Táp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2021. (III. 4.) önkormányzati rendelete

Táp Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 09. 21- 2022. 05. 25

Táp Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2021. (III. 4.) önkormányzati rendelete

Táp Községi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2021.09.21.

Táp Községi Önkormányzat Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében biztosított jogkörében eljárva - tekintettel a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm. rendelettel elrendelt veszélyhelyzetre - az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint az Alaptörvény 32. § (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Táp Községi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), annak bizottságaira, és az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

II. Fejezet

A költségvetés főösszegének megállapítása

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét: 180.330.999 forintban,

b) bevételi főösszegét: 180.330.999 forintban,

c) hiányát: 0 forintban, azaz nulla forintban állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat költségvetési működési és felhalmozási egyensúlymérlegét a Képviselő-testület a rendelet 3. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

A költségvetés hiánya finanszírozásának módja

3. § (1) A Képviselő-testület költségvetésében működési hiány nem kerül tervezésre.

(2) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § (2) bekezdés a) pontja alapján a központi költségvetésből nyújtott, európai uniós vagy más nemzetközi szervezettől az önkormányzat által megnyert pályázat önrészének és az így megnyert támogatás előfinanszírozásának biztosítására szolgáló adósságot keletkeztető kötelezettségvállalás Kormány hozzájárulása nélkül lehetséges.

A költségvetés mérlegei és kimutatásai

4. § (1) A Képviselő-testület a 2021. évi költségvetéséhez az alábbi mérlegek és kimutatások elkészítését írja elő:

a) az Önkormányzat bevételeit az 1. számú melléklet tartalmazza,

b) az Önkormányzat kiadásait a 2. számú melléklet tartalmazza,

c) az Önkormányzat működési és felhalmozási mérlegét a 3. számú melléklet tartalmazza,

d) az Önkormányzat az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát a 4. számú melléklet tartalmazza,

e) a beruházások és felújítások részletezését az 5. számú melléklet tartalmazza,

f) az önként vállalt feladatok részletezését a 6. számú melléklet tartalmazza,

g) a közvetett támogatásokat (adóelengedések, adókedvezmények) a 7. számú melléklet tartalmazza,

h) az önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 8. számú melléklet tartalmazza,

i) a több éves kihatással járó döntések részletezését a 9. számú melléklet tartalmazza.

A 2021. évi költségvetési bevételek

5. § (1) A Képviselő-testület a 2021. évi költségvetés bevételeit a teljesülések alapján az alábbiak szerint csoportosítja:

a) működésre, fenntartásra fordítható bevételek:

aa) önkormányzatok működési támogatásai,

ab) működési célú támogatások államháztartáson belülről,

ac) közhatalmi bevételek,

ad) működési bevételek,

ae) egyéb működési célú átvett pénzeszköz,

b) fejlesztésre, felújításra fordítható bevételek:

ba) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről,

bb) egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök.

(2) A működési és felhalmozási bevételek előirányzatát az 1. számú melléklet tartalmazza.

(3) A 2021. évi állami hozzájárulás jogcímeit és összegeit az 1. számú melléklet 1-7. sorai tartalmazzák.

A 2021. évi költségvetés kiadásai

6. § (1) Az Önkormányzat kiadásait az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben (a továbbiakban: Áht) meghatározott előirányzatok szerint a 2. számú melléklet tartalmazza az alábbi sorendben:

a) személyi juttatások,

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás,

c) dologi kiadások,

d) ellátottak pénzbeli juttatások,

e) egyéb működési kiadás,

f) beruházások,

g) felújítások,

h) egyéb felhalmozási kiadások,

i) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési intézmények 2021. évi létszámkeretét 3 főben, az Önkormányzatnál foglalkoztatott, engedélyezett létszámkereten felüli közfoglalkoztatottak átlaglétszámát 2 főben állapítja meg, a 4. számú mellékletben foglaltak szerint.

(3) A Képviselő-testület a kiadások főösszegén belül a beruházási és felújítási feladatok előirányzatát 90.760.943,- forintban állapítja meg, melynek feladatonkénti részletezését az 5. számú melléklet tartalmazza.

