Sopronhorpács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 03. 18- 2025. 04. 29Sopronhorpács Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Sopronhorpács Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. § [ A rendelet hatálya]
A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Sopronhorpácsi Közös Önkormányzati Hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. § [ A költségvetés bevételei és kiadásai]
(1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat összesített költségvetését 769 836 664,--forint bevétellel, 769 836 664,- forint kiadással hagyja jóvá.
(2) A kiadáson belül:
a) Személyi jellegű kiadások előirányzatát 140 192 043,- Ft.
b) A munkáltatót terhelő járulékok előirányzatát 17 799 773,- Ft.
c) A dologi jellegű kiadások előirányzatát: 89 650 081,- Ft.
d) Pénzeszköz átadás és egyéb támogatás: 3 000 000,- Ft.
e) Egyéb működési célú kiadások 182 417 043,- Ft.
f) ÁHT megelőlegezés visszafizetése 6 479 951,- Ft.
g) Beruházási kiadások 4 660 900,- Ft.
h) Felújítások 170 637 235,- Ft.
i) Intézményfinanszírozás 155 059 638,- Ft-al
hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület közvetett támogatásokat nem tervez.
(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(5) A működési célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását és a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 6 .melléklet részletezi.
3. § [ A költségvetés részletezése]
(1) Az önkormányzat és költségvetési szervei összesített bevételeit rovat bontásban az 3. melléklet az önkormányzat és költségvetési szervei összesített kiadásait rovat bontásban a 2. melléklet szerint határozza meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak részletezését az 8. melléklet szerint határozza meg.
(3) Az önkormányzat által a lakosságnak nyújtott pénzbeli támogatásokat a 4. melléklet egyéb működési támogatásokat a 5. melléklet részletezi.
(4) Az önkormányzat és intézményei létszámkeretét 24 főben állapítja a meg a 7. melléklet szerint.
(5) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.
(6) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozási hitelből /vagy az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételével történik.
(7) A 2024. évre tervezett közfoglalkoztatási létszámkeretet nem állapít meg.
(8) A köztisztviselői cafeteria keret 400.000 Ft.
(9) A képviselő-testület a kiadások között 116 199 021,- Ft általános tartalékot állapít meg a 2. számú melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.
(10) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége 2024. évben nincs.
4. § [ A költségvetés végrehajtásának szabályai]
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetésben a bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.
(6) Az (5) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület polgármesteri hatáskörbe utalja.
A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(7) A (6) bekezdésben meghatározott összegeket meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
5. § [ Az előirányzatok módosítása]
(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
(3) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között át csoportosíthatók.
A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
(4) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.
(5) A képviselő-testület december 31-ediki hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.
6. § [ A gazdálkodás szabályai]
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.
(3) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy a biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
(4) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozás béli hiányosságokért a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(5) A közös hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
7. § [ Az előirányzat módosítása]
A polgármester saját hatáskörben – az általános tartalék felhasználásáról – 1 000 000 Ft-ig, ezen felül az előirányzat módosításáról csak a képviselő-testület dönthet.
8. § [ A térítési díj]
A képviselő-testület a személyes gondoskodásra vonatkozó intézményi térítési díjakat külön rendeletben állapítja meg.
9. § [ A támogatások nyújtása]
(1) A működési célú pénzeszköz terhére nyújtott önkormányzati támogatás kiutalásának feltételek, hogy az önkormányzat nevében eljáró és a támogatott között a megállapodás – ami kiemelten kell, hogy tartalmazza a támogatott elszámolási kötelezettségét – aláírásra kerüljön.
(2) Azon szervezetek, amelyeknek köztartozása, illetve tartozása van az önkormányzat felé, semmilyen támogatásban nem részesíthetők.
(3) Az önkormányzat 2024. gazdasági évben a 200 000 Ft alatti, nem normatív céljellegű működési és fejlesztési támogatások adatainak nyilvánosságra hozatalát mellőzi.
10. § [ A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése]
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és tovább fejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
11. § [ A költségvetés jóváhagyása]
A képviselő-testület jelen rendelet hatályba lépését megelőzően 2024. január 1-ig visszamenő időben a költségvetést érintő bevételeket és kiadásokat jóváhagyja, azokat az éves költségvetés részének tekinti.
12. § [ Záró és vegyes rendelkezések]
Ez a rendelet 2024. március 18-án lép hatályba.
1. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
|
Önkormányzat |
Óvoda |
Bölcsőde |
Sopronhorpácsi KÖH |
|
|
K1. Személyi juttatások |
22 640 605 |
45 477 380 |
16 969 058 |
55 105 000 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2 958 736 |
5 912 060 |
2 205 977 |
6 663 000 |
|
K3. Dologi kiadások |
55 466 700 |
22 736 000 |
6 691 470 |
4 755 911 |
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 000 000 |
|||
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
182 417 043 |
|||
|
K6. Beruházási kiadások |
3 810 000 |
635 000 |
215 900 |
|
|
K7. Felújítások |
170 637 235 |
|||
|
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
||||
|
K1-8. Költségvetési kiadások |
440 930 319 |
74 760 440 |
26 082 405 |
66 523 911 |
|
K9. Finanszírozási kiadások |
161 539 589 |
|||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
602 469 908 |
74 760 440 |
26 082 405 |
66 523 911 |
|
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
188 220 575 |
|||
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
||||
|
B3. Közhatalmi bevételek |
62 000 000 |
|||
|
B4. Működési bevételek |
12 127 384 |
1 739 440 |
450 000 |
3 771 001 |
|
B5. Felhalmozási bevételek |
||||
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
||||
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
||||
|
B1-7. Költségvetési bevételek |
262 347 959 |
1 739 440 |
450 000 |
3 771 001 |
|
B8. Finanszírozási bevételek |
340 121 949 |
73 021 000 |
25 632 405 |
62 752 910 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
602 469 908 |
74 760 440 |
26 082 405 |
66 523 911 |
2. melléklet
|
ELŐIRÁNYZATOK |
|||||
|
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
Önkormányzat |
óvoda |
Bölcsőde |
Sopronhorpácsi KÖH |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
6 881 800 |
44 057 380 |
16 087 058 |
51 705 000 |
|
Normatív jutalmak |
K1102 |
||||
|
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
||||
|
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
K1104 |
||||
|
Végkielégítés |
K1105 |
||||
|
Jubileumi jutalom |
K1106 |
||||
|
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
700 000 |
896 000 |
252 000 |
2 800 000 |
|
Ruházati költségtérítés |
K1108 |
||||
|
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
324 000 |
430 000 |
500 000 |
|
|
Egyéb költségtérítések |
K1110 |
100 000 |
|||
|
Lakhatási támogatások |
K1111 |
||||
|
Szociális támogatások |
K1112 |
||||
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
2 523 530 |
200 000 |
200 000 |
|
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
K11 |
10 105 330 |
45 477 380 |
16 969 058 |
55 105 000 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
10 549 275 |
|||
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját fogl. fizetett juttatások |
K122 |
1 986 000 |
|||
|
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
||||
|
Külső személyi juttatások |
K12 |
12 535 275 |
|||
|
Személyi juttatások |
K1 |
22 640 605 |
45 477 380 |
16 969 058 |
55 105 000 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
2 958 736 |
5 912 060 |
2 205 977 |
6 663 000 |
|
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
200 000 |
1 100 000 |
||
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
6 200 000 |
3 786 000 |
700 000 |
350 000 |
|
Árubeszerzés |
K313 |
||||
|
Készletbeszerzés |
K31 |
6 200 000 |
3 986 000 |
700 000 |
1 450 000 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
24 000 |
100 000 |
||
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
870 000 |
120 000 |
100 000 |
50 000 |
|
Kommunikációs szolgáltatások |
K32 |
894 000 |
120 000 |
100 000 |
150 000 |
|
Villamosenergia szolgáltatás |
K3311 |
9 400 000 |
700 000 |
200 000 |
|
|
Gázszolgáltatás |
K3312 |
2 800 000 |
2 715 000 |
2 351 470 |
|
|
Víz- és csatornadíj |
K3314 |
650 000 |
125 000 |
50 000 |
|
|
Vásárolt élelmezés |
K332 |
17 282 700 |
10 000 000 |
1 700 000 |
|
|
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
800 000 |
|||
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
1 100 000 |
200 000 |
200 000 |
100 000 |
|
Közvetített szolgáltatások |
K335 |
||||
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
240 000 |
450 000 |
700 000 |
|
|
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
6 000 000 |
380 000 |
160 000 |
800 000 |
|
Szolgáltatási kiadások |
K33 |
38 272 700 |
14 570 000 |
4 661 470 |
1 600 000 |
|
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
60 000 |
30 000 |
500 000 |
|
|
Reklám- és propagandakiadások |
K342 |
||||
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
K34 |
60 000 |
30 000 |
500 000 |
|
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
10 000 000 |
4 000 000 |
1 200 000 |
1 026 000 |
|
Fizetendő általános forgalmi adó |
K352 |
||||
|
Kamatkiadások |
K353 |
||||
|
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai |
K354 |
||||
|
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
100 000 |
29 911 |
||
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
K35 |
10 100 000 |
4 000 000 |
1 200 000 |
1 055 911 |
|
Dologi kiadások |
K3 |
55 466 700 |
22 736 000 |
6 691 470 |
4 755 911 |
|
Társadalombiztosítási ellátások |
K41 |
||||
|
Családi támogatások |
K42 |
||||
|
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
K43 |
||||
|
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
K44 |
||||
|
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
K45 |
||||
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
