Újkér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 16- 2022. 05. 12Újkér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Magyarország 2022. évi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvényben előírtak betartásával, a helyi sajátosságok figyelembevételével, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23.§ (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.
2. Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 217.104.307.- Forintban állapítja meg.
(2) Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi előirányzatok önkormányzati szinten összesített, mérlegszerű bemutatását az 1. számú melléklet tartalmazza.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása 78.438.602 Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft amelyből:
ba) működési célú támogatások 0 Ft
bb) felhalmozási célú támogatások 0 Ft
c) közhatalmi bevételek 9.450.000 Ft
d) működési bevételek 25.974.237 Ft
e) felhalmozási bevételek 0 Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
g) finanszírozási bevételek 103.175.468 Ft amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 103.175.468 Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 217.104.307 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 27.040.237 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) Az önkormányzati bevételek előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok,önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet részletezi.
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 122.263.839 Ft
aa) személyi juttatások 43.363.001 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.163.880 Ft
ac) dologi kiadások: 29.917.300 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 9.739.710 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 34.079.948 Ft
b) felhalmozási költségvetés 63.753.338 Ft
ba) beruházások, 15.111.000 Ft
bb) felújítások 48.642.338 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft
c) finanszírozási kiadások 31.087.130 Ft amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 31.087.130 Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai 0 Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 217.104.307 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) Az önkormányzati kiadás előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok,önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet részletezi.
(5) A helyi önkormányzat nevében végzett az önkormányzat további felhalmozási kiadásai az alábbiak szerint tervezve:
a) beruházási kiadások beruházásonként
aa) Vízmű Zrt építmény (víz) beruházás 2.200.000
ab) Vízmű Zrt építmény(szvíz) beruházás 4.400.000
ac) Egyéb beruházás -tervező játszótér 266.700.- , egyéb pályázati tervezés 500.000.-, orvosi rendelő pelenkázó 200.000.-, egyéb beruházás 3.033.300 - 3.500.000
b) felújítási kiadások felújításonként
ba) Vízmű Zrt gép(víz) felújítás 2.810.000
bb) Vízmű Zrt gép(szvíz) felújítás 3.312.800
bc) MFP-OTF/2020 "Óvodai sportterem, tornaszoba fejlesztése" /26.874.702-ból teljesítés- 20.331.303/ fennmaradó 2022.évre 6.543.399
bd) MFP-UHK/2021-Út,híd,kerékpárforgalmi létesítmény építése felújítása /Kis utca/ 11.811.410
be) BM- Önkormányzat feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatása betéri utak,járdák felújítása /Felszopori u.járda/ 20.164.972
bf) Egyéb felújítás -tervező Óvoda 200.000,- tervező temető 900.000, műszaki ell. tornaszoba Óvoda 280.000, egyéb felújítás 420.000.- 1.800.000
(6) Az önkormányzat nevében végzett Beruházási és felújítási kiadásokat a 4. számú melléklet tartalmazza.
(7) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:
a) Családi támogatások 24.000 Ft
b) Foglalkozt.,munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások 100.000 Ft
c) Lakhatással kapcsolatos ellátások 150.000 Ft
d) Egyéb nem intézményi ellátások 5.872.000 Ft
(8) Az önkormányzat lakosságnak juttatott támogatások,szociális,rászorultság jellegű kiadásokat a 5. számú melléklet tartalmazza.
5. § A költségvetési egyenleg önkormányzati szinten összesítve -39.108.390 Ft: működési cél szerint -8.335.000.- Ft hiány, felhalmozási cél szerint -30.773.390 Ft hiány. A hiány finanszírozási módját a rendelet tartalmazza. A választott finanszírozási mód: belső finanszírozással – 39.108.390.- Ft, külső finanszírozással - Ft. A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 39.108.390.- Ft,
a) előző évi pénzmaradvány működési célú 39.108.390.- Ft
b) tartalék terhére felhalmozási célú 0 Ft, előző évi pénzmaradvány működési célú 72.088.338.- Ft
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 10 fő,
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.
(3) Az önkormányzat összesített létszámát a 6. számú melléklet tartalmazza.
7. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 32.979.948 Ft, a 7. számú melléklet szerint.
3. Az önkormányzat 2022. évi költségvetése
8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 180.930.494 forintban állapítja meg.
(2) Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi előirányzatok önkormányzati szinten összesített, mérlegszerű bemutatását a 8. számú melléklet tartalmazza.
9. § (1) Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása 78.438.602 Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft amelyből:
ba) működési célú támogatások 0 Ft
bb) felhalmozási célú támogatások 0 Ft
c) közhatalmi bevételek 9.450.000 Ft
d) működési bevételek 22.325.987 Ft
e) felhalmozási bevételek 0 Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
g) finanszírozási bevételek 70.715.905 Ft amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 70.715.905 Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 180.930.494 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 23.325.987 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) Az önkormányzati bevételek előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok,önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 9. számú melléklet és a 13. számú melléklet részletezi.