(4) Új, induló önkormányzati fejlesztéseket és felújításokat csak akkor lehet megkezdeni, amikor a pénzügyi források rendelkezésre állnak.

(5) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor:

a) készletek, anyag, üzemanyag beszerzése tételenként bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

b) kis értékű tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben bruttó 254.000,- forint összeghatárig,

c) kiküldetési kiadások,

d) reprezentációs kiadások bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

e) kisösszegű szolgáltatási kiadások bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,

g) közfoglalkoztatottak juttatásai,

h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,

i) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi,

j) bérlet, munkába járás költségtérítése,

k) fizetési előleg, egyéb vásárlási előleg, illetékbélyeg előleg bruttó 300.000,- forint összeghatárig,

l) szépkorú köszöntésével kapcsolatos kiadás (egyéb dologi) bruttó 10.000,- forint összeghatárig,

m) nemzetközi kapcsolatok - ajándék (reprezentációs kiadás) bruttó 100.000,- forint összeghatárig,

n) téves befizetések rendezése 100.000,- forint összeghatárig.

Több éves kihatással járó feladatok előirányzatai forintban

7. § A Képviselő-testület 2021. évre vonatkozóan egy áthúzódó pályázata szerepel a 9. számú melléklet szerint.

III fejezet

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

Előirányzat felhasználási ütemterv

8. § A Képviselő-testület a 2021. évi bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről a 8. számú melléklet szerinti ütemtervet állapítja meg.

Előirányzat-módosítás

9. § (1) A jegyző előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet a féléves, valamint éves beszámolóban tájékoztatja a végrehajtott előirányzat-változásokról.

(2) A polgármester köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet, ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít. A Képviselő-testület félévente, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.

Előirányzat-átcsoportosítás

10. § (1) A Képviselő-testület az alábbi előirányzat átcsoportosítások jogát tartja fenn: költségvetési szervek közötti előirányzat-átcsoportosítások.

(2) A polgármester átruházott hatáskörében jogosult:

a) tételenként 500.000,- forint értékhatárig az általános tartalékból és céltartalékból való felhasználásra,

b) az év közben az Önkormányzat részére adott, előre nem tervezett bevételi és kiadási előirányzatok emelésére.

A pénzmaradvány megállapítása, elszámolása és felhasználása

11. §

a) A költségvetési szerv a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg, a beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségükről szóló jogszabályoknak megfelelően.
b) A költségvetési szerv pénzmaradványát a Képviselő-testület felülvizsgálja és a zárszámadási rendeletével egy időben hagyja jóvá.
Követelés elengedés

12. § A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 3. § (4) bekezdés 10. pont a)-d), f) és g) alpontjai szerinti követelés, kiegészítve az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 1. § (1) bekezdés 1. és 5. pontjában definiált behajthatatlannak minősülő és kisösszegű követelések elengedése a következő módon engedélyezhető: az Önkormányzat és irányítása alá tartozó költségvetési szervek könyveiben megjelenő, kisösszegű követelésnek minősíthető követelés elengedéséről a Képviselő-testület dönt, amennyiben

a) a behajthatatlan követelés értéke adósonként nem éri el a 100.000,-forintot,

b) az adott adósságnem tárgyában az elengedésre meghatározott követelés összesített állománya nem haladja meg az 1.000.000,- forintot.

IV. Fejezet

Záró és átmeneti rendelkezések

13. § Jelen rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1-jétől kell alkalmazni.

1. melléklet a 4/2021. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

Bevételek

1.tábla

Sor-szám

Megnevezés

Eredeti Előirány-zat

Módosított Előirányzat

1

Helyi Önkormányzatok működésének általános támogatása

16016964

16016964

2

Egyes köznevelési feladatok támogatása

3

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

3682000

3682000

4

Gyermekétkeztetési feladatok támogatáss

4371840

4371840

5

Kultúrális feladatok támogatása

2270000

2270000

6

Kiegészítő támogatás

2220787

7

Elszámolásból származó bevétel

2539

8

Önkormányzatok működési támogatásai ( 1+....+7)

26340804

28564130

9

Elvonások és befizetések bevételei

10

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

6666515

6666515

11

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (8+....+10)