||||
|
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
K47 |
||||
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
3 000 000 |
|||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
3 000 000 |
|||
|
Nemzetközi kötelezettségek |
K501 |
||||
|
Elvonások és befizetések, törvényes alapuló befizetések |
K502 |
63 253 335 |
|||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K503 |
||||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K504 |
||||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K505 |
||||
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
564 687 |
|||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K507 |
||||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K508 |
||||
|
Árkiegészítések, ártámogatások |
K509 |
||||
|
Kamattámogatások |
K510 |
||||
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
3 100 000 |
|||
|
Tartalékok |
K513 |
115 499 021 |
|||
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
182 417 043 |
|||
|
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
||||
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
3 000 000 |
|||
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
||||
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
500 000 |
170 000 |
||
|
Részesedések beszerzése |
K65 |
||||
|
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
K66 |
||||
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
810 000 |
135 000 |
45 900 |
|
|
Beruházások |
K6 |
3 810 000 |
635 000 |
215 900 |
|
|
Ingatlanok felújítása |
K71 |
134 360 027 |
|||
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
||||
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
36 277 208 |
|||
|
Felújítások |
K7 |
170 637 235 |
|||
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K81 |
||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K82 |
||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K83 |
||||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
K84 |
||||
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K85 |
||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K86 |
||||
|
Lakástámogatás |
K87 |
||||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K88 |
||||
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
||||
|
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport |
|||||
|
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
440 930 319 |
74 760 440 |
26 082 405 |
66 523 911 |
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
K9111 |
||||
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9112 |
||||
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
K9113 |
||||
|
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
||||
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
||||
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása |
K9122 |
||||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9123 |
||||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
||||
|
Belföldi értékpapírok kiadásai |
K912 |
||||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
||||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
6 479 951 |
|||
|
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
155 059 638 |
|||
|
Pénzeszközök betétként elhelyezése |
K916 |
||||
|
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
||||
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai |
K918 |
||||
|
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
161 539 589 |
|||
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
||||
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
||||
|
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
||||
|
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése |
K924 |
||||
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
K92 |
||||
|
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
K93 |
||||
|
Finanszírozási kiadások |
K9 |
161 539 589 |
|||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
602 469 908 |
74 760 440 |
26 082 405 |
66 523 911 |
3. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
|
ELŐIRÁNYZATOK |
|||||
|
Rovat megnevezése |
Rovat- |
Önkormányzat |
óvoda |
Bölcsőde |
Sopronhorpácsi KÖH |
|
Önkormányzati hivatal működésének támogatása |
B111 |
62 752 910 |
|||
|
Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása |
B111 |
3 398 200 |
|||
|
Közvilágítás alaptámogatása |
B111 |
1 809 000 |
|||
|
Közvilágítás üzemeltetésének támogatása |
B111 |
3 430 000 |
|||
|
Köztemető fenntartásával kapcsolatos feladatok támogatása |
B111 |
542 640 |
|||
|
Közutak fenntartásának támogatása |
B111 |
1 171 100 |
|||
|
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
B111 |
4 800 000 |
|||
|
Polgármesteri illetmény támogatása |
B111 |
3 915 653 |
|||
|
A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása összesen |
B111 |
81 819 503 |
|||
|
A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása összesen |
B112 |
55 364 726 |
|||
|
Falugondnoki szolgáltatás támogatása |
B113 |
6 047 200 |
|||
|
Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása |
B113 |
||||
|
Mini bölcsőde támogatása |
B113 |
19 259 600 |
|||
|
Gyermekétkeztetés támogatása összesen |
B113 |
23 356 346 |
|||
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
|||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
188 117 375 |
|||
|
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
||||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
||||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
