Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2020. (II.18.) önkormányzati rendelete

Táp Községi Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 02. 19- 2021. 05. 29 12:10

Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2020. (II.18.) önkormányzati rendelete

Táp Községi Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

2020.02.19.

Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Táp Községi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), annak bizottságaira, és az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

II. Fejezet

A költségvetés főösszegének megállapítása

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét: 223.588.531,- forintban, azaz Kétszázhuszonhárommillió-ötszáznyolcvannyolcezer-ötszázharmincegy forintban, melyből

aa) kötelezően ellátandó feladatok kiadásai: 222.088.531 forint, azaz kétszázhuszonkettőmillió-nyolcvannyolcezer-ötszázharmincegy forint,

ab) önként vállalt feladatok kiadásai: 1.500.000 forint, azaz egymillió-ötszázezer forint,

ac) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 forint, azaz nulla forint,

b) bevételi főösszegét: 223.588.531 forintban, azaz Kétszázhuszonhárommillió-ötszáznyolcvannyolcezer-ötszázharmincegy forintban, melyből

ba) kötelezően ellátandó feladatok bevételei: 223.088.531 forint, azaz Kétszázhuszonhárommillió-nyolcvannyolcezer-ötszázharmincegy forint,

bb) önként vállalt feladatok bevételei: 500.000 forint, azaz Ötszázezer forint,

bc) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 forint, azaz nulla forint,

c) hiányát: 0 forintban, azaz nulla forintban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat költségvetési működési és felhalmozási egyensúlymérlegét a Képviselő-testület a rendelet 3. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

A költségvetés hiánya finanszírozásának módja

3. § (1) A Képviselő-testület költségvetésében működési hiány nem kerül tervezésre.

(2) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (2) bekezdés a) pontja alapján a központi költségvetésből nyújtott, európai uniós vagy más nemzetközi szervezettől az önkormányzat által megnyert pályázat önrészének és az így megnyert támogatás előfinanszírozásának biztosítására szolgáló adósságot keletkeztető kötelezettségvállalás Kormány hozzájárulása nélkül lehetséges.

A költségvetés mérlegei és kimutatásai

4. § (1) A Képviselő-testület a 2020. évi költségvetéséhez az alábbi mérlegek és kimutatások elkészítését írja elő:

a) az Önkormányzat bevételeit az 1. számú melléklet tartalmazza,

b) az Önkormányzat kiadásait a 2. számú melléklet tartalmazza,

c) az Önkormányzat működési és felhalmozási mérlegét a 3. számú melléklet tartalmazza,

d) az Önkormányzat az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát a 4. számú melléklet tartalmazza,

e) a beruházások és felújítások részletezését az 5. számú melléklet tartalmazza,

f) az önként vállalt feladatok részletezését a 6. számú melléklet tartalmazza,

g) a közvetett támogatásokat (adóelengedések, adókedvezmények) a 7. számú melléklet tartalmazza,

h) az önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 8. számú melléklet tartalmazza,

i) a több éves kihatással járó döntések részletezését a 9. számú melléklet tartalmazza.

A 2020. évi költségvetési bevételek

5. § (1) A Képviselő-testület a 2020. évi költségvetés bevételeit a teljesülések alapján az alábbiak szerint csoportosítja:

a) működésre, fenntartásra fordítható bevételek:

aa) önkormányzatok működési támogatásai,

ab) működési célú támogatások államháztartáson belülről,

ac) közhatalmi bevételek,

ad) működési bevételek,

ae) egyéb működési célú átvett pénzeszköz,

b) fejlesztésre, felújításra fordítható bevételek:

ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről,

bb) egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök.

(2) A működési és felhalmozási bevételek előirányzatát az 1. számú melléklet tartalmazza.

(3) A 2020. évi állami hozzájárulás jogcímeit és összegeit az 1. számú melléklet 1-7. sorai tartalmazzák.