33007319

35230645

12

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

13

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

5698899

5698899

14

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről ( 12+13)

5698899

5698899

15

Vagyoni típusú adók ( építmény, kommunális )

3650000

3650000

16

Értékesítési és forgalmi adók ( Iparűzési adó )

6000000

6000000

17

Gépjármű adó

0

18

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adó

19

Termékek és szolgáltatások adói ( 16+....+18 )

6000000

6000000

20

Egyéb közhatalmi bevételek ( Pótlék, bírság, igazgatási szolgáltatás talajterhelési díj )

21

Közhatalmi bevételek ( 15+19+20)

9650000

9650000

22

Szolgáltatások ellenértéke

1933475

1933475

23

Ellátási díjak

2561542

2561542

24

Kiszámlázott általános forgalmi adó

945000

25

Tulajdonosi bevétel

259478

4779955

26

Kamatbevételek

150000

150000

27

Egyéb működési bevételek

2256

28

Működési Bevételek ( 22+...27)

4904495

10372228

29

Ingatlan értékesítés

3500000

30

Felhalmozási bevétel

3500000

31

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

714400

32

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

33

Költségvetési bevételek (11+14+21+28+30+31+32)

53260713

65166172

34

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

88117943

115164827

35

Központi, irányító szervi támogatás

36

Finanszírozási műveletek összesen:

88117943

115164827

37

Összes bevétel (33+36)

141378656

180330999

2. melléklet a 4/2021. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

Kiadások

Sor-szám

Megnevezés

Eredeti Előirányzat

Módosított Előirányzat

1

Személyi Juttatások

15408148

15444148

2

Munkaadókat terhelő járulékok és Szociális h.járulási adó

2189701

2189701

3

Dologi kiadások

22364919

24991258

4

Ellátottak pénzbeli juttatások

360000

360000

5

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

8203312

8203312

6

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

1038000

1038000

7

Elvonások, befizetések

274560

8

Tartalék

36015443

9

Egyéb működési célú kiadások ( 5+...+8)

9241312

45531315

10

Immateriális javak beszerzése

1700000

1700000

11

Ingatlanok beszerzése

3899999

3900000

12

Informatikai eszközök beszerzése

13

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

4285677

4285677

14

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

1400033

1400033

15

Beruházások (10+...+14)

11285709

11285710

16

Ingatlanok felújítása

62263963

62263963

17

Felújítási célú előzetesen felszámított áfa

16811271

16811271

18

Felújítások (16+17)

79075234

79075234

19

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

20

Egyéb felhalmozási célú támog. államháztart. kÍvülre

400000

400000

21

Egyéb felhalmozási célú kiadások (19+20)

400000

400000

22

Költségvetési kiadások ( 1+...+4+9+15+18+21)

140325023

179277366

23

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

1053633

1053633

24

Belföldi finanszírozás kiadásai (23)

1053633

1053633

25

Összes kiadás ( 22+24)

141378656

180330999

3. melléklet a 4/2021. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

4. számú tábla Működési és felhalmozási mérleg

S.sz.

Bevételek

S.sz.

Kiadások

Megnevezés

Eredeti előirány-zat

Módosí-tott előirány-zat

Megnevezés

Eredeti előirány-zat

Módosí-tott előirány-zat

1

Önkormányzatok működési támogatása

26340804

28564130

1

Személyi juttatások

15408148

15444148

2

Működési célú támogatások álht. Bel.

6666515

6666515

2

Munkaadót terhelő járulékok

2189701

2189701

3

Közhatalmi bevételek

9650000

9650000

3

Dologi kiadások

22364919

24991258

4

Működési bevételek

4904495

10372228

4

Ellátottak pénzbeli juttatások

360000

360000

5

Egyéb működi célú átvett pénzeszközök

714400

5

Működési c. támogatás áht-n bel.

8203312

8203312

6

Működési c. támogatás áht-n kív.

1038000

1038000

7

Elvonások, befizetések

274560

6

Működési bevételek (1+...+5)

47561814

55967273

8

Tartalék

0

36015443

7

Költségvetési maradvány igénybevétele

5690397

32737281

9

Működési kiadások (1+...+6)

49564080

88516422

8

Központi, irányító szervi támogatás

10

ÁHT.belüli megelőleg.visszafiz.

