Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (3) bekezdés alapján: A jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-éig nyújtja be a képviselő-testületnek.

A költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - bemutatni:

a) a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét,

b) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve,

c) a közvetett támogatásokat - így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást, és

d) a 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait.

A vonatkozó jogszabályok alapján elkészítettük a költségvetés tervezetét, melyhez az alábbi magyarázatokat fűzzük:

- Az első táblázat az állami támogatásokat tartalmazza, melyek a központi költségvetésben meghatározottak szerint kerültek kiszámításra. Ezen konkrét összegekről a Magyar Államkincstár nyújt tájékoztatást. Az úgynevezett feladatalapú támogatás rendszere évek óta hasonló, e bevételek realizálódása és összege pontosan tervezhető, biztosra vehető. 2022. évtől nálunk is van falugondnoki szolgálat, már erre is kapunk támogatást. Ez az összeg fedezi a falugondnok bérét és még némi dologi kiadás is elszámolható belőle. Természetesen ez a szolgálat kötelezettségeket is von maga után, amit teljesítenünk kell.

- Helyi adóbevételek (közhatalmi bevételek) tervezése a tavalyi évben befolyt bevétel alapján történt. A kommunális és telekadó elég pontosan tervezhető, hiszen hátralékosunk minden évben kevés van. Az iparűzési adó bevétel ingadozik a leginkább az évek folyamán. A két legnagyobb adófizetőnk a mezőgazdasági tevékenység után adózik és mint tudjuk, itt nagy befolyásoló tényező az időjárás is.

- A saját bevételek egyes sorainál konkrétan megjelöltük, hogy miből mennyi bevételt terveztünk.

- 2020. évtől a helyben történő gyermekorvosi ellátásért fizetni kell, melynek költségét a 4 önkormányzat közösen viseli. A kisbodaki, dunaremetei, lipóti önkormányzatoktól kapott összeg is itt szerepel. A kulturális feladatok ellátását végző személy béréhez is kapunk némi bérjellegű támogatást. Ez a támogatási összeg sajnos nem fedezi teljes mértékben a kötelező illetményemelés összegét, de valamelyest segítséget nyújt.

A tagóvodánkban jelenleg sok a beíratott kisgyermek, ezért az év végi elszámoláskor remélhetőleg valamennyi pénzt fogunk kapni. Ez az összeg is az átvett pénzeszközök között szerepel.

- Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodásnál részletesen kimutatásra került, hogy miből és mennyi bevételre számítunk, mely - reméljük - meg is valósul.

- Az önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége COFOG-on kell megtervezni a polgármester illetményét és költségtérítését. A megbízási díjak között szerepel például a honlap karbantartása, a polgári védelemmel és az esketéssel kapcsolatos megbízási díjak. A reprezentációs keretösszeget a tavalyi alapján terveztük meg, ami elegendőnek bizonyult.

A dologi kiadások a 2023. évi teljesítési számok alapján kerültek megtervezésre. Sajnos a rezsi költségek megtervezése idén nagyon nehéz, mert a 2022-es „nagyon takarékoskodó”, sok megszorítást tartalmazó év alapján fizetjük az általányt 2023-ban, és 2024-ben az elszámolásokig. Ezek az átalány számlák - tudjuk, hogy - nem a valóságot tükrözik. Több héten keresztüli leolvasásokkal próbáltuk a megfelelő összeget megtervezni.

Az egyéb szolgáltatásoknál tervezett összeg legnagyobb részét a már folyamatban lévő pályázatokkal kapcsolatos, illetve - reméljük lesznek - az új pályázatokkal kapcsolatban felmerülő pályázatírói díjak teszik ki. Itt kerülnek megtervezésre a falunappal kapcsolatos kiadások, valamint a jubiláló véradók számára rendezett vacsora költségei is. Kisebb kiadásokat jelentenek például az igazgatási szolgáltatási díjak, a banki költségek.

Az önkormányzatnál szükség van informatikai fejlesztésre a munka gördülékeny biztosítása érdekében. Idén egy nyomtatót, és egy iratmegsemmisítőt szeretnénk vásárolni.

- A Köztemető fenntartáson az alapvető költségek kerültek betervezésre.

- Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás COFOG-on a Dunaremetének fizetendő tulajdonrész megváltás 2024. évi összege került tervezésre. Ez az utolsó részlet!

- Önkormányzat elszámolása a központi költségvetéssel: Itt kell szerepeltetni az úgynevezett „0”. havi állami támogatást, mely a decemberi bérek kifizetéséhez nyújt segítséget.