||||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
||||
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
103 200 |
|||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
188 220 575 |
|||
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
||||
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
||||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
||||
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
||||
|
Magánszemélyek jövedelemadói |
B311 |
||||
|
Társaságok jövedelemadói |
B312 |
||||
|
Jövedelemadók |
B31 |
||||
|
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
||||
|
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
||||
|
Vagyoni tipusú adók (építményadó) |
B34 |
2 000 000 |
|||
|
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
60 000 000 |
|||
|
Fogyasztási adók |
B352 |
||||
|
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
||||
|
Gépjárműadók |
B354 |
||||
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
||||
|
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
60 000 000 |
|||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
||||
|
Közhatalmi bevételek |
B3 |
62 000 000 |
|||
|
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
||||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
300 000 |
|||
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
||||
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
2 885 952 |
|||
|
Ellátási díjak |
B405 |
6 807 075 |
1 739 440 |
450 000 |
|
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
2 134 357 |
|||
|
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
||||
|
Kamatbevételek |
B408 |
||||
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
||||
|
Egyéb működési bevételek |
B411 |
||||
|
Működési bevételek |
B4 |
12 127 384 |
1 739 440 |
450 000 |
|
|
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
||||
|
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
||||
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
||||
|
Részesedések értékesítése |
B54 |
||||
|
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
||||
|
Felhalmozási bevételek |
B5 |
||||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B61 |
||||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B62 |
||||
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B63 |
||||
|
Háztartásoktól működési célra átvett pénzeszközök |
B65 |
||||
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
||||
|
Működési költségvetés előirányzat csoport |
|||||
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B71 |
||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Úniótól |
B72 |
||||
|
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B73 |
||||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht kívülről |
B74 |
||||
|
Egyéb felhalmozási pénzeszközök |
B75 |
||||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
||||
|
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport |
|||||
|
Költségvetési bevételek |
B1-B7 |
262 347 959 |
1 739 440 |
450 000 |
|
|
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI |
|||||
|
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI |
|||||
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8111 |
||||
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
||||
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8113 |
||||
|
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
B811 |
||||
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
||||
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
||||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
||||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
||||
|
Belföldi értékpapírok bevételei |
B812 |
||||
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
340 121 949 |
6 346 677 |
0 |
3 771 001 |
|
Maradvány igénybevétele |
B813 |
340 121 949 |
6 346 677 |
3 771 001 |
|
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
||||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
||||
|
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
66 674 323 |
25 632 405 |
62 752 910 |
|
|
Betétek megszüntetése |
B817 |
||||
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
B818 |
||||
|
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
340 121 949 |
73 021 000 |
25 632 405 |
66 523 911 |
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
||||
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
||||
|
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
||||
|
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
B824 |
||||
|
Külföldi finanszírozás bevételei |
B82 |
||||
|
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
||||
|
Finanszírozási bevételek |
B8 |
340 121 949 |
73 021 000 |
25 632 405 |
66 523 911 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
602 469 908 |
74 760 440 |
26 082 405 |
66 523 911 |
|
4. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
|
ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK |
||
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. |
|
Betegséggel kapcsolatos ellátások |
K44 |
|
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
|
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
|
|
egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
K48 |
|
|
települési támogatás |
K48 |
|
|
köztemetés [Szoctv. 48. §] |
K48 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
3 000 000 |
5. melléklet
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. |
