Újkér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 03. 01- 2024. 03. 21Újkér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Magyarország 2023.évi költségvetéséről szóló 2022.évi XXV. törvényben előírtak betartásával, a helyi sajátosságok figyelembevételével, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2023.évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.
2. Az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 212.066.513 forintban állapítja meg.
(2) Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi előirányzatok önkormányzati szinten összesített, mérlegszerű bemutatását az 1. számú melléklet tartalmazza
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása 88.906.203 Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről................. 0 Ft amelyből:
ba) működési célú támogatások ....... 0 Ft
bb) felhalmozási célú támogatások 0 Ft
c) közhatalmi bevételek 13.350.000 Ft
d) működési bevételek 25.535.616 Ft
e) felhalmozási bevételek 0 Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
g) finanszírozási bevételek 91.202.194 Ft amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 91.202.194 Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 218.994.013 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 25.535.616 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) Az önkormányzati bevételek előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet részletezi.
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 117.053.916 Ft
aa) személyi juttatások 51.091.704 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.398.382 Ft
ac) dologi kiadások: 49.110.830 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.953.000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 5.500.000 Ft
b) felhalmozási költségvetés 61.097.590 Ft
ba) beruházások, 3.821.000 Ft
bb) felújítások 57.276.590 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft
c) finanszírozási kiadások 40.842.507 Ft amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 40.842.507 Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai 0 Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 218.994.013 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) Az önkormányzati kiadás előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet részletezi.
(5) A helyi önkormányzat nevében végzett: Az önkormányzat további felhalmozási kiadásai az alábbiak szerint tervezve:
a) beruházási kiadások beruházásonként
aa) Vízmű Zrt építmény (víz) beruházás 200.000
ab) Vízmű Zrt építmény(szvíz) beruházás 1.000.000
ac) Egyéb beruházás – Kamerarendszer 2.000.000
b) felújítási kiadások felújításonként
ba) Vízmű Zrt gép(víz) felújítás 1.000.000
bb) Vízmű Zrt gép(szvíz) felújítás 1.000.000
bc) VP6-7.2.1.1-21 Kisméretű infrasturktúra fejlesztése a vidéki térségekben Vidékfejlesztési Program keretében a Külterületi helyi közutak fejlesztése 1.544.705
bd) Tájház felújítás 4.000.000
be) Iskola felújítás (Óvoda költözés pályázat) 4.000.000
bf) TOP-2.1.3-16-GM1-2021-00044 sz., „Belterületi csapadékvíz-elvezetés fejlesztése Újkér településen” 32.601.000
bg) Egyéb felújítások műszaki ell., riasztó felújítás 840.000
(6) Az önkormányzat nevében végzett Beruházási és felújítási kiadásokat a 4. számú melléklet tartalmazza.
(7) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:
a) Családi támogatások 26.000 Ft
b) Foglalkozt.,munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások 100.000 Ft
c) Lakhatással kapcsolatos ellátások 150.000 Ft
d) Egyéb nem intézményi ellátások 5.477.000 Ft
(8) Az önkormányzat lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű kiadásokat a 5. számú melléklet tartalmazza.
5. § A költségvetési egyenleg önkormányzati szinten összesítve – 6.432.029 Ft: működési cél szerint 54.665.561 Ft többlet, felhalmozási cél szerint -61.097.590 Ft hiány. A hiány finanszírozási módját a rendelet tartalmazza. A választott finanszírozási mód: belső finanszírozással – 6.432.029 Ft, külső finanszírozással - Ft. A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 6.432.029 Ft,
a) előző évi pénzmaradvány működési célú 6.432.029 Ft
b) tartalék terhére felhalmozási célú 0 Ft, előző évi pénzmaradvány működési célú 47.274.536 Ft
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 11 fő,
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.
(3) Az önkormányzat összesített létszámát a 6. számú melléklet tartalmazza.
7. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 3.800.000 Ft, a 7. számú melléklet szerint.
3. Az önkormányzat 2023. évi költségvetése
8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 163.533.296 forintban állapítja meg.
(2) Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi előirányzatok önkormányzati szinten összesített, mérlegszerű bemutatását az 8. számú melléklet tartalmazza
9. § (1) Az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása 88.906.203 Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről................. 0 Ft amelyből:
ba) működési célú támogatások 0 Ft
bb) felhalmozási célú támogatások 0 Ft
c) közhatalmi bevételek 13 350.000 Ft
d) működési bevételek 20.930.030 Ft
e) felhalmozási bevételek 0 Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
g) finanszírozási bevételek 47.274.536 Ft amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 47.274.536 Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 170.460.769 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 20.930.030 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) Az önkormányzati bevételek előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok,önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 9.,13 számú melléklet részletezi.
