000

174 000

174 000

174 000

174 000

174 000

2 087 000

15.

Dologi kiadások

826 821

1 323 000

1 523 000

1 723 000

1 423 687

1 731 687

1 375 000

1 345 857

1 410 000

1 423 687

1 423 687

1 662 549

17 191 975

16.

Ellátottak pénzbeli juttatása

5 000

5 000

5 000

5 000

5 000

5 000

525 000

5 000

105 000

105 000

1 490 000

2 260 000

17.

Egyéb működési célú kiadások

525 000

1 000 000

1 200 000

525 000

66 000

3 316 000

18.

Beruházások

1 000 000

1 775 159

14 807 134

17 582 293

19.

Felújítások

20.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

200 000

200 000

400 000

21.

Költségvetési kiadások

22.

Áht.-nbelüli megelőleg. Visszafiz.

979 386

979 386

23.

Belföldi finanszírozás kiadásai

7 904 741

7 904 741

24.

Kiadások összesen:

2 838 207

2 402 000

4 132 000

5 582 159

2 507 687

4 014 687

2 453 000

3 473 857

2 693 000

2 806 687

17 413 821

12 201 290

62 518 395

25.

Egyenleg

37 593

641 393

6 335 193

3 628 834

4 496 947

3 217 060

3 521 860

2 767 803

10 165 332

10 234 445

8 282 488

9. melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

9. számú melléklet a 3/2018. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó döntések kimutatása, évenkénti bontásban

e forintban

A döntés, határozat száma és tartalma

A döntés hatása

2014

2015

2016

2017

2018

Győr-Szol megállapodás szerinti törlesztés 2011. évtől (5 éves futamidő)

883

850

405

Hegysor pályázat

10228

Budapesti Műszaki Egyetem (vezető óvónő tanfolyami díja)

150

300

150