|---|---|---|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
564 687 |
|
Alpokalja Kistérség |
K506 |
5 000 |
|
Családsegítő és gyermekjóléti Sz. |
K506 |
299 787 |
|
Hull. Gazdálk. Társ. |
K506 |
143 820 |
|
Fogászati ügyelet |
K506 |
94 930 |
|
Telep. Önk. Orsz. Szöv. |
K506 |
21 150 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
3 100 000 |
|
Önkéntes Tűzoltó Egyesület |
K512 |
400 000 |
|
Sopronhorpácsért Közhasznú Egyesület |
K512 |
200 000 |
|
Szentirmay Elemér Vegyeskar |
K512 |
400 000 |
|
Nyugdíjas Klub |
K512 |
50 000 |
|
Sopronhorpácsi Közhasznú Sportegyesület |
K512 |
1 900 000 |
|
Alpokalja Fertőtáj Egyesület |
K512 |
30 000 |
|
Napnyugat Turisztikai E. |
K512 |
20 000 |
|
Vöröskereszt helyi szervezete |
K512 |
100 000 |
6. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
|||||||||
|
Működést szolgáló bevételek |
2024 |
Működési kiadások |
2024 |
|||||||
|
Önkormányzat |
Óvoda |
Bölcsőde |
Sopronh. KÖH |
Önkormányzat |
Óvoda |
Bölcsőde |
Sopronh. KÖH |
|||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
188 220 575 |
Személyi juttatások |
22 640 605 |
45 477 380 |
16 969 058 |
55 105 000 |
||||
|
Közhatalmi bevételek |
62 000 000 |
Munkakadókat terhelő járulék |
2 958 736 |
5 912 060 |
2 205 977 |
6 663 000 |
||||
|
Működési bevételek |
12 127 384 |
1 739 440 |
450 000 |
Dologi kiadások |
55 466 700 |
22 736 000 |
6 691 470 |
4 755 911 |
||
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 000 000 |
||||||||
|
Központi, irányító szervi támogatás |
66 674 323 |
25 632 405 |
62 752 910 |
Egyéb működési kiadások |
182 417 043 |
|||||
|
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele |
340 121 949 |
6 346 677 |
3 771 001 |
ÁHT megelőlegeszés visszafizetése |
6 479 951 |
|||||
|
Intézményfinanszírozás |
155 059 638 |
|||||||||
|
Működési bevételek összesen |
602 469 908 |
74 760 440 |
26 082 405 |
66 523 911 |
Működési kiadások összesen |
428 022 673 |
74 125 440 |
25 866 505 |
66 523 911 |
|
|
Felhalmozást szolgáló bevételek |
Felhalmozási kiadások |
|||||||||
|
Felhalmozási célú támogatások állam-on belülről |
Beruházási kiadások |
3 000 000 |
500 000 |
170 000 |
||||||
|
Felhalmozási bevételek ingatlan értékesítés |
Beruházási kiadások előzetes ÁFÁ-ja |
810 000 |
135 000 |
45 900 |
||||||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
Felújítási kiadások |
134 360 027 |
||||||||
|
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
Felújítási előzetes ÁFÁ-ja |
36 277 208 |
||||||||
|
Felhalmozás célú visszatérítendő kölcsön |
||||||||||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
Felhalmozási kiadások összesen |
174 447 235 |
635 000 |
215 900 |
||||||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
602 469 908 |
74 760 440 |
26 082 405 |
66 523 911 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
602 469 908 |
74 760 440 |
26 082 405 |
66 523 911 |
|
7. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
|
MEGNEVEZÉS |
Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT |
Óvoda |
Sopronhorpácsi KÖH |
Bölcsőde |
|
főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző |
2 |
|||
|
I. besorolási osztály összesen |
3 |
|||
|
II. besorolási osztály összesen |
4 |
|||
|
III. besorolási osztály összesen |
||||
|
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN |
9 |
|||
|
igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes) |
||||
|
főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető |
||||
|
főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs |
||||
|
"A", "B" fizetési osztály összesen |
1 |
|||
|
"C", "D" fizetési osztály összesen |
1 |
1 |
||
|
"E"-"J" fizetési osztály összesen |
1 |
|||
|
Pedagógus I. |
1 |
|||
|
Pedagógus II. |
||||
|
Pedagógus (magasabb) vezető megbízással |
||||
|
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN |
2 |
3 |
||
|
Köznevelési foglalkoztatotti jogviszony |
8 |
|||
|
fizikai alkalmazott, |
1 |
|||
|
egészségügyi szolgálati jogviszony |
||||
|
közfoglalkoztatott |
||||
|
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN |
1 |
|||
|
polgármester, főpolgármester |
1 |
|||
|
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja |
||||
|
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke |
||||
|
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN |
1 |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN |
4 |
8 |
9 |
3 |
|
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek |
||||
|
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma |
||||
|
ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet) |
||||
|
munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek |
||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN (=80+…+86) |
8. melléklet az 1/2024. (III. 18.) önkormányzati rendelethez
|
BERUHÁZÁSI kiadások |
|||||
|
Település üzemeltetés kiadásai |
|||||
|
Gyalogátkelőhely létesítése |
3 810 000 |
||||
|
Beruházási kiadások összesen: |
3 810 000 |
||||
|
FELÚJÍTÁSI kiadások |
|||||
|
Település üzemeltetés kiadásai |
|||||
|
Zsira összekötő padka feltöltés |
2 540 000 |
||||
|
Dr. Varga J. u. aszfaltozás |
44 450 000 |
||||
|
Iskola kerítés |
2 540 000 |
||||
|
Dózsa Gy. u. csatlakozás |
546 100 |
||||
|
Ároktisztítás |
2 540 000 |
||||
|
TOP PLUSZ belterületi út |
33 841 233 |
||||
|
TOP PLUSZ energetika |
57 256 724 |
||||
|
TOP PLUSZ óvoda |
25 399 177 |
||||
|
Temető pályázat |
1 524 000 |
||||
|
Felújítási kiadások összesen: |
170 637 234 |
||||