Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 28Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 27.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Kimle Község Önkormányzat Képviselő-testülete költségvetési rendeletét azzal a céllal alkotja meg, hogy a központi támogatásból befolyó, valamint saját bevételeinek felhasználását a kötelező feladatai ellátásának maradéktalan biztosítása, önként vállalt feladatainak hosszú távon való ellátása érdekében tervezze meg, továbbá a kiadásai tervezését a az elővigyázatosság, ellátásbiztonság, hatékonyság és költségtakarékosság elvének mentén végezze el. Az önkormányzat legfőbb célkitűzése, hogy kiszámítható, biztonságos gazdasági környezetet teremtsen a helyi önkormányzat és költségvetési szervei működéséhez.
[2] Kimle Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottság véleményének a kikérésével a következőket rendeli el
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Kimlei Közös Önkormányzat Hivatalára és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.
2. § (1) Kimle Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló
a) bevételek konszolidált főösszegét 1 007 740 525 Ft-ban, melyből
aa) a költségvetési bevételek összegét 895 599 452 Ft-ban
ab) a finanszírozási bevételek összegét 112 141 073 Ft-ban
ac) a működési célú bevételek összegét 644 151 775 Ft-ban
ad) a felhalmozási célú bevételek összegét 251 447 677 Ft-ban
ae) a kötelező feladatok bevételeinek összegét 1 001 397 025 Ft-ban
af) az önként vállalt feladatok bevételeinek összegét 6 343 500 Ft-ban állapítja meg.
b) kiadásainak konszolidált főösszegét 1 007 740 525 Ft-ban, melyből
ba) a költségvetési kiadások összegét 994 886 553 Ft-ban
bb) a finanszírozási kiadások összegét 12 853 972 Ft-ban
bc) a működési célú kiadások összegét 622 752 471 Ft-ban
bd) a felhalmozási célú kiadások összegét 372 134 082 Ft-ban
be) a kötelező feladatok kiadásainak összegét 991 036 235 Ft-ban
bf) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 16 704 290 Ft-ban hagyja jóvá.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg, valamint az (1) bekezdésben megállapított kiadási fő összeg egyenlege nulla, melyből:
a) működési célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege 94 759 066 Ft
b) felhalmozási célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege -94 759 066 Ft.
(3) Az Önkormányzat kiemelt konszolidált
a) bevételi előirányzatai:
aa) önkormányzatok működési támogatása 374 796 377 Ft,
ab) működési célú támogatások államháztartáson belülről 31 309 159 Ft,
ac) közhatalmi bevételek 204 655 000 Ft,
ad) működési bevételek 33 268 707 Ft,
ae) működési célú átvett pénzeszközök 122 532 Ft,
af) felhalmozási bevételek 251 447 677 Ft,
ag) finanszírozási célú bevételek előző év költségvetési maradvány 112 141 073 Ft.
b) kiadási előirányzatai:
ba) személyi juttatás 355 013 239 Ft,
bb) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 46 690 412 Ft,
bc) dologi kiadások 182 409 620 Ft,
bd) ellátottak pénzbeli juttatása 1 400 000 Ft,
be) egyéb működési kiadások 37 239 200 Ft,
bf) beruházási kiadások 202 562 300 Ft,
bg) felújítási kiadások 169 321 042 Ft,
bh) egyéb felhalmozási kiadások 250 740 Ft,
bi) finanszírozási kiadások 12 853 972 Ft.
(4) Kimle Község Önkormányzatának költségvetése költségvetési hiányt nem tartalmaz.
3. § Kimle Község Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban az 1. melléklet, az Önkormányzat és intézményeinek kiadásai a 2. melléklet tartalmazza. A 2. melléklet részletezi a kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat és államigazgatási feladatokat.
4. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámadatait a 3. melléklet tartalmazza.
5. § A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat és intézményei beruházásait nettó és általános forgalmi adó megbontásban. Az 5. melléklet a felújításokat nettó és általános forgalmi adó megbontásban.
6. § (1) Az Önkormányzat és intézményeinek költségvetési bevételeit a 6. melléklet tartalmazza. A melléklet részletezi a kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat és államigazgatási feladatokat.
(2) A 7. melléklet a működési költségvetést (költségvetési bevételek és kiadások mérlege), a 8. melléklet a felhalmozási költségvetést (költségvetési bevételek és kiadások mérlege) tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2025. évi Európai Uniós támogatással megvalósítani kívánt projektjeit a 9. melléklet tartalmazza.
7. § Az Önkormányzat a kiadások között általános és céltartalékot nem képez.
8. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetését rovatrend szerinti bontásban a 10. melléklet tartalmazza.
(2) A közös önkormányzati hivatal 2025. évi bevételi előirányzatait és kiadásait rovatrend szerinti bontásban a 11. melléklet tartalmazza.
(3) A Kimlei Nemzetiségi Óvoda és Mini Bölcsőde 2025. évi bevételi előirányzatait és kiadásait rovatrend szerinti bontásban a 12. melléklet tartalmazza.
9. § (1) A finanszírozási bevételekkel és a finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos hatáskörök gyakorlására a Képviselő-testület jogosult.
(2) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.
(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát esetenként 1.000.000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a Képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(4) A (3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni a Képviselő-testületnek, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.
(5) Kimle Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Kimlei Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap összegét 2025. évben 103 000 forintban állapítja meg.
(6) A Kimlei Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap 2025. január 1. napja és 2025. február 28. napja között az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendeletben megállapított összeg.
(7) A Képviselő-testület a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (3) bekezdésében foglaltak alapján a 2025. évre vonatkozóan a közszolgálati tisztviselők éves cafetéria-juttatásának keretét bruttó 450.000,- Ft összegben állapítja meg.
10. § (1) Ez a rendelet – a (2) bekezdésben foglalt kivétellel – 2025. február 28-án lép hatályba.
(2) A 9. § (5) bekezdése 2025. március 1-jén lép hatályba.