- A központi költségvetési befizetések COFOG-on a szolidaritási alapba befizetendő összeg került megtervezésre. Az összege az adóerő-képességünk függvénye. Tavaly nem volt ilyen jellegű fizetési kötelezettségünk, mert kisebb volt az adóerő-képességünk.

- A Támogatási célú finanszírozási műveletek COFOG-on a Mosonmagyaróvár Térségi Társulásnak átadott összeg szerepel (pl. orvosi gép-műszer beszerzés támogatás, gyermekjóléti szolgáltatás támogatása), valamint itt terveztük azt az összeget is, amit a Közös Hivatal működéséhez szükséges átadnunk.

- A Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása COFOG-on a Béke utca murvázása szerepel.

- A Lakáshoz jutási támogatások keretét 3 család támogatásának alapul vételével állapítottuk meg.

- Településfejlesztési projektek és támogatásuk COFOG-on a pályázatokon elnyert pénzek felhasználását terveztük. Itt a Jókai és az Arany János utca összekötő szakaszának megépítése szerepel.

- A Közvilágítási költségeket az előző év teljesítési adatai alapján terveztük. Szerencsére az itt felmerülő áremelkedésre az állam ad támogatást.

- A Zöldterület kezelés COFOG-on megbízási díjjal, egy kisegítő dolgozó bérkiadásai, az ehhez kapcsolódó közterhek és juttatások szerepelnek. A nyári hónapokban, mivel a falugondnoknak a munkaideje nagyobb részében a falugondnoki teendőket kell ellátnia, biztosan szükség lesz még valakire, aki segít a falu rendben tartásában.

- A Város és Községgazdálkodáson terveztük a lomtalanítást, némi kisértékű tárgyi eszköz beszerzését, ha valami elromlana. Az iskolától a bolt felé vezető járdát is szeretnénk felújítani, mert ez az összekötő rész az új járda készítésekor elmaradt. Az Arany János utcában az árok is eléggé megrongálódott, ennek felújítása itt került megtervezésre.

- Az iskola épületének rezsi költségei minimálisak. Csak az alapdíjak, valamint estlegesen felmerülő karbantartási költség került tervezésre.

- A Tagóvoda dologi költségeit is a tavalyi év felhasználása alapján terveztük meg. Szükségessé vált egy új nyomtató beszerzése, mert a régi már rendkívül elavult, sokszor rossz. Egy laminálógépre is szükség lenne a foglalkozások magasabb színvonalúvá tételéhez. Látható a felsorolásban, hogy még mire lenne szükség. Ezeknek a tételeknek a beszerzése fontossági sorrendben történik majd, a likviditástól függően. A tálaló konyha felújítása is esedékessé vált, ugyanis a felújításkor erre nem került sor.

- A sportpálya költségeinél a közüzemi díjak és az internetdíj került megtervezésre.

- A Háziorvosi alapellátáson szintén a közüzemi díjak, az internetdíj, valamint minimális dologi kiadás került tervezésre. A járólapozásra is sor kerül idén. Az anyag már megvan hozzá, csak munkadíjat kell fizetnünk.

- A Család és nővédelmi egészségügyi gondozás COFOG a védőnői szolgálathoz kötődő dologi költségeket jelenti. Bér jellegű kiadás itt már nem szerepel, hiszen tavaly július 1-jétől a győri Petz Aladár Egyetemi Oktató Kórházhoz tartoznak a védőnők.

- A Közművelődés funkción 1 fő takarítónő megbízási díja került tervezésre, valamint a tavalyi év teljesítés adatai alapján a dologi kiadások. Kiadásként jelenik meg még itt a közművelődési feladatok ellátásáért fizetett díj.

- A Könyvtári szolgáltatások soron a könyvtáros bére és járulékai, valamint dologi kiadások találhatóak.

- Közművelődés- kulturális alapú gazdaságfejlesztés COFOG-on a bértámogatásra kapott összeg kiadási része szerepel.

- Az Átadott pénzeszközök között a Sportegyesületnek, valamint egyéb civil szervezeteknek (pl. mentőszolgálat) adott összeg szerepel.

- A tanya- és falugondnoki szolgálat COFOG-on a falugondnokunk bére és némi dologi kiadás került betervezésre. Ennek nagy részét az állami támogatás fedezi.

- A Szociális ellátások állami támogatása a tavalyi évhez képest valamelyest nőtt. E támogatás csak célhoz kötött módon használható fel. A települési támogatások kifizetése történik ebből az összegből.

Az Önkormányzat foglalkoztatotti létszáma 3 fő.

Kiadások

Bevételek:

Többéves kihatással járó költség az önkormányzatnál nincs.

Közvetett támogatásokkal (adóelengedésekkel, adókedvezményekkel) nem számolunk.