10. § (1) Az önkormányzat összesített 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 86.090.026 Ft
aa) személyi juttatások 23.112.484 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.665.734 Ft
ac) dologi kiadások: 20.085.860 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 6.146.000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 34.079.948 Ft
b) felhalmozási költségvetés 63.755.338 Ft
ba) beruházások, 15.111.000 Ft
bb) felújítások 48.642.338 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft
c) finanszírozási kiadások 31.087.130 Ft amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 31.087.130 Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai 0 Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 180.449.494 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 481.000 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) Az önkormányzati kiadás előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok,önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 10. számú melléklet és a 12. számú melléklet részletezi.
(5) A helyi önkormányzat nevében végzett az önkormányzat további felhalmozási kiadásai az alábbiak szerint tervezve:
a) a)beruházási kiadások beruházásonként
aa) Vízmű Zrt építmény (víz) beruházás 2.200.000
ab) Vízmű Zrt építmény(szvíz) beruházás 4.400.000
ac) Egyéb tárgyi eszköz beszerzés létesítés 3.500.000
b) felújítási kiadások felújításonként
ba) Vízmű Zrt gép(víz) felújítás 2.810.000
bb) Vízmű Zrt gép(szvíz) felújítás 3.312.800
bc) MFP-OTF/2020 "Óvodai sportterem, tornaszoba fejlesztése" /26.874.702-ból teljesítés- 20.331.303/ fennmaradó 2022.évre 6.543.399
bd) MFP-UHK/2021-Út,híd,kerékpárforgalmi létesítmény építése felújítása /Kis utca/ 11.811.410
be) BM- Önkormányzat feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatása betéri utak,járdák felújítása /Felszopori u.járda/ 20.164.972
bf) Egyéb tárgyi eszköz felújítás 1.800.000
(6) Az önkormányzat nevében végzett Beruházási és felújítási kiadásokat a 4. számú melléklet tartalmazza.
(7) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:
a) Családi támogatások 24.000 Ft
b) Foglalkozt.,munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások 100.000 Ft
c) Lakhatással kapcsolatos ellátások 150.000 Ft
d) Egyéb nem intézményi ellátások 5.872.000 Ft
(8) Az önkormányzat lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű kiadásokat a 5. számú melléklet tartalmazza.
11. § A költségvetési egyenleg önkormányzati szinten összesítve – 6.650.827 Ft, működési cél szerint 57.104.511 Ft többlet, felhalmozási cél szerint -63.755.338 Ft hiány. A hiány finanszírozási módját a rendelet tartalmazza. A választott finanszírozási mód: belső finanszírozással – 6.650.827 Ft, külső finanszírozással - Ft. A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 6.650.827 Ft,
a) előző évi pénzmaradvány működési célú 6.650.827 Ft
b) tartalék terhére felhalmozási célú 0 Ft, előző évi pénzmaradvány működési célú 70.715.905 Ft
12. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3 fő,
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.
(3) Az önkormányzat összesített létszámát a 11. számú melléklet tartalmazza.
13. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 32.979.948 Ft, a 7. számú melléklet szerint.
4. Az Újkéri Mocorgó Óvoda 2022. évi költségvetése
14. § (1) A képviselő-testület az Újkéri Mocorgó Óvoda 2022. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 36.173.813 forintban állapítja meg.
(2) Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi előirányzatok önkormányzati szinten összesített, mérlegszerű bemutatását az 14. számú melléklet tartalmazza
15. § (1) Az Újkéri Mocorgó Óvoda összesített 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása 0 Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft amelyből:
ba) működési célú támogatások 0 Ft
bb) felhalmozási célú támogatások 0 Ft
c) közhatalmi bevételek 0 Ft
d) működési bevétele 3.714.250 Ft
e) felhalmozási bevételek 0 Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
g) finanszírozási bevételek 32.459.563 Ft amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 32.459.563 Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft
(2) Az Újkéri Mocorgó Óvoda összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 36.173.813 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) Az Újkéri Mocorgó Óvoda összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 3.714.250 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) Az Újkéri Mocorgó Óvoda bevételek előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok,önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 15. számú melléklet részletezi.
16. § (1) Az Újkéri Mocorgó Óvoda 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 28.744.290 Ft
aa) személyi juttatások: 20.250.517 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.498.146 Ft
ac) dologi kiadások: 9.831.440 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.593.710 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 0 Ft
b) felhalmozási költségvetés 0 Ft
ba) beruházások, 0 Ft
bb) felújítások 0 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft
c) finanszírozási kiadások 0 Ft amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 0 Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai 0 Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 35.261.813 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 912000 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) Az Újkéri Mocorgó Óvoda kiadás előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok,önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 16. számú melléklet részletezi.
17. § A költségvetési egyenleg önkormányzati szinten összesítve 0 Ft
a) működési cél szerint -36.173.813 Ft hiány,
b) felhalmozási cél szerint 36.173.813 Ft többlet.
18. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évre összesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,
(2) Az Újkéri Mocorgó Óvoda összesített létszámát a 17. számú melléklet tartalmazza.
5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
19. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
20. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
6. Egyéb rendelkezések
21. § Jelen rendelkezéseit 2022. január 01-től kell alkalmazni.
22. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.