Hegykő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 11. 06- 2023. 12. 17Hegykő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 1.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hegykő Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra, a Hegykői Közös Önkormányzati Hivatalra és a Hegykői Tündérrózsa Óvoda és Bölcsődére terjed ki (a továbbiakban – az Önkormányzat kivételével - együtt: intézmények).
2. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 25. § (2) bekezdés alapján az Önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1–4. mellékletek tartalmazzák. Ezen belül
a) a bevételeket az 1. melléklet,
b) a kiadásokat a 2. melléklet,
c) a felhalmozási kiadásokat a 3. melléklet,
d) a működési célú pénzeszközátadásokat a 4. melléklet,
e) az engedélyezett létszámkeretet az 5. melléklet
tartalmazza.
3. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és az intézmények együttes, 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási fő-összegét 970 926 676 Ft-ban; ezen belül
a) a felhalmozási célú kiadást 404 867 182 Ft-ban; ebből a beruházások összegét 377 358 645 Ft-ban; a felújítások összegét 25 582 790 Ft-ban; az egyéb felhalmozási célú kiadások összegét 1 925 747 Ft-ban;
b) a működési célú bevételeket 491 761 581 Ft-ban;
c) a felhalmozási célú bevételeket 402 208 221 Ft-ban;
d) a maradvány felhasználást 76 956 874 Ft-ban;
e) a működési célú kiadásokat 511 051 984 Ft-ban; ebből a személyi kiadásokat 254 739 088 Ft-ban; a munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 34 743 171 Ft-ban; a dologi kiadásokat 197 160 721 Ft-ban; az ellátottak pénzbeli juttatásait 5 700 000 Ft-ban; az egyéb működési célú kiadásokat 18 709 004 Ft-ban;
f) a finanszírozási célú kiadások között az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetését 10 171 582 Ft-ban;
g) a céltartalékot 24 337 830 Ft-ban;
h) az általános tartalékot 20 498 098 Ft-ban állapítja meg.
4. § (1) A Képviselő-testület által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszáma 50 fő.
(2) Az (1) bekezdésben leírt létszámból a közfoglalkoztatottak létszáma 6 fő.
5. § Az Áht. 5. § (3) bekezdése szerinti költségvetési egyenleg összege –76 956 874 Ft. A költségvetési hiány belső finanszírozására a Képviselő-testület az előző évek működési maradványát veszi igénybe.
6. § A Képviselő-testület olyan fejlesztési célt nem tervez, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.
7. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat év közben keletkezett átmeneti szabad pénzeszközeit pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítsa, továbbá az Önkormányzat tulajdonában lévő értékpapírt – átmeneti likviditási hiány esetén - az Önkormányzat fizetési kötelezettségének teljesítése érdekében értékesítse. Az egyéb, finanszírozási célú pénzügyi műveletekről a Képviselő-testület dönt. Az átmeneti szabad pénzeszközök hasznosításáról, továbbá értékpapír értékesítéséről a polgármester a Képviselő testületet az Önkormányzat féléves, háromnegyed éves gazdálkodási helyzetéről szóló tájékoztató-, valamint a zárszámadási rendelet tervezetének előterjesztésekor tájékoztatja.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési előirányzatai közötti átcsoportosítás és felhasználás jogát a polgármesterre ruházza át azzal, hogy a kizárólag a kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra, legfeljebb összesen 10 000 000 Ft összeghatárig kerülhet sor. Amennyiben az átcsoportosításra az állami támogatások összegének változása miatt kerül sor, abban az esetben a 10 000 000 Ft összeghatárt nem kell alkalmazni.
(3) A költségvetési szervek vezetői - kiadásaik előirányzatai főösszegének változatlansága mellett – kiemelt előirányzataik és ezen belül a rovatok között átcsoportosítást hajthatnak végre.
8. § A felhalmozási költségvetés egyes előirányzatain belül az általános forgalmi adó nélkül számítottan 2 000 ezer Ft-ot meghaladó összegű kötelezettség-vállaláshoz előzetes képviselő-testületi döntés szükséges.
9. § Az Önkormányzat 2023. évben önként vállalt feladatot nem lát el, valamennyi – jelen rendeletben foglalt - bevétele és kiadása a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. § (1) bekezdése szerinti kötelező feladatai ellátását szolgálja.
10. § Ez a rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba.