Halászi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 22

Halászi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.02.22.
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
A Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvényben kerültek meghatározásra azok a rendelkezések, támogatási normatívák és mértékek, amelyek alapját képezik az önkormányzat 2024. évi költségvetésének összeállításában.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (3) bekezdése alapján a jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-éig nyújtja be a képviselő-testületnek.
A költségvetési törvényben foglaltak betartásával, az intézményeink feladatellátásának figyelembevételével, kidolgoztuk a költségvetési év működési, fenntartási kiadásaihoz szükséges személyi és dologi erőforrások pénzügyi fedezetét. Ennek ismeretében elkészítettük Halászi Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetési rendelet-tervezetét. A számszaki adatokat tartalmazó táblázatok az előterjesztés, illetve a rendelet-tervezet mellékletét képezik.
A bevételi tervszámok meghatározásánál a saját bevételek kidolgozása után a helyi adóbevételeket határoztuk meg, majd a központi költségvetésből biztosított támogatások figyelembevételével kialakultak a sarokszámok.
Az adóbevételeink tervezésénél alapvetően a 2023. évi bevételeket vettük alapul.
Költségvetésünk tartalmazza intézményeink költségvetését is. Az intézmények költségvetése az állami támogatásból, önkormányzati támogatásból és saját bevételből tevődik össze.
Kiadási főösszeg: 1.382.787.306,- forint (ebből költségvetési kiadás: 1.236.206.386,- Ft, finanszírozási kiadás: 146.580.920,- Ft)
A finanszírozási kiadások között kell tervezni:
a hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztését;
az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetését
(0. havi állami támogatás, megelőlegezés);
a központi irányító szervi támogatások folyósítását (közös önkormányzati hivatal finanszírozása)
A költségvetési kiadások között kell tervezni:
a személyi juttatásokat és azok járulékait;
a készletek beszerzését;
a szolgáltatási kiadásokat (kommunikációs szolg. közüzemi díjak);
az ellátottak pénzbeni juttatását (szociális juttatások);
elvonások és befizetések (IPA bevétel után állam részére fizetendő szolidaritási hozzájárulás);
egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre (óvoda intézményfinanszírozása);
egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre (Mosonmagyaróvár Térségi Társulás támogatása);
beruházások (Régi iskola felújítása, napelemrendszerek kiépítése, Templom tér átalakítása, Máriakálnok-Halászi kerékpárút kiépítése)
Bevételi főösszeg: 1.382.787.306,- forint (ebből költségvetési bevétel: 794.035.586,- Ft, finanszírozási bevétel: 588.751.720,- Ft)
A finanszírozási bevételeket az előző évi pénzmaradvány képezi.
A költségvetési bevételek különösen:
az állami támogatások, melyek a központi költségvetésben meghatározottak szerint kerültek kiszámításra; ezen konkrét összegekről a Magyar Államkincstár nyújt tájékoztatást;
helyi adóbevételek (közhatalmi bevételek);
saját bevételek bérleti, szolgáltatási díjakból (pl. étkezési térítési díj);
felhalmozási bevétel több éves kihatással bíró kölcsön visszatérülése (pályázathoz támogatás Halászi Hagyományőrző Egyesület)
Összefoglalva
Kiadások

Megjegyzés

Összeg

K1

Bérek

67.401.100.-

K2

Járulékok

7.839.525.-

K3

Dologi kiadások

169.092.100.-

K4

Szociális kiadások

2.500.000.-

K5

Átadott pénzek és tartalék

760.554.472.-

K6

Beruházások

228.819.289.-

K9

Hitel törlesztés

9.760.000.-

K9

Állami támogatás megelőlegezés visszafizetése

15.423.295.-

K9

KÖH finanszírozás

121.397.625.-

Összesen:

1.382.787.306.-
Bevételek

Megjegyzés

Összeg

B1

Állami támogatás, átvett pénzeszközök

453.676.944.-

B2

Finanszírozási célú támogatások

0.-

B3

Közhatalmi (adók)

286.550.000.-

B4

Saját bevételek

45.297.000.-

B5

Felhalmozási bevétel

8.511.642.-

B6

0,-

B7

0,-

B8

Pénzmaradvány

588.751.720.-

Összesen:

1.382.787.306.-
Többéves kihatással járó költség az útépítési hitel törlesztése.
Előző évi pénzmaradványunk igénybevétele: 588.751.720,- Ft, amelyet a finanszírozási bevételek tábla tartalmaz, és kiadásaink alapját képezi. Nem szabad felhasználású maradvány.