Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 03. 20Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Kimle Község Önkormányzat Képviselő-testülete költségvetési rendeletét azzal a céllal alkotja meg, hogy a központi támogatásból befolyó, valamint saját bevételeinek felhasználását a kötelező feladatai ellátásának maradéktalan biztosítása, önként vállalt feladatainak hosszú távon való ellátása érdekében tervezze meg, továbbá a kiadásai tervezését a az elővigyázatosság, ellátásbiztonság, hatékonyság és költségtakarékosság elvének mentén végezze el. Az önkormányzat legfőbb célkitűzése, hogy kiszámítható, biztonságos gazdasági környezetet teremtsen a helyi önkormányzat és költségvetési szervei működéséhez.
[2] Kimle Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottság véleményének a kikérésével a következőket rendeli el
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Kimlei Közös Önkormányzat Hivatalára és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.
2. §1 (1) Kimle Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló
a) bevételek konszolidált főösszegét 1 040 457 977 Ft-ban, melyből
aa) a költségvetési bevételek összegét 891 620 741 Ft-ban
ab) a finanszírozási bevételek összegét 148 837 236 Ft-ban
ac) a működési célú bevételek összegét 729 607 621 Ft-ban
ad) a felhalmozási célú bevételek összegét 162 013 120 Ft-ban
ae) a kötelező feladatok bevételeinek összegét 1 034 114 477 Ft-ban
af) az önként vállalt feladatok bevételeinek összegét 6 343 500 Ft-ban állapítja meg.
b) kiadásainak konszolidált főösszegét 1 040 457 977 Ft-ban, melyből
ba) a költségvetési kiadások összegét 1 006 993 431 Ft-ban
bb) a finanszírozási kiadások összegét 33 464 546 Ft-ban
bc) a működési célú kiadások összegét 766 490 834 Ft-ban
bd) a felhalmozási célú kiadások összegét 240 502 597 Ft-ban
be) a kötelező feladatok kiadásainak összegét 1 023 951 552 Ft-ban
bf) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 16 506 425 Ft-ban hagyja jóvá.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg, valamint az (1) bekezdésben megállapított kiadási fő összeg egyenlege nulla, melyből:
a) működési célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege 52 562 138 Ft
b) felhalmozási célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege -52 562 138 Ft.
(3) Az Önkormányzat kiemelt konszolidált
a) bevételi előirányzatai:
aa) önkormányzatok működési támogatása 401 006 332 Ft,
ab) működési célú támogatások államháztartáson belülről 20 811 364 Ft,
ac) közhatalmi bevételek 245 506 718 Ft,
ad) működési bevételek 48 707 443 Ft,
ae) működési célú átvett pénzeszközök 13 575 764 Ft,
af) felhalmozási bevételek 162 013 120 Ft,
ag) finanszírozási célú bevételek hitel, államháztartáson belülről 0 Ft,
ah) finanszírozási célú bevételek előző év költségvetési maradvány 112 141 073 Ft,
ai) államháztartáson belüli megelőlegezések: 36 696 163 Ft.
b) kiadási előirányzatai:
ba) személyi juttatás 367 049 145 Ft,
bb) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 49 066 115 Ft,
bc) dologi kiadások 187 912 706 Ft,
bd) ellátottak pénzbeli juttatása 615 366 Ft,
be) egyéb működési kiadások 161 847 502 Ft,
bf) beruházási kiadások 182 886 379 Ft,
bg) felújítási kiadások 45 065 478 Ft,
bh) egyéb felhalmozási kiadások 12 550 740 Ft,
bi) finanszírozási kiadások 33 464 546 Ft.(4) Kimle Község Önkormányzatának költségvetése költségvetési hiányt nem tartalmaz.
3. § Kimle Község Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban az 1. melléklet, az Önkormányzat és intézményeinek kiadásai a 2. melléklet tartalmazza. A 2. melléklet részletezi a kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat és államigazgatási feladatokat.
4. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámadatait a 3. melléklet tartalmazza.
5. § A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat és intézményei beruházásait nettó és általános forgalmi adó megbontásban. Az 5. melléklet a felújításokat nettó és általános forgalmi adó megbontásban.
6. § (1) Az Önkormányzat és intézményeinek költségvetési bevételeit a 6. melléklet tartalmazza. A melléklet részletezi a kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat és államigazgatási feladatokat.
(2) A 7. melléklet a működési költségvetést (költségvetési bevételek és kiadások mérlege), a 8. melléklet a felhalmozási költségvetést (költségvetési bevételek és kiadások mérlege) tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2025. évi Európai Uniós támogatással megvalósítani kívánt projektjeit a 9. melléklet tartalmazza.
7. § Az Önkormányzat a kiadások között általános és céltartalékot nem képez.
8. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetését rovatrend szerinti bontásban a 10. melléklet tartalmazza.
(2) A közös önkormányzati hivatal 2025. évi bevételi előirányzatait és kiadásait rovatrend szerinti bontásban a 11. melléklet tartalmazza.
(3) A Kimlei Nemzetiségi Óvoda és Mini Bölcsőde 2025. évi bevételi előirányzatait és kiadásait rovatrend szerinti bontásban a 12. melléklet tartalmazza.
9. § (1) A finanszírozási bevételekkel és a finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos hatáskörök gyakorlására a Képviselő-testület jogosult.
(2) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.
(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát esetenként 1.000.000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a Képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(4) A (3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni a Képviselő-testületnek, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.
(5) Kimle Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Kimlei Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap összegét 2025. évben 103 000 forintban állapítja meg.
(6) A Kimlei Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap 2025. január 1. napja és 2025. február 28. napja között az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendeletben megállapított összeg.
(7) A Képviselő-testület a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (3) bekezdésében foglaltak alapján a 2025. évre vonatkozóan a közszolgálati tisztviselők éves cafetéria-juttatásának keretét bruttó 450.000,- Ft összegben állapítja meg.
10. § (1) Ez a rendelet – a (2) bekezdésben foglalt kivétellel – 2025. február 28-án lép hatályba.
(2) A 9. § (5) bekezdése 2025. március 1-jén lép hatályba.
A 2. § a Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (III. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (III. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (III. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (III. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (III. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (III. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (III. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (III. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (III. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (III. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2025. (XI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (III. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.