Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (3) bekezdése alapján: A jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-éig nyújtja be a képviselő-testületnek.

A költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - bemutatni:

a) a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét,

b) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve,

c) a közvetett támogatásokat - így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást, és

d) a 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait.

A vonatkozó jogszabályok alapján elkészítettük a költségvetés tervezetét, melyhez az alábbi magyarázatokat fűzzük:

- Az első táblázat az állami támogatásokat tartalmazza, melyek a központi költségvetésben meghatározottak szerint kerültek kiszámításra. Ezen konkrét összegekről a Magyar Államkincstár nyújt tájékoztatást. Az úgynevezett feladatalapú támogatás rendszere évek óta hasonló, e bevételek realizálódása és összege pontosan tervezhető, biztosra vehető. 2022. évtől nálunk is van falugondnoki szolgálat, már erre is kapunk támogatást. Ez az összeg fedezi a falugondnok bérét és még némi dologi kiadás is elszámolható belőle. Természetesen ez a szolgálat kötelezettségeket is von maga után, amit teljesítenünk kell. A kulturális feladatok ellátását végző személy béréhez is kapunk némi bérjellegű támogatást. Ez a támogatási összeg sajnos nem fedezi teljes mértékben a kötelező illetményemelés összegét, de valamelyest segítséget nyújt. Ez az összeg sajnos évek óta nem követi a kötelező garantált bérminimum emelés mértékét sem, a kezdetek óta ugyanakkora összeget kapunk minden évben.

- Helyi adóbevételek (közhatalmi bevételek) tervezése a tavalyi évben befolyt bevétel alapján történt. A kommunális és telekadó elég pontosan tervezhető, hiszen hátralékosunk minden évben kevés van. Az iparűzési adó bevétel ingadozik a leginkább az évek folyamán. A két legnagyobb adófizetőnk a mezőgazdasági tevékenység után adózik és mint tudjuk, itt nagy befolyásoló tényező az időjárás is.

- A saját bevételek egyes sorainál konkrétan megjelöltük, hogy miből mennyi bevételt terveztünk.

- 2020. évtől a helyben történő gyermekorvosi ellátásért fizetni kell, melynek költségét a 4 önkormányzat közösen viseli. A kisbodaki, dunaremetei, lipóti önkormányzatoktól kapott összeg is itt szerepel.

A tagóvodánkban jelenleg sok a beíratott kisgyermek, ezért az év végi elszámoláskor remélhetőleg valamennyi pénz fogunk kapni. Ez az összeg is az átvett pénzeszközök között szerepel.

- Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodásnál részletesen kimutatásra került, hogy miből és mennyi bevételre számítunk, mely – reméljük – meg is valósul.

- Az önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége COFOG-on kell megtervezni a polgármester illetményét és költségtérítését. 2025. évben 7 havi bérrel tudunk pontosan tervezni, mivel július 1-jétől emelkedni fog a polgármesterek bére és költségtérítése. A megbízási díjak között szerepel például a honlap karbantartása, a polgári védelemmel és az esketéssel kapcsolatos megbízási díjak. A reprezentációs keretösszeget a tavalyi alapján terveztük meg, ami elegendőnek bizonyult.

A dologi kiadások a 2024. évi teljesítési számok alapján kerültek megtervezésre. A rezsi költségek összege reményeink szerint idén fog ténylegesen realizálódni, mert 2024-ben a szolgáltatók egy része már 2022. évig visszamenőleg rendezte a fogyasztást az egyes mérési pontokon. A tervezés azonban éppen ezért erre az évre rendkívül nehéz, mert nem tudjuk, várható-e egyáltalán a többi szolgáltatótól ilyesfajta rendezés.

