Hédervár Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2016.(III.3.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
Hatályos: 2016. 03. 04- 2016. 11. 29Hédervár Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2016.(III.3.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről
Hédervár Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A költségvetési rendelet hatálya az Önkormányzatra, a Képviselő-testületre valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.
2. § (1) A Képviselő-testület a 2016. évi költségvetés
a) kiadási főösszegét: 162.112.349 Ft-ban állapítja meg, melyből:
aa) személyi juttatás összege: 35.896.507 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok összege: 9.399.489 Ft
ac) tartalék összege: 3.720.834 Ft
b) bevételi főösszegét: 162.112.349 Ft-ban állapítja meg.
(2) A költségvetési hiány 8.890.201 Ft melyet belső forrásból, az előző évek pénzmaradványából kell finanszírozni 8.890.201 Ft működési és 0 e Ft felhalmozási céllal.
3. § A Képviselő-testület
a) az Önkormányzat 2016. évi működési, felhalmozási kiadási előirányzatait rovatrend szerint önkormányzati és intézményi bontásban az 1., 1a. melléklet részletezi.
b) az Önkormányzat 2016. évi működési, felhalmozási bevételi előirányzatait rovatrend szerint önkormányzati és intézményi bontásban a 2., 2a. melléklet részletezi.
c) az Önkormányzat 2016. évi finanszírozási kiadásait rovatrend szerint a 3. melléklet határozza meg.
d) az Önkormányzat 2016. évi finanszírozási bevételeit rovatrend szerint önkormányzati és intézményi bontásban a 4., 4a. melléklet részletezi
e) a 2016. évi létszámkeretet az 5. melléklet alapján határozza meg a képviselő-testület.
f) az Önkormányzat 2016. évi nettósított működési kiadási és bevételi mérlegét 6. melléklet szerint állapítja meg.
g) az Önkormányzat 2016. évi nettósított felhalmozási kiadási és bevételi mérlegét a 7. melléklet szerint állapítja meg.
g) az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8. melléklet részletezi.
h) az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 9. melléklet tartalmazza.
i) az önkormányzat a 2011. évi CXIV törvény (Stabilitási törvény) szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2016. évben nem tervez.
j) az önkormányzat adatszolgáltatását az elismert tartozás állományról a 10. melléklet tartalmazza.
k) az Önkormányzat a 2016. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
l) a képviselő-testület több éves kihatással járó kötelezettségek (feladatok) előirányzatait éves bontásban a 12. melléklet szerint fogadja el.
m) az önkormányzat által felvett hitelállomány alakulását, lejárat és eszközök szerint a 13. melléklet tartalmazza.
n) az önkormányzat közvetett támogatásait a 14. melléklet mutatja
o) az önkormányzat kötelező és önként vállalt bevételeit a 15. melléklet részletezi
p) az önkormányzat kötelező és önként vállalt kiadásait a 16. melléklet részletezi.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.
(2) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(3) A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. A bérmaradványok jutalmazására történő felhasználására a Képviselő-testület külön engedélyező határozata szükséges.
(4) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat az önkormányzat köteles betartani.
(5) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – negyedévente a tárgy negyedévet követő hó 20-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(6) Az önkormányzat forrásai növelése és szakmai feladatellátás javítása érdekében jogosultak pályázatok benyújtására, amennyiben a pályázati felhívásban foglalt feltételeknek megfelelnek.
(7) Az önkormányzat pályázatának benyújtását megelőzően köteles a Képviselő-testületnél a pályázat benyújtásának jóváhagyását kérni, amennyiben a pályázat keretében az önkormányzat:
5. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról a Képviselő-testület dönthet.
(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.
(3) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(4) A képviselő-testület félévente, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(5) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat a költségvetési szerv köteles betartani.
(6) A polgármester saját hatáskörben jogosult dönteni az önkormányzat szabad pénzeszközeinek betétként történő elhelyezéséről.
6. § Az önkormányzat vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani.
7. § Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső vállalkozó útján gondoskodik.
8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2016. január 1-től kell alkalmazni.