Hédervár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 10. 10- 2025. 05. 23Hédervár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 4.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről1
Hédervár Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra, Képviselő-testületre és bizottságára, továbbá a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel rendelkező szervezetekre terjed ki.
2. § (1) A Képviselő-testület a 2024. évi költségvetés
a)2 kiadási főösszegét 280.292.561,- Ft-ban állapítja meg, melyből:
aa) személyi juttatás összege: 40.208.720,- Ft
ab) munkaadót terhelő járulékok összege: 5.571.354,- Ft
ac) tartalék összege: 8.981.486,- Ft
b)3 bevételi főösszegét: 280.292.561,- Ft-ban állapítja meg.
(2) A költségvetési bevételi főösszeg tartalmazza a 2023. évi maradványt 137.623.889;-Ft összegben.
3. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi működési, felhalmozási kiadási előirányzatait rovatrend szerint az 1. melléklet, 2. melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat 2024. évi működési, felhalmozási bevételi előirányzatait rovatrend szerint a 3. melléklet, 4. melléklet részletezi.
(3) Az Önkormányzat 2024. évi finanszírozási kiadásait rovatrend szerint a 5. melléklet határozza meg.
(4) Az Önkormányzat 2024. évi finanszírozási bevételeit rovatrend szerint a 6. melléklet, 7. melléklet határozza meg.
(5) A 2024. évi létszámkeretet az 8. melléklet alapján határozza meg a képviselő-testület.
(6) Az Önkormányzat 2024. évi működési kiadási és bevételi mérlegét 9. melléklet szerint állapítja meg.
(7) Az Önkormányzat 2024. évi felhalmozási kiadási és bevételi mérlegét a 10. melléklet szerint állapítja meg.
(8) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 11. melléklet részletezi.
(9) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 12. melléklet tartalmazza.
(10) Az Önkormányzat a 2011. évi CXIV törvény (Stabilitási törvény) szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2024. évben nem tervez.
(11) Az Önkormányzat adatszolgáltatását az elismert tartozás állományról a 13. melléklet tartalmazza.
(12) Az Önkormányzat a 2024. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket tervez a 14. melléklet szerint.
(13) A képviselő-testület több éves kihatással járó kötelezettségek (feladatok) előirányzatait éves bontásban a 15. melléklet szerint fogadja el.
(14) Az Önkormányzat hitelállománnyal nem rendelkezik a 16. melléklet szerint.
(15) Az Önkormányzat közvetett támogatásait a 17. melléklet mutatja.
(16) Az Önkormányzat kötelező és önként vállalt bevételeit a 18. melléklet részletezi
(17) Az Önkormányzat kötelező és önként vállalt kiadásait a 19. melléklet részletezi.
4. § (1) Az Önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány elkerülése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat az önkormányzat köteles betartani.
(5) Az Önkormányzat forrásai növelése és szakmai feladatellátás javítása érdekében jogosultak pályázatok benyújtására, amennyiben a pályázati felhívásban foglalt feltételeknek megfelelnek.
(6) Az Önkormányzat pályázatának benyújtását megelőzően köteles a Képviselő-testületnél a pályázat benyújtásának jóváhagyását kérni, amennyiben a pályázat keretében az önkormányzat:
a) A pályázat megvalósításához önerő szükséges, vagy
b) Többletfeladatot vállalna fel, vagy
c) Az önkormányzat által használt ingatlan átalakítására, felújítására vállalkozik, vagy
d) Egyszeri ráfordítással olyan tevékenységet vállal fel, olyan eszközöket szerez be, melyeknek működtetési kiadása a pályázat megvalósítása alatt, vagy a pályázat lezárását követően többlet költségvetési támogatási igényt eredményez, vagy
e) Európai Uniós forrás elnyerésére pályázik.
5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról a Képviselő-testület dönthet.
(2) A polgármester az önkormányzat költségvetésének végrehajtása során esetenként 100,000.-Ft összegig, de éves szinten legfeljebb 1.000.000,-Ft összegig jogosult előirányzat módosításra, illetve átcsoportosításra.
(3) A polgármester az önkormányzat költségvetésének végrehajtása során esetenként 100,000.-Ft összegig, de éves szinten legfeljebb 1.000.000,-Ft összegig saját hatáskörben dönthet feladatok finanszírozásáról
(4)4 A polgármester a (4)-(5) bekezdések szerinti döntéseiről a képviselő-testületet 24 órán belül, e-mail útján tájékoztatni köteles.
(5) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról (esetenként 100 e Ft értékhatárig) a Képviselő-testületet félévente tájékoztatja.
(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(7) A képviselő-testület félévente, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetéséből támogatásban részesíti azokat a civil szervezeteket, amelyek az alábbi feltételeknek megfelelnek:
a) hédervári székhellyel rendelkeznek,
b) Hédervár érdekkörében szolgálatot látnak el,
c) tagjait közösségi életre neveli.
(2) A fenti feltételeknek megfelelő civil szervezet legfeljebb 1.200.000;-Ft támogatásban részesül.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott feltételeknek megfelelő támogatásban részesülő civil szervezettel támogatási megállapodást kell kötni, amely tartalmazza a finanszírozás és elszámolás szabályait. Finanszírozás csak a megállapodásban foglaltak alapján lehetséges.
(4) A támogatás folyósítására az támogatásban részesített szervezet igénylése alapján a megállapodásban részletezett ütemben kerül sor.
7. § A jegyző köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani.
7/A. §5 A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor az önkormányzat és az önkormányzathoz tartozó intézmény (Hédervári Mini Manó Mini Bölcsőde) tekintetében:
a) készletek, anyag, üzemanyag beszerzése tételenként bruttó 100.000,- Ft összeghatárig,
b) kisértékű tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben bruttó 254.000,- Ft összeghatárig,
c) kiküldetési kiadások,
d) reprezentációs kiadások bruttó 100.000,- Ft összeghatárig,
e) kisösszegű szolgáltatási kiadások bruttó 50.000,- Ft összeghatárig,
f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,
g) közfoglalkoztatottak juttatásai,
h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,
i) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján, a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi,
j) bérlet, munkába járás költségtérítése,
k) szépkorú köszöntésével kapcsolatos kiadás (egyéb dologi) bruttó 50.000,- Ft-ig,
l) téves befizetések rendezése 100.000,- Ft-ig,
m) támogatási szerződések esetén, amennyiben a támogatott nem bejegyzett szervezet, és bankszámlával nem rendelkezik, a támogatási szerződésben meghatározott támogatás összege.
8. § Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső vállalkozó útján gondoskodik.
9. § Jelen rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
Az önkormányzati rendeletet a Hédervár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete 3. §-a hatályon kívül helyezte 2025. május 24. napjával.
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Hédervár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (X. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Hédervár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (X. 9.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (4) bekezdése a Hédervár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (X. 9.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 7/A. §-t a Hédervár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (X. 9.) önkormányzati rendelete 3. §-a iktatta be.
Az 1. melléklet a Hédervár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (X. 9.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Hédervár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (X. 9.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Hédervár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (X. 9.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Hédervár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (X. 9.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Hédervár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (X. 9.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Hédervár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (X. 9.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Hédervár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (X. 9.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Hédervár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (X. 9.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Hédervár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (X. 9.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.