Iván önkormányzat Képviselő-testülete 4/2018.(III.7.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2018. 03. 08- 2019. 03. 09

Iván önkormányzat Képviselő-testülete 4/2018.(III.7.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

2018.03.08.

Iván Községi Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § . A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 172.334.082 forintban állapítja meg. (1. sz. mell.)

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása: 110.219.563 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztart. belülről: 7.766.732 Ft

amelyből:

ba) működési célú támogatások 7.766.732 Ft

bb) felhalmozási célú támogatások -

c) közhatalmi bevételek 18.500.000 Ft

d) működési bevételek: 15.703.522 Ft

e) felhalmozási bevételek 0 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

g) finanszírozási bevételek 20.144.265 Ft

amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei 20.144.265 Ft

gb) külföldi finanszírozás bevételei -

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei -

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 171.009.400 Ft

b) felhalmozási bevételek: 1.324.682 Ft

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés: 166.885.886 Ft

aa) személyi juttatások: 90.963.653 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 18.254.007 Ft

ac) dologi kiadások: 41.471.492 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 7.290.000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 8.906.734 Ft

b) felhalmozási költségvetés: 1.324.682 Ft

ba) beruházások, 1.324.682 Ft

bb) felújítások 0 Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft

c) finanszírozási kiadások 4.123.514 Ft

amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai 4.123.514 Ft

cb) külföldi finanszírozás kiadásai -

cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai -

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások 1.324.682 Ft

aa) Konyha gázbekötés 461.082 Ft

ab) Főzőüst 762.000 Ft

ac) Fényképezőgép 101.600 Ft

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) Tűzelő támogatás 1.290.000 Ft

b) Karácsonyi, beiskolázási tám. 5.000.000 Ft

c) Temetési települési támogatások 800.000 Ft

d) Egyszeri települési támogatások 300.000 Ft

5. § (1) A költségvetési egyenleg: 20.144.265 Ft hiány

a) működési cél szerint 18.819.583 Ft

b) felhalmozási cél szerint 1.324.682 Ft

(2) A hiány finanszírozása az előző évek pénzmaradványának igénybevételével belső finanszírozással:

aa) működési célú: 18.819.583 Ft

ab) felhalmozási célú: 1.324.682 Ft

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg (2. sz. mell.)

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 26 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 26 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 2 fő.

7. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 3.339.139 Ft,

3. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

8. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Iváni Közös Önkormányzati Hivatalának 2018. évi költségvetési főösszegét 56.563.764 forintban állapítja meg. (3. sz. mell.)

9. § (1) Az Iváni Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása 0 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államházt. Belülről 0 Ft

amelyből:

ba) működési célú támogatások 0 Ft

bb) felhalmozási célú támogatások

c) közhatalmi bevételek 0 Ft

d) működési bevételek 700.000 Ft

e) felhalmozási bevételek 0 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

g) finanszírozási bevételek 55.863.764 Ft

amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei 55.863.764 Ft

gb) külföldi finanszírozás bevételei -

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei -

(2) Az Iváni Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek: 55.863.764 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft

10. § (1) Az Iváni Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 56.563.764 Ft

aa) személyi juttatások: 42.635.799 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 8.354.987 Ft

ac) dologi kiadások: 5.572.978 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: -

ae) egyéb működési célú kiadások: -

b) felhalmozási költségvetés 0 Ft

ba) beruházások, 0 Ft

bb) felújítások -

bc) egyéb felhalmozási kiadások -

c) finanszírozási kiadások 0 Ft

amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai -

cb) külföldi finanszírozás kiadásai -

cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai -

11. § (1) A képviselő-testület az Iván Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg.

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 11 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 11 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 0 fő.

4. Az önkormányzat saját költségvetése

12. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2018. évi költségvetési főösszegét 155.652.182 forintban állapítja meg. (4. sz. mell.)

13. § (1) Az önkormányzat saját, 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása 110.219.563 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztart. belülről 7.766.732 Ft

amelyből:

ba) működési célú támogatások 7.766.732 Ft

bb) felhalmozási célú támogatások -

c) közhatalmi bevétek 18.500.000 Ft

d) működési bevételek 1.774.190 Ft

e) felhalmozási bevételek -

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök -

g) finanszírozási bevételek 17.391.697 Ft

amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei 17.391.697 Ft

gb) külföldi finanszírozás bevételei -

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei -

(2) Az önkormányzat bevételeiből:

a) működési bevételek: 155.089.500 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 562.682 Ft.

14. § (1) Az önkormányzat saját, 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 54.732.502 Ft

aa) személyi juttatások: 21.251.008 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 4.357.392 Ft

ac) dologi kiadások: 15.729.748 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 7.290.000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 8.906.734 Ft

b) felhalmozási költségvetés 562.682 Ft

ba) beruházások, 562.682 Ft

bb) felújítások 0 Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások

c) finanszírozási kiadások 97.554.618 Ft

amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai 97.554.618 Ft cb) külföldi finanszírozás kiadásai -

cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai -

15. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját 2018. évre vonatkozó – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 2 fő.

5. Az önkormányzat Iváni Napköziotthonos Óvodájának költségvetése

16. § Az önkormányzat képviselő-testülete az Iváni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv 2018. évi költségvetési főösszegét 53.549.240 forintban állapítja meg. (5. sz. mell.)

17. § (1) Az Iváni Naspköziotthonos Óvoda költségvetési szerv 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása 0 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztart. belülről 0 Ft

amelyből:

ba) működési célú támogatások 0 Ft

bb) felhalmozási célú támogatások 0 Ft

c) közhatalmi bevételek 0 Ft

d) működési bevételek 13.229.332 Ft

e) felhalmozási bevételek 0 Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

g) finanszírozási bevételek 40.319.908 Ft

amelyből:

ga) belföldi finanszírozás bevételei 40.319.908 Ft

gb) külföldi finanszírozás bevételei -

gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei -

(2) Az Iváni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv bevételeiből:

a) működési bevételek: 53.549.240 Ft

b) felhalmozási bevételek: 0 Ft

18. § (1) Az Iváni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv 2018. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 52.787.240 Ft

aa) személyi juttatások: 27.076.846 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 5.541.628 Ft

ac) dologi kiadások: 20.168.766 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: -

ae) egyéb működési célú kiadások: -

b) felhalmozási költségvetés 0 Ft

ba) beruházások, 762.000 Ft

bb) felújítások -

bc) egyéb felhalmozási kiadások -

c) finanszírozási kiadások 0 Ft

amelyből:

ca) belföldi finanszírozás kiadásai -

cb) külföldi finanszírozás kiadásai -

cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai -

19. § (1) A képviselő-testület az Iváni Napköziotthonos Óvoda költségvetési szerv 2018. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata - 0 fő.

6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

20. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

21. § .A képviselő-testület 2018. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) köztisztviselői illetményalap 46.000.- Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000.- Ft/év/fő.

22. § Az önkormányzat az előirányzat felhasználási ütemtervét az 6. számú melléklet tartalmazza.

23. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

7. Záró rendelkezések

24. § (1) E rendelet 2018. március 08. napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző az Sz.M.Sz.-ben meghatározott módon gondoskodik.