Az egyéb szolgáltatásoknál tervezett összeg tartalmazza az új pályázatokkal kapcsolatban felmerülő pályázatírói díjakat, a külső adatvédelmi tisztviselő díját, itt kerülnek megtervezésre a falunappal kapcsolatos kiadások, valamint a véradók számára rendezett vacsora költségei is. Idei évben esedékes az érintésvédelmi vizsgálat. Az igazgatási szolgáltatási díjak, a banki költségek, az önkormányzat épületeinek biztosítása is itt szerepel. 2025. évtől új, kötelező kiadásként jelenik meg a települési főépítész díja, mely szintén itt került megtervezésre.

Az önkormányzatnál szükség van informatikai fejlesztésre a munka gördülékeny biztosítása érdekében. Idén a régi, hibásan működő szünetmentesek helyett szeretnénk vásárolni újakat. Szükség van kamerák telepítésére is a hivatal épülete és udvara megfigyelésére. A 2 kamera közül az egyik az út hivatal előtti szakaszának egy részét is megfigyeli. Az informatikai fejlődés nyomán a Windows 11 program bevezetése miatt szükség van a régi, elavult gépek cseréjére. 3 db új asztali számítógép és 1 db új laptop vásárlása szükséges ahhoz, hogy a munka október után is folytatódni tudjon, mert addigra már a régi számítástechnikai eszközök kapacitása nem lesz elegendő ahhoz, hogy a telepített programok futni tudjanak. Kisértékű tárgyi eszközök közt pedig 3 irodába terveztük be klíma telepítését.

- A Köztemető fenntartáson az alapvető költségek kerültek betervezésre, az érintésvédelmi vizsgálat költségével kiegészítve. A temetőnél is terveztük kamera telepítését, hogy ebből az irányból is megfigyelhető legyen a településen átmenő forgalom.

- Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás COFOG-on a Dunaremetének fizetendő, püski önkormányzati épület tulajdonrész megváltásának első részlete került tervezésre. A fizetendő összeg, a fizetés részletei az idei évben tárgyalás alapját képezik majd Püski és Dunaremete vezetői közt. Ha 2 év alatt ki tudjuk fizetni Dunaremetének az épületünkben még fennálló tulajdonrészét, utána már csak a mi tulajdonunkban lesz az épület, könnyebben tudunk pályázatokat is megcélozni.

- Önkormányzat elszámolása a központi költségvetéssel: Itt kell szerepeltetni az úgynevezett „0”. havi állami támogatást, mely a decemberi bérek kifizetéséhez nyújt segítséget.

- A központi költségvetési befizetések COFOG-on a szolidaritási alapba befizetendő összeg került megtervezésre. Az összege a település adóerőképességének függvénye.

- A Támogatási célú finanszírozási műveletek COFOG-on a Mosonmagyaróvár Térségi Társulásnak átadott összeg szerepel (pl. orvosi gép-műszer beszerzés támogatás, gyermekjóléti szolgáltatás támogatása), valamint itt terveztük azt az összeget is, amit előreláthatólag a Közös Hivatal működéséhez szükséges átadnunk.

- A Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása COFOG-on a vízelvezető rendszer karbantartása, a vízelvezető árkok felújítása szerepel.

- A Lakáshoz jutási támogatások keretét 3 család támogatásának alapul vételével állapítottuk meg.

- Településfejlesztési projektek és támogatásuk COFOG-on a pályázatokon elnyert pénzek felhasználását tervezzük. 2025. évre a Jókai és az Arany János utca összekötő szakaszán kiépített út forgalomba helyezési eljárásának költségei, valamint a közvilágítás kiépítésének műszaki ellenőri díja került tervezésre.

- A Közvilágítási költségeket az előző év teljesítési adatai alapján terveztük. Az itt felmerülő áremelkedésre az állam ad támogatást. A különböző díjak 2 cég általi számlázása óta folyamatosan emelkednek ezek a költségek. Áramdíj az egyik, és ehhez külön kerül számlázásra a rendszerhasználati, elosztói díj. Utóbbi is elég jelentős összeg a közvilágítás tekintetében. 2025. évben számolni kell vele, hogy az állami támogatáshoz pótigényt kell benyújtanunk, ha az elszámolás után is ilyen magas marad a fizetendő összeg.

- A Zöldterület kezelés COFOG-on megbízási díjjal, egy kisegítő dolgozó bérkiadásai, az ehhez kapcsolódó közterhek és juttatások szerepelnek. A nyári hónapokban, mivel a falugondnoknak a munkaideje nagyobb részében a falugondnoki teendőket kell ellátnia, biztosan szükség lesz még valakire, aki segít a falu rendben tartásában.

- A Város és Községgazdálkodáson terveztük a lomtalanítást, a kisértékű tárgyi eszközök pótlását, a közparkok fenyőfáinak kivágását, a kivágott fák pótlását, érintésvédelmi vizsgálat díját, a játszótér körbekerítését. A játszótéri játékok 3 évenkénti kötelező felülvizsgálata 2025. évben esedékes.

- Az iskola épületének rezsi költségei minimálisak. Csak az alapdíjak, valamint estlegesen felmerülő karbantartási költség került tervezésre.

- A Tagóvoda dologi költségeit is a tavalyi év felhasználása alapján terveztük meg. Szükségessé vált egy új laminálógép beszerzése, a foglalkozások magasabb színvonalúvá tételéhez. Látható a felsorolásban, hogy még mire lenne szükség. Ezeknek a tételeknek a beszerzése fontossági sorrendben történik majd, a likviditástól függően. A tálalókonyha felújítása is esedékessé vált, ugyanis a felújításkor erre nem került sor. Az óvoda udvari játékok 3 évenkénti kötelező felülvizsgálata 2025. évben esedékes.

- A sportpálya költségeinél a közüzemi díjak és az internetdíj került megtervezésre, kiegészítve az érintésvédelmi vizsgálat díjával.

- A Háziorvosi alapellátáson szintén a közüzemi díjak, az internetdíj, valamint minimális dologi kiadás került tervezésre. 2025. évben ennél az épületnél is szükséges az érintésvédelmi felülvizsgálat. Az orvosi rendelőre is szeretnénk kamerát szereltetni, hogy az épületet megóvjuk, valamint az előtte lévő útszakaszt is ellenőrizni tudjuk, ha szükséges.

- A Család és nővédelmi egészségügyi gondozás COFOG a védőnői szolgálathoz kötődő dologi költségeket jelenti. Kisértékű tárgyi eszköz beszerzés keretében szükségessé vált új termosztát beszerzése.

- A Könyvtári szolgáltatások soron a könyvtáros bére és járulékai, valamint dologi kiadások találhatóak.

- A Közművelődés funkción 1 fő takarítónő munkabére, béren kívüli juttatásai, az esetleges helyettesítésre tervezett megbízási díj került tervezésre, valamint a tavalyi év teljesítés adatai alapján a dologi kiadások. Kiadásként jelenik meg még itt a közművelődési feladatok ellátásáért fizetett díj. Szintén esedékes itt is az érintésvédelmi vizsgálat.

- Közművelődés- kulturális alapú gazdaságfejlesztés COFOG-on a bértámogatásra kapott összeg kiadási része szerepel. Ez az összeg a kezdetek óta nem emelkedik.

- Az Átadott pénzeszközök között a Sportegyesületnek, valamint egyéb civil szervezeteknek adott összeg szerepel.

- A tanya- és falugondnoki szolgálat COFOG-on a falugondnokunk bére és némi dologi kiadás került betervezésre. Ennek nagy részét az állami támogatás fedezi.

- A Szociális ellátások állami támogatása a tavalyi évhez képest valamelyest csökkent. E támogatás csak célhoz kötött módon használható fel. A települési támogatások kifizetése történik ebből az összegből.

Az Önkormányzat foglalkoztatotti létszáma 4 fő.

Kiadások

Bevételek

Többéves kihatással járó költség az önkormányzatnál nincs.

Közvetett támogatásokkal (adóelengedésekkel, adókedvezményekkel) nem számolunk.