A 2020. évi költségvetés kiadásai

6. § (1) Az Önkormányzat kiadásait az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben (a továbbiakban: Áht) meghatározott előirányzatok szerint a 2. számú melléklet tartalmazza az alábbi sorendben:

a) személyi juttatások,

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás,

c) dologi kiadások,

d) ellátottak pénzbeli juttatások,

e) egyéb működési kiadás,

f) beruházások,

g) felújítások,

h) egyéb felhalmozási kiadások,

i) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési intézmények 2020. évi létszámkeretét 3 főben, az Önkormányzatnál foglalkoztatott, engedélyezett létszámkereten felüli közfoglalkoztatottak átlaglétszámát 2 főben állapítja meg, a 4. számú mellékletben foglaltak szerint.

(3) A Képviselő-testület a kiadások főösszegén belül a beruházási és felújítási feladatok előirányzatát 173.140.976,- forintban állapítja meg, melynek feladatonkénti részletezését az 5. számú melléklet tartalmazza.

(4) Új, induló önkormányzati fejlesztéseket és felújításokat csak akkor lehet megkezdeni, amikor a pénzügyi források rendelkezésre állnak.

(5) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor:

a) készletek, anyag, üzemanyag beszerzése tételenként bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

b) kis értékű tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben bruttó 254.000,- forint összeghatárig,

c) kiküldetési kiadások,

d) reprezentációs kiadások bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

e) kisösszegű szolgáltatási kiadások bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,

g) közfoglalkoztatottak juttatásai,

h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,

i) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi,

j) bérlet, munkába járás költségtérítése,

k) fizetési előleg, egyéb vásárlási előleg, illetékbélyeg előleg bruttó 300.000,- forint összeghatárig,

l) szépkorú köszöntésével kapcsolatos kiadás (egyéb dologi) bruttó 10.000,- forint összeghatárig,

m) nemzetközi kapcsolatok - ajándék (reprezentációs kiadás) bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

n) téves befizetések rendezése 100.000,- forint összeghatárig.

Több éves kihatással járó feladatok előirányzatai forintban

7. § A Képviselő-testület 2020. évre vonatkozóan gépjármű adóból három fő mozgáskorlátozottnak tervez 32.160,- forint adóelengedést a 7. számú melléklet szerint.

III fejezet

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

Előirányzat felhasználási ütemterv

8. § A Képviselő-testület a 2020. évi bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről a 8. számú melléklet szerinti ütemtervet állapítja meg.

Előirányzat-módosítás

9. § (1) A jegyző előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet a féléves, valamint éves beszámolóban tájékoztatja a végrehajtott előirányzat-változásokról.

(2) A polgármester köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet, ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít. A Képviselő-testület félévente, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.

Előirányzat-átcsoportosítás

10. § (1) A Képviselő-testület az alábbi előirányzat átcsoportosítások jogát tartja fenn: költségvetési szervek közötti előirányzat-átcsoportosítások.

(2) A polgármester átruházott hatáskörében jogosult:

a) tételenként 500.000,- forint értékhatárig az általános tartalékból és céltartalékból való felhasználásra,

b) az év közben az Önkormányzat részére adott, előre nem tervezett bevételi és kiadási előirányzatok emelésére.

A pénzmaradvány megállapítása, elszámolása és felhasználása

11. § (1) A költségvetési szerv a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg, a beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségükről szóló jogszabályoknak megfelelően.

(2) A költségvetési szerv pénzmaradványát a Képviselő-testület felülvizsgálja és a zárszámadási rendeletével egy időben hagyja jóvá.

Követelés elengedés

12. § A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 3. § (4) bekezdés 10. pont a)-d), f) és g) alpontjai szerinti követelés, kiegészítve az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 1. § (1) bekezdés 1. és 5. pontjában definiált behajthatatlannak minősülő és kisösszegű követelések elengedése a következő módon engedélyezhető: az Önkormányzat és irányítása alá tartozó költségvetési szervek könyveiben megjelenő, kisösszegű követelésnek minősíthető követelés elengedéséről a Képviselő-testület dönt, amennyiben

a) a behajthatatlan követelés értéke adósonként nem éri el a 100.000,-forintot,

b) az adott adósságnem tárgyában az elengedésre meghatározott követelés összesített állománya nem haladja meg az 1.000.000,- forintot.

