LÖVŐ KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

1/2016.(III.16.)

ö n k o r m á n y z a t i   r e n d e l e t e

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Lövő Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi

CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény  32.  cikk (1) bekezdés  f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat  2016. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1.§

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Lövői Közös Önkormányzati Hivatalra  és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2016.évi költségvetését

                                             569.454.927  Ft költségvetési bevétellel

                                             569.454.927  Ft költségvetési kiadással

                                                                0       Ft költségvetési egyenleggel

                                                   257.068.964  Ft  működési

                                                   312.385.963 Ft  felhalmozási kiadással állapítja meg.

(2) Az  (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek egységes rovatrend szerint a

    kiemelt kiadási és bevételi  jogcímenként az 1.sz. melléklet, a kötelezően ill. önként

    vállalt feladatok megoszlását összevont önkormányzati szinten a rendelet  2. és 3. számú

    melléklet tartalmazza.

(3) Az  (1) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá

      költségvetési szervek szerinti megoszlását  a  4.1.,a  4.2.,az 5.1., az 5.2.. számú melléklet    

      szerint határozza meg.

(4) A feladatonkénti hozzájárulások alakulását jogcímenként a 2. számú melléklet B111- 

     B116. sorai tartalmazzák.

 (5 ) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó    

      fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása

      szükséges.  A 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot

      keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből  /vagy/  az

      előző év (ek) költségvetési maradványának  igénybevételével történik.

3.§

A költségvetés részletezése

   (1) A Képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet a 8. számú mellékletnek megfelelően határozza meg. 

    (2) A 2016. évre tervezett közfoglalkoztatási létszámkeret 3 fő. 

    (3 )A köztisztviselői cafeteria keret 200.000,- Ft.

    (4) A tervezett fejlesztések megjelölését és előirányzatait a 6. számú melléklet tartalmazza.

      (5)  A Képviselő-testület a kiadások között 20.654.269  Ft általános,  0  Ft céltartalékot  

             állapít meg a 7.számú melléklet szerint.  A tartalékkal való rendelkezés jogát a     

             Képviselő-testület fenntartja magának.

 (6)  Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból                                           

fennálló kötelezettsége 2016. évben nincs.

(7)  Az Önkormányzat 2016. évre közvetett támogatást nem tervez.

(8)  Az önkormányzat képviselő-testülete a Lövői Közös Önkormányzati Hivatal

       középfokú és felsőfokú végzettséggel rendelkező közszolgálati tisztviselőinek

       2016. évre  10 %  illetménykiegészítést állapít meg.

(9) A finanszírozási kiadásokat 9. számú melléklet tartalmazza.

(10) A nyújtott támogatásokról az önkormányzat a 10. és a 11. számú melléklet

       szerint rendelkezik.

(11) A helyi adók és támogatások a 12. és 13. számú melléklet szerint alakulnak.

(12) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek előirányzat felhasználási tervét a

       14.1. és a 14.2. számú melléklet tartalmazza.

4.§

A költségvetés végrehajtásának szabályai

 (1)  Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a       

        könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület,

      a gazdálkodás  szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetésben a bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a

     költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a 

     tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet

      esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet

     értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.

(6) Az (5) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi

      műveletek lebonyolítását  1 millió forintig a képviselő-testület   polgármesteri

      hatáskörbe utalja.

     A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen

     tájékoztatást  ad.

(7)  A (6) bekezdésben meghatározott összegeket meghaladó költségvetési többlet

     felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

5. §

Az előirányzatok módosítása

  (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a    

     képviselő-testület dönt.

   (2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja

       magának.

   (3) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a  kiadási előirányzatok

        egymás között átcsoportosíthatóak.

        A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc           napon belül tájékoztatja.   

(4) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre,  azonban  az nem irányulhat a

     személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok

     jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.

(5) A képviselő-testület december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha közben az Országgyűlés

     – a helyi önkormányzatot érintő módon -  a hozzájárulások , támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenteni,

     törli, az intézkedés kihirdetését  követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési

      rendelet módosítását.

(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem  ismert többletbevételhez  jut,

    vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a  polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.

6. §

A gazdálkodás szabályai

(1)A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai

felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2)Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.

(3)Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai

       megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő

      és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok

takarékos felhasználását.

   (4)  Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni  a

          működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó

          szabályokat, a  mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével,

          illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságokért

          a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

   (5)  A közös hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról

          a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7. §

       A polgármester saját hatáskörben – az általános tartalék felhasználásáról –

1.000.000,- Ft-ig , ezen felül az előirányzat módosításáról csak a képviselő-testület

dönthet.

                                                                             8. §

A képviselő-testület a személyes gondoskodásra vonatkozó intézményi térítési díjakat

külön rendeletben állapítja meg.

9. §

(1) A működési célú pénzeszköz terhére nyújtott önkormányzati támogatás kiutalásának

          feltétele, hogy az önkormányzat nevében eljáró és a támogatott között a megállapodás

         - ami kiemelten kell hogy tartalmazza a támogatott elszámolási kötelezettségét -

                aláírásra kerüljön.

(2) Azon szervezetek, amelyeknek köztartozása, illetve tartozása van az önkormányzat

    felé  semmilyen támogatásba nem részesíthetők.

(3) Az Önkormányzat 2016. gazdasági évben a 200 E Ft alatti, nem normatív céljellegű

     működési és fejlesztési támogatások adatainak nyilvánosságra hozatalát mellőzi.

                                                                           10.§

       A képviselő-testület jelen rendelet hatályba lépését megelőzően 2016. január 1-ig

      visszamenő időben a költségvetést érintő bevételeket és kiadásokat jóváhagyja, azokat

      az éves költségvetés részének tekinti.

                                                                           11. §

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer

          keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat

          esetében a jegyző , az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról kistérségi társulás útján gondoskodik.

    A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles

          gondoskodni.

                                                                          12. § 

A rendelet 2016. március 17-én lép hatályba, rendelkezéseit 2016. január 01-től kell alkalmazni.

                            Lukács Antalné                                                   Hollósi Gábor

                                  jegyző                                                          polgármester

Kihirdetési záradék: Ezt a rendeletet a képviselő-testület 2016. március 3-i ülésén fogadta el,  a jegyző 2016. március 16-án kihirdette.

                                                                                                    Lukács Antalné

                                                                                                           jegyző