Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 25Kimle Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] Kimle Község Önkormányzat Képviselő-testülete költségvetési rendeletét azzal a céllal alkotja meg, hogy a központi támogatásból befolyó, valamint saját bevételeinek felhasználását a kötelező feladatai ellátásának maradéktalan biztosítása, önként vállalt feladatainak hosszú távon való ellátása érdekében tervezze meg, továbbá a kiadásai tervezését a az elővigyázatosság, ellátásbiztonság, hatékonyság és költségtakarékosság elvének mentén végezze el. Az önkormányzat legfőbb célkitűzése, hogy kiszámítható, biztonságos gazdasági környezetet teremtsen a helyi önkormányzat és költségvetési szervei működéséhez.
[2] Kimle Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottság véleményének a kikérésével a következőket rendeli el.
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Kimlei Közös Önkormányzat Hivatalára és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.
2. § (1) Kimle Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló
a) bevételek konszolidált főösszegét 989 592 390 Ft-ban,
aa) a költségvetési bevételek összegét 905 694 911 Ft-ban
ab) a finanszírozási bevételek összegét 83 897 479 Ft-ban
ac) a működési célú bevételek összegét 742 038 288 Ft-ban
ad) a felhalmozási célú bevételek összegét 163 656 623 Ft-ban
ae) a kötelező feladatok bevételeinek összegét 982 833 390 Ft-ban
af) az önként vállalt feladatok bevételeinek összegét 6 759 000 Ft-ban állapítja meg.
b) kiadásainak konszolidált főösszegét 989 592 390 Ft-ban,
ba) a költségvetési kiadások összegét 973 506 801 Ft-ban
bb) a finanszírozási kiadások összegét 16 085 589 Ft-ban
bc) a működési célú kiadások összegét 709 687 060 Ft-ban
bd) a felhalmozási célú kiadások összegét 263 819 741 Ft-ban
be) a kötelező feladatok kiadásainak összegét 971 467 242 Ft-ban
bf) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 18 116 148 Ft-ban hagyja jóvá.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg, valamint az (1) bekezdésben megállapított kiadási fő összeg egyenlege nulla, melyből:
a) működési célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege 75 126 881 Ft
b) felhalmozási célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege -75 126 881 Ft.
(3) Az Önkormányzat kiemelt konszolidált
a) bevételi előirányzatai:
aa) önkormányzatok működési támogatása 443 330 831 Ft,
ab) működési célú támogatások államháztartáson belülről 41 890 887 Ft,
ac) közhatalmi bevételek 220 150 000 Ft,
ad) működési bevételek 36 544 040 Ft,
ae) működési célú átvett pénzeszközök 122 530 Ft,
af) felhalmozási bevételek 163 656 623 Ft,
ag) finanszírozási célú bevételek előző év költségvetési maradvány 83 897 479 Ft.
b) kiadási előirányzatai:
ba) személyi juttatás 437 206 119 Ft,
bb) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 60 543 069 Ft,
bc) dologi kiadások 195 749 972 Ft,
bd) ellátottak pénzbeli juttatása 1 400 000 Ft,
be) egyéb működési kiadások 14 787 900 Ft,
bf) beruházási kiadások 146 774 174 Ft,
bg) felújítási kiadások 116 796 297 Ft,
bh) egyéb felhalmozási kiadások 249 270 Ft,
bi) finanszírozási kiadások 16 085 589 Ft.
(4) Kimle Község Önkormányzatának költségvetése költségvetési hiányt nem tartalmaz.
3. § Kimle Község Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban az 1. melléklet, az Önkormányzat és intézményeinek kiadásai a 2. melléklet tartalmazza. A 2. melléklet részletezi a kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat és államigazgatási feladatokat.
4. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámadatait a 3. melléklet tartalmazza.
5. § A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat és intézményei beruházásait nettó és általános forgalmi adó megbontásban. Az 5. melléklet a felújításokat nettó és általános forgalmi adó megbontásban.
6. § (1) Az Önkormányzat és intézményeinek költségvetési bevételeit a 6. melléklet tartalmazza. A melléklet részletezi a kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat és államigazgatási feladatokat.
(2) A 7. melléklet a működési költségvetést (költségvetési bevételek és kiadások mérlege), a 8. melléklet a felhalmozási költségvetést (költségvetési bevételek és kiadások mérlege) tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2026. évi Európai Uniós támogatással megvalósítani kívánt projektjeit a 9. melléklet tartalmazza.
7. § Az Önkormányzat a kiadások között általános és céltartalékot nem képez.
8. § (1) Az Önkormányzat 2026. évi költségvetését rovatrend szerinti bontásban a 10. melléklet tartalmazza.
(2) A közös önkormányzati hivatal 2026. évi bevételi előirányzatait és kiadásait rovatrend szerinti bontásban a 11. melléklet tartalmazza.
(3) A Kimlei Nemzetiségi Óvoda és Mini Bölcsőde 2026. évi bevételi előirányzatait és kiadásait rovatrend szerinti bontásban a 12. melléklet tartalmazza.
9. § (1) A finanszírozási bevételekkel és a finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos hatáskörök gyakorlására a Képviselő-testület jogosult.
(2) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.
(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát esetenként 1.000.000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a Képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(4) A (3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni a Képviselő-testületnek, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.
(5) Kimle Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Kimlei Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap összegét 2026. évben 103 000 forintban állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 63. § (3) bekezdésében foglaltak alapján a 2026. évre vonatkozóan a közszolgálati tisztviselők éves cafetéria-juttatásának keretét bruttó 450.000,- Ft összegben állapítja meg.
10. § Jelen rendelet rendelkezéseit 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.
11. § Ez a rendelet 2026. február 25-én lép hatályba.