IV. Fejezet

Záró és átmeneti rendelkezések

13. § Jelen rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1-jétől kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2020. (II. 18.) önkormányzati rendelethez az 1/2020. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

1. számú melléklet a 1/2020. (II. 18.) önkormányzati rendelethez (Bevételek)

Megnevezés

Rovat szám

Eredeti E.I.

1

Helyi Önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

15313309

2

Egyes köznevelési feladatok támogatása

B112

0

3

Szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési támogatás

B113

7764000

4

Kultúrális feladatok támogatása

B114

1800000

5

Működési célú központosított előirányzat

B115

0

6

Kiegészítő támogatás

B116

0

7

Önkormányzatok működési támogatásai (1+...+6)

B11

24877309

8

Elvonások és befizetések bevételei

B12

0

9

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

7502346

10

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (7+...+9)

B1

32379655

11

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

12

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

112983671

13

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (11+12)

B2

112983671

14

Vagyoni típusú adók (kommunális és építmény adó)

B34

3650000

15

Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

B351

10000000

16

Gépjármű adó

B354

1950000

17

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adó

B355

18

Termékek és szolgáltatások adói (15+...+17)

B35

11950000

19

Egyéb közhatalmi bevételek (pótlék, bírság, talajterhelési díj)

B36

0

20

Közhatalmi bevételek (14+18+19)

B3

15600000

21

Szolgáltatások ellenértéke

B402

1942081

22

Ellátási díjak

B405

2698400

23

Tulajdonosi bevétel

B406

259478

24

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B407

0

25

Kamatbevételek

B408

150000

26

Egyéb működési bevételek

B410

0

27

Működési Bevételek (21+...26)

B4

5049959

28

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

0

29

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B73

0

30

Költségvetési bevételek (10+13+20+27+28+29)

B1-7

166013285

31

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

B8131

57575246

32

Központi, irányító szervi támogatás

B816

0

33

Finanszírozási műveletek összesen:

B81

57575246

34

Összes bevétel (30+31+33)

B

223588531

2. melléklet az 1/2020. (II. 18.) önkormányzati rendelethez az 1/2020. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

2. számú melléklet a 1/2020. (II. 18.) önkormányzati rendelethez (Kiadások)

Sorszám

Megnevezés

Rovat szám

Eredeti E.I

1

Személyi Juttatások

K1

15071228

2

Munkaadókat terhelő járulékok és Szociális h.járulási adó

K2

2467810

3

Dologi kiadások

K3

15817700

4

Ellátottak pénzbeli juttatások

K4

430000

5

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

2865000

6

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K511

1238000

7

Tartalék

K512

11562725

8

Egyéb működési célú kiadások ( 5+...+7)

K5

15665725

9

Immateriális javak beszerzése

K61

10

Ingatlanok beszerzése

K62

11

Informatikai eszközök beszerzése

K63

0

12

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

K64

14458024

13

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

K67

3903676

14

Beruházások (9+...+13)

K6

18361700

15

Ingatlanok felújítása

K71

121558485

16

Felújítási célú előzetesen felszámított áfa

K74

32820791

17

Felújítások (15+16)

K7

154379276

18

Felhalmozási célú támogat. államháztartáson belülre

K84

0

19

Egyéb felhalmozási célú támog. államháztart. kÍvülre

K88

400000

20

Egyéb felhalmozási célú kiadások (18+19)

K8

400000

21

Költségvetési kiadások (1+...+4+8+14+17+20)

K1-8

222593439

22

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

995092

23

Belföldi finanszírozás kiadásai (22)

K91

995092

24

Összes kiadás (21+23)

K

223588531

3. melléklet az 1/2020. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

3. számú melléklet a 1/2020. (II. 18.) önkormányzati rendelethez (Működési és felhalmozási mérleg)

S.sz.

Bevételek

S.sz.

Kiadások

Megnevezés

Előirányzat

Megnevezés

Előirányzat

1

Önkormányzatok működési támogatása

24877309

1

Személyi juttatások

15071228

2

Működési célú támogatások álht. Belülről

7502346

2

Munkaadót terhelő járulékok

2467810

3

Közhatalmi bevételek

15600000

3

Dologi kiadások

15817700

4

Működési bevételek

5049959

4

Ellátottak pénzbeli juttatások

430000

5

Egyéb működi célú átvett pénzeszközök

0

5

Működési célú támogatások áht-n belülre

2865000

6

Működési célú támogatások áht-n kívülre

1238000

6

Működési bevételek (1+...+5)

53029614

7

Működési kiadások (1+...+6)

37889738

7

Költségvetési maradvány igénybevétele

18500000

8

Tartalék

11562725

8

Központi, irányító szervi támogatás

0

9

Áht.-n belüli megelőlegezések visszafizetése

995092

9

Finanszírozási bevétel (7+8)

18500000

10

Finanszírozási kiadás ( 8+9)

12557817

9

Működési bevételek (6+8)

71529614

11

Működési kiadások (7+10)

50447555

10

Működési hiány

0

12

Működési többlet

21082059

11

Felhalmozási célú Önkormányzati támogatások

13

Beruházások

18361700

12

Egyéb felhalmozási célú tám. Áht. belülről

112983671

14

Felújítások

154379276

13

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

15

Felhalmozási célú támogatások áht-n belülre

0

16

Felhalmozási célú támogatások áht-n kívülre

400000

14

Felhalmozási bevételek (11+12+13)

112983671

17

Felhalmozási kiadások ( 13+..+16)

173140976

15

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

39075246

18

Tartalék

0

16

Finanszírozási bevétel (15)

39075246

19

Finanszírozási kiadás (18)

0

17

Felhalmozási bevételek (14+16)

152058917

20

Felhalmozási kiadások( 17+19)

173140976

18

Felhalmozási hiány

21082059

21

Felhalmozási többlet

0

19

Összes bevétel

223588531

22

Összes kiadás

223588531

4. melléklet az 1/2020. (II. 18.) önkormányzati rendelethez az 1/2020. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

4. számú melléklet a 1/2020. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat 2020. évi engedélyezett létszámkerete

Főfoglalkozás

Részfoglalk

Külsős fogl.

Átl.statiszt.létsz.

Választott tisztségviselő

1

1

Védőnő

1

0

Közmunkás

2

2

Településkarbantartó

1

1

Kulturális munkatárs

0

1

0,5

Összesen:

3

1

2

4,5

5. melléklet az 1/2020. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

5. számú melléklet a 1/2020. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási kiadások

Beruházás:

Nettó

Áfa

Összesen

Irodabútor

237000

64000

301000

Eszközbeszerzési pályázat

2410000

650700

3060700

Külterületi pály.traktor

11811024

3188976

15000000

Beruházás összesen:

14458024

3903676

18361700

Felújítás

Külterületi pály.út felújítás

90071689

24319356

114391045

Óvoda felújítás

24329697

6569018

30898715

Zártkerti pályázat

7157099

1932417

9089516

Felújítás összesen:

121558485

32820791

154379276

Átadások

Lakosságnak első lakáshozjutók

400000

0

400000

Támogatások összesen:

400000

0

400000

Felhalmozási kiadás összesen: 173140976

6. melléklet az 1/2020. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

6. számú melléklet a 1/2020. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Önként vállalt feladatok

Civil szervezetek támogatása:

Ft

Táp Fejlődéséért Alapítvány

500000

Sportkör támogatása

500000

Hegysor tavasz -nka pályázatból

500000

Összesen:

1500000

7. melléklet az 1/2020. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

7. számú melléklet a 1/2020. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

Gépjármű adó (3 fő mozgáskorlátozottnak)

32160

2 fő x 13000= 26.000

1 fő x 6160= 6.160

8. melléklet az 1/2020. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

8. számú melléklet a 1/2020. (II. 18.) önkormányzati rendelethez (Előirányzat-felhasználási terv 2019. évre)

Sor-szám

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Auguszt.