1053633

1053633

9

Finanszírozási bevétel (7+8)

5690397

32737281

11

Finanszírozási kiadás ( 8+9)

1053633

1053633

9

Működési bevételek (6+8)

53252211

88704554

12

Működési kiadások (7+10)

50617713

89570055

10

Működési hiány

865501

13

Működési többlet

2634489

11

Felhalmozási célú Önkormányzati támogatások

14

Beruházások

11285709

11285710

12

Egyéb felhalmozási célú tám. Áht. belülről

5698899

5698899

15

Felújítások

79075234

79075234

13

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

16

Felhalmozási c.támog.áht-n belülre

14

Felhalmozási bevétel

3500000

17

Felhalmozási c.támog. áht-n kívülre

400000

400000

15

Felhalmozási bevételek (11+12+13)

5698899

9198899

18

Felhalmozási kiadások ( 13+..+16)

90760943

90760944

16

Előző évi költségvetési maradvány

82427546

82427546

19

17

Finanszírozási bevétel (15)

82427546

82427546

20

Finanszírozási kiadás (18)

18

Felhalmozási bevételek (15+17)

88126445

91626445

21

Felhalmozási kiadások( 17+19)

90760943

90760944

19

Felhalmozási hiány

2634498

22

Felhalmozási többlet

865501

20

Összes bevétel

141378656

180330999

23

Összes kiadás

141378656

180330999

4. melléklet a 4/2021. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

Létszám

3. tábla

Önkormányzat 2021. évi engedélyezett létszámkerete

Főfoglalkozás

Részfoglalk

Külsős fogl.

Átl.statiszt.létsz.

Választott tisztségviselő

1

1

Védőnő

1

0

Közmunkás

2

2

Étkezéssel kapcsolatos

1

0,5

Kulturális munkatárs

0

0

Település karbantartó

1

1

Összesen:

3

1

2

4,5

2021. évi létszám módosítása

Főfoglalkozás

Részfoglalk

Külsős fogl.

Átl.statiszt.létsz.

Választott tisztségviselő

1

1

Védőnő

1

0

Közmunkás

2

2

Étkezéssel kapcsolatos

1

0,5

Kulturális munkás

0

0

Településkarbantartó

1

1

Összesen:

3

1

2

4,5

5. melléklet a 4/2021. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

5. számú tábla Felhalmozási kiadások

Felhalmozási kiadások

Beruházás:

Nettó

Áfa

Összesen

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Községrendezési terv

1700000

1700000

243000

243000

1943000

1943000

Elhagyott ingatlan

3899999

3900000

3899999

3900000

Falugondnoki autó

630000

999000

170000

800000

999000

Óvoda játszóudvar

3655677

3215819

987033

1137901

4642710

4353720

Hűtő

70858

19132

0

89990

0

0

Beruházás összesen:

9885676

9885677

1400033

1400033

11285709

11285710

Járda

6977617

6977617

1883957

1883957

8861574

8861574

Óvoda felújítás

23621035

23621035

6377680

6377680

29998715

29998715

Óvoda tornaszoba

11809799

11809799

3188646

3188646

14998445

14998445

Elhagyott ingatlan

829175

829175

223877

223877

1053052

1053052

Egészségügyi centrum

19026337

18476337

5137111

4988611

24163448

23464948

Kossuth u.tervezési ktg

550000

148500

0

698500

Felújítás összesen:

62263963

62263963

16811271

16811271

79075234

79075234

Első lakáshozjutók támog.

400000

400000

400000

400000

Támogatások összesen:

400000

400000

0

0

400000

400000

Felhalmozási kiadások összesen:

90760943

90760944

6. melléklet a 4/2021. (III. 4.) önkormányzati rendelethez a 4/2021. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

6. számú táblázat

Önként vállalt feladatok

Civil szervezetek támogatása

Eredeti Előirányzat

Módosított Előirányzat

Táp Fejlődéséért Alapítvány

400000

100000

Sportkör támogatása

400000

700000

Összesen:

800000

800000

7. melléklet a 4/2021. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

7. számú melléklet a 4/2021. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

Gépjármű adó (3 fő mozgáskorlátozottnak)

8. melléklet a 4/2021. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

8. számú melléklet a 4/2021. (III. 4.) önkormányzati rendelethez (Előirányzat-felhasználási terv 2021. évre)

Sor-szám

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Auguszt.

