LÖVŐ KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

1/2018.(III.14.)

önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Lövő Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény  32.  cikk (1) bekezdés  f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat  2018. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1.§

A rendelet hatálya

A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Lövői Közös Önkormányzati Hivatalra  és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évi költségvetési

                      bevételi főösszegét           698. 956.593  Ft-ban 

                      kiadási főösszegét           698.956. 593  Ft -ban állapítja meg.

                             melyből működési kiadások                       325.446. 212  Ft  

                                           felhalmozási kiadások                  373.510. 381  Ft.  

  (2) Az  (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi 

        jogcímenként az 1.sz. melléklet, a kötelezően ill. önként vállalt feladatok megoszlását összevont önkormányzati

        szinten a rendelet  2. és 3. számú melléklet tartalmazza.

  (3) Az  (1) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások önkormányzati , továbbá  költségvetési szervek szerinti

        megoszlását  a  4.1.,a  4.2.,az 5.1., az 5.2. számú melléklet szerint határozza meg.

 ( 4) A feladatonkénti hozzájárulások alakulását jogcímenként a 2. számú melléklet B111-B116. sorai tartalmazzák.

      (5) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó  fejlesztési célú adósságot

           keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása  szükséges. A 10 millió forintot meg nem haladó

           fejlesztési célú adósságot  keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből  /vagy/  az

           előző év(ek) költségvetési maradványának  igénybevételével történik.

3.§

A költségvetés részletezése

    (1) A képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet a 8. számú mellékletnek megfelelően határozza meg.

    (2) A 2018. évre tervezett közfoglalkoztatási létszámkeret 3 fő.

    (3) A köztisztviselői cafeteria keret 200.000,- Ft.

    (4) A tervezett fejlesztések megjelölését és előirányzatait a 6. számú mellékle tartalmazza.

    (5)  A képviselő-testület a kiadások között  15. 998. 789  Ft általános,  0 e Ft céltartalékot állapít meg a 7.számú                              melléklet szerint.  A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.

    (6)  Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból  fennálló kötelezettsége

         2018. évben nincs.

(7)  Az Önkormányzat 2018. évre közvetett támogatást nem tervez.

(8)  Az önkormányzat képviselő-testülete a Lövői Közös Önkormányzati Hivatal  középfokú és felsőfokú végzettség-

     gel rendelkező közszolgálati tisztviselőinek  2018. évre  10 %  illetménykiegészítést állapít meg.

(9) A finanszírozási kiadásokat 9. számú melléklet tartalmazza.

(10) A nyújtott támogatásokról az önkormányzat a 10. és a 11. számú melléklet szerint rendelkezik.

(11) A helyi adók és támogatások a 12. és 13.számú melléklet szerint alakulnak.

(12) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek előirányzat felhasználási tervét a

       14.2. és a 14.1. számú melléklet tartalmazza.

4.§

A költségvetés végrehajtásának szabályai

     (1)  Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos

           feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

     (2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület,a gazdálkodás szabályszerűségéért

          a polgármester felelős.

      (3) A költségvetésben a bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás

           növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.

     (4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester

           gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

      (5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet

           értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.

      (6) Az (5) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügy műveletek lebonyolítását

           1 millió forintig a képviselő-testület polgármesteri hatáskörbe utalja. A polgármester a megtett intézkedésről a

           következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást  ad.

      (7)  A (6) bekezdésben meghatározott összegeket meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról

            a képviselő-testület határozatban dönt.

5. §

Az előirányzatok módosítása

      (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok  közötti átcsoportosításról

          a képviselő-testület dönt.

      (2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja

           magának.

      (3) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a  kiadási előirányzatok

           egymás között átcsoportosíthatóak.

           A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc              napon belül tájékoztatja.

     (4) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban  az nem irányulhat a

           személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok

           jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.

      (5) A képviselő-testület  december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha közben az Országgyűlés – a

           helyi önkormányzatot érintő módon -  a hozzájárulások támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenteni,

           törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a

           költségvetési rendelet módosítását.

      (6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut,

           vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.

6. §

A gazdálkodás szabályai

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői

       előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2)  Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a  költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül

     az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet

    az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.

(3) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon

     gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működés gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére

     megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

  (4) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni  a működéshez, gazdálkodáshoz

       kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó  szabályokat, a  mindenkor érvényes központi szabályozás

       figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságokért

       a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(5)  A közös hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt

      formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7. §

    A polgármester saját hatáskörben – az általános tartalék felhasználásáról  -1.000.000,- Ft-ig , ezen felül az

    előirányzat módosításáról csak a képviselő-testület dönthet.

8. §

A képviselő-testület a személyes gondoskodásra vonatkozó intézményi térítési díjakat külön rendeletben állapítja meg.

 9. §

(1) A működési célú pénzeszköz terhére nyújtott önkormányzati támogatás kiutalásának feltétele, hogy az önkormányzat

     nevében eljáró és a támogatott között a megállapodás - ami kiemelten kell hogy tartalmazza a támogatott elszámolási

     kötelezettségét - aláírásra kerüljön.

(2) Azon szervezetek, amelyeknek köztartozása, illetve tartozása van az önkormányzat felé semmilyen támogatásba nem

    részesíthetők.

(3) Az Önkormányzat 2018. gazdasági évben a 200 E Ft alatti, nem normatív céljellegű működési és fejlesztési támogatások

    adatainak nyilvánosságra hozatalát mellőzi.

                                                                                 10. §

 A képviselő-testület jelen rendelet hatályba lépését megelőzően 2018. január 1-ig visszamenő időben a költségvetést

 érintő bevételeket és kiadásokat jóváhagyja, azokat az éves költségvetés részének tekinti.

                                                                                           11. §

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek

      létrehozásáért, működtetéséért és  továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében

az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról kistérségi társulás útján gondoskodik.  A megfelelő működtetésről

     és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

                                                                                         12. § 

A rendelet 2018. március 20-án lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 01-től kell alkalmazni.

.

                            Lukács Antalné                                                   Hollósi Gábor

                                    jegyző                                                          polgármester

Kihirdetési záradék: ezt a rendeletet a képviselő-testület 2018. március 5-i ülésén fogadta el,  a jegyző 2018. március 14-én kihirdette.

                                                                                                       Lukács Antalné

                                                                                                                jegyző