Szept.

Okt.

Nov.

Dec.

Összesen:

1.

Bevételek

2.

Önkormányzatok műk. tám

2 073 109

2 073 109

2 073 109

2 073 109

2 073 109

2 073 109

2 073 109

2 073 109

2 073 109

2 073 109

2 073 109

2 073 110

24 877 309

3.

Működési c. tám. Áht.n belül.

541 862

1 041 862

541 862

541 862

1 041 862

541 862

541 862

541 862

541 862

541 862

541 862

541 864

7 502 346

4.

Vagyoni tipusú adó

1 800 000

50 000

1 800 000

3 650 000

5.

Termékek és szolgáltat. Adó

5 675 000

400 000

5 575 000

300 000

11 950 000

6.

Egyéb közhatalmi bevételek

7.

Működési Bevételek

305 100

305 100

305 100

305 100

305 100

995 000

338 429

70 000

668 930

305 100

305 100

841 900

5 049 959

8.

Egyéb műk c. átvett pénz

9.

Egyéb felh.c. átvett pénze.

54 999 993

27 499 997

2 983 685

27 499 996

112 983 671

Költségvetési bevételek

Finanszírozási műveletek

57 575 246

57 575 246

11.

Bevételek összesen:

60 495 317

58 420 064

37 895 068

5 903 756

31 320 067

3 609 971

2 953 400

2 734 971

10 658 901

2 920 071

2 920 071

3 756 874

223 588 531

12.

202528

13.

Személyi juttatások

1 224 602

1 224 602

1 224 602

1 224 602

1 224 602

1 224 602

1 224 602

1 224 602

1 224 602

1 224 602

1 224 602

1 600 606

15 071 228

14.

Munkaadókat terhelő járulékok

202 528

202 528

202 528

202 528

202 528

202 528

202 528

202 528

202 528

202 528

202 530

240 000

2 467 810

15.

Dologi kiadások

646 821

1 143 000

1 743 000

1 743 000

1 243 687

1 551 687

1 195 000

1 166 532

1 230 675

1 244 362

1 444 362

1 465 574

15 817 700

16.

Ellátottak pénzbeli juttatása

5 000

5 000

5 000

5 000

5 000

5 000

260 000

75 000

5 000

5 000

55 000

430 000

17.

Egyéb működési célú kiadások

350 000

1 000 000

300 000

180 000

2 215 000

58 000

4 103 000

18.

Beruházások

301 000

3 060 700

15 000 000

18 361 700

19.

Felújítások

60 000 000

63 480 561

30 898 715

154 379 276

20.

Egyéb felhalmozási célú kiad.

21.

Költségvetési kiadások

200 000

200 000

400 000

22.

Áht.-n belüli megelőleg. visszaf.

995 092

995 092

23.

Belföldi finanszírozás kiadásai

11 562 725

11 562 725

24.

Kiadások összesen:

3 424 043

2 876 130

66 235 830

81 655 691

3 675 817

2 983 817

2 622 130

3 153 662

3 112 805

2 676 492

5 291 494

45 880 620

223 588 531

25.

Egyenleg

57 071 274

112 615 208

84 274 446

8 522 511

36 166 761

36 792 915

37 124 185

36 705 494

44 251 590

44 495 169

42 123 746

9. melléklet az 1/2020. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

9. számú melléklet a 1/2020. (II. 18.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó döntések kimutatása, évenkénti bontásban

e forintban

A döntés, határozat száma és tartalma

A döntés hatása

2016

2017

2018

2019

2020

Győr-Szol megállapodás szerinti törlesztés 2011. évtől (5 éves futamidő)

405

Budapesti Műszaki Egyetem (vezető óvónő tanfolyami díja)

150

Eszközbeszerzési pályázat MFP azonosító:1003285514

2961549

3060700

Zártkerti pályázat Ügyiratszám:2509-8/2019/HERMAN

2935224

8999516