Szept.

Okt.

Nov.

Dec.

Összesen:

1.

Bevételek

2.

Önkormányzatok műk. tám

2 195 067

2 195 067

2 195 067

2 195 067

2 195 067

2 195 067

2 195 067

2 195 067

2 195 067

2 195 067

2 195 067

2 195 067

26 340 804

3.

Működési c. tám. Áht.n belül.

555 500

555 500

555 500

555 500

555 500

555 500

555 500

555 500

555 500

555 500

555 500

556 015

6 666 515

4.

Vagyoni tipusú adó

1 825 000

1 825 000

3 650 000

5.

Termékek és szolgáltat. Adó

2 750 000

2 750 000

500 000

6 000 000

6.

Egyéb közhatalmi bevételek

7.

Működési Bevételek

382 302

382 300

382 300

382 300

382 300

192 000

135 000

509 348

437 127

382 300

382 300

954 918

4 904 495

8.

Egyéb műk c. átvett pénz

9.

Egyéb felh.c. átvett pénze.

2 715 214

2 983 685

5 698 899

Költségvetési bevételek

Finanszírozási műveletek

88 117 943

88 117 943

11.

Bevételek összesen:

91 250 812

3 132 867

7 707 867

5 848 081

3 132 867

2 942 567

2 885 567

3 259 915

7 762 694

3 132 867

6 116 552

4 206 000

141 378 656

12.

Kiadások összesen:

13.

Személyi juttatások

1 211 600

1 211 600

1 211 600

1 211 600

1 611 600

1 211 600

1 211 600

1 211 600

1 211 600

1 211 600

1 211 600

1 680 548

15 408 148

14.

Munkaadókat terhelő járulékok

171 700

171 700

171 700

171 700

231 700

171 700

171 700

171 700

171 700

171 700

171 700

241 001

2 189 701

15.

Dologi kiadások

1 089 528

1 797 893

1 797 893

1 797 900

3 297 893

1 797 893

1 089 528

1 089 528

2 504 816

1 797 900

1 797 900

2 506 247

22 364 919

16.

Ellátottak pénzbeli juttatása

5 000

5 000

5 000

5 000

5 000

5 000

220 000

60 000

50 000

360 000

17.

Egyéb működési célú kiadások

400 000

800 000

2 100 000

5 253 312

450 000

180 000

58 000

9 241 312

18.

Beruházások

800 000

4 642 710

3 899 999

1 943 000

11 285 709

19.

Felújítások

8 861 574

1 053 052

44 997 160

24 163 448

79 075 234

20.

Egyéb felhalmozási célú kiad.

21.

Költségvetési kiadások

200 000

200 000

400 000

22.

Áht.-n belüli megelőleg. visszaf.

1 053 633

1 053 633

23.

Belföldi finanszírozás kiadásai

24.

Kiadások összesen:

3 931 461

3 186 193

3 186 193

4 786 200

16 107 767

7 828 903

7 726 140

8 095 879

49 145 276

3 181 200

27 724 648

6 478 796

141 378 656

25.

Egyenleg

87 319 351

87 266 025

91 787 699

92 849 580

79 874 680

74 988 344

70 147 771

65 311 807

23 929 225

23 880 892

2 272 796

9. melléklet a 4/2021. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

9. számú melléklet a 4/2021. (III. 4.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó döntések kimutatása, évenkénti bontásban

e forintban

A döntés, határozat száma és tartalma

A döntés hatása

2017

2017

2019

2020

2021

Eszközbeszerzési pályázat MFP azonosító:1003285514

2961549

3060700

Zártkerti pályázat Ügyiratszám:2509-8/2019/HERMAN

2935224

8999516

Elhagyott ingatlan Ügyiratszám:1062/3009/407/2/2020

44450

4953051