10. § (1) Az önkormányzat összesített 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 68.520.672 Ft
aa) személyi juttatások 21.999.592 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.242.080 Ft
ac) dologi kiadások: 33.026.000 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.753.000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 5.500.000 Ft
b) felhalmozási költségvetés 61.097.590 Ft
ba) beruházások, 3.821.000 Ft
bb) felújítások 57.276.590 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft
c) finanszírozási kiadások 40.842.507 Ft amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 40.842.507 Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai 0 Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 169.954.769 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 506.000 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) Az önkormányzati kiadás előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok,önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 10.,12 számú melléklet részletezi.
(5) A helyi önkormányzat nevében végzett: Az önkormányzat további felhalmozási kiadásai az alábbiak szerint tervezve:
a) beruházási kiadások beruházásonként
aa) Vízmű Zrt építmény (víz) beruházás 200.000
ab) Vízmű Zrt építmény(szvíz) beruházás 1.000.000
ac) Egyéb beruházás – Kamerarendszer 2.000.000
b) felújítási kiadások felújításonként
ba) Vízmű Zrt gép(víz) felújítás 1.000.000
bb) Vízmű Zrt gép(szvíz) felújítás 1.000.000
bc) VP6-7.2.1.1-21 Kisméretű infrasturktúra fejlesztése a vidéki térségekben Vidékfejlesztési Program keretében a Külterületi helyi közutak fejlesztése 1.544.705
bd) Tájház felújítás 4.000.000
be) Iskola felújítás (Óvoda költözés pályázat) 4.000.000
bf) TOP-2.1.3-16-GM1-2021-00044 sz., „Belterületi csapadékvíz-elvezetés fejlesztése Újkér településen” 32.601.000
bg) Egyéb felújítások műszaki ell., riasztó felújítás 840.000
(6) Az önkormányzat nevében végzett Beruházási és felújítási kiadásokat a 4. számú melléklet tartalmazza.
(7) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:
a) Családi támogatások 26.000 Ft
b) Foglalkozt.,munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások 100.000 Ft
c) Lakhatással kapcsolatos ellátások 150.000 Ft
d) Egyéb nem intézményi ellátások 5.477.000 Ft
(8) Az önkormányzat lakosságnak juttatott támogatások,szociális,rászorultság jellegű kiadásokat a 5. számú melléklet tartalmazza.
11. § A költségvetési egyenleg önkormányzati szinten összesítve – 6.432.029 Ft: működési cél szerint 54.665.561 Ft többlet, felhalmozási cél szerint -61.097.590 Ft hiány. A hiány finanszírozási módját a rendelet tartalmazza. A választott finanszírozási mód: belső finanszírozással – 6.432.029 Ft, külső finanszírozással - Ft. A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 6.432.029 Ft,
a) előző évi pénzmaradvány működési célú 6.432.029 Ft
b) tartalék terhére felhalmozási célú 0 Ft, előző évi pénzmaradvány működési célú 47.274.536 Ft
12. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 11 fő,
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.
(3) Az önkormányzat összesített létszámát a 11. számú melléklet tartalmazza.
13. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 3.800.000 Ft, a 7. számú melléklet szerint.
4. Az Újkéri Mocorgó Óvoda 2023. évi költségvetése
14. § (1) A képviselő-testület az Újkéri Mocorgó Óvoda 2023. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 36.173.813 forintban állapítja meg.
(2) Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi előirányzatok önkormányzati szinten összesített, mérlegszerű bemutatását az 14. számú melléklet tartalmazza
15. § (1) Az Újkéri Mocorgó Óvoda összesített 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása 0 Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről................. 0 Ft amelyből:
ba) működési célú támogatások 0 Ft
bb) felhalmozási célú támogatások 0 Ft
c) közhatalmi bevételek 0 Ft
d) működési bevétele 4.605.586 Ft
e) felhalmozási bevételek 0 Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
g) finanszírozási bevételek 43.927.658 Ft amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 43.927.563 Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft
(2) Az Újkéri Mocorgó Óvoda összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 43.927.563 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) Az Újkéri Mocorgó Óvoda összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 4.605.586 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) Az Újkéri Mocorgó Óvoda bevételek előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 15. számú melléklet részletezi.
16. § (1) Az Újkéri Mocorgó Óvoda 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 48.533.244 Ft
aa) személyi juttatások: 29.092.112 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3.156.302 Ft
ac) dologi kiadások: 16.084.830 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 200.000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 0 Ft
b) felhalmozási költségvetés 0 Ft
ba) beruházások, 0 Ft
bb) felújítások 0 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft
c) finanszírozási kiadások 0 Ft amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 0 Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai 0 Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 47.469.244 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.064.000 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) Az Újkéri Mocorgó Óvoda kiadás előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 16. számú melléklet részletezi.
17. § A költségvetési egyenleg önkormányzati szinten összesítve 0 Ft
a) működési cél szerint -48.533.244 Ft hiány,
b) felhalmozási cél szerint 48.533.244 Ft többlet.
18. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évre összesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő,
(2) Az Újkéri Mocorgó Óvoda összesített létszámát a 17. számú melléklet tartalmazza.
5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
19. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
20. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
6. Egyéb rendelkezések
21. § Jelen rendelet rendelkezéseit 2023. január 1-től kell alkalmazni.
22. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.