Újkér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 28Újkér Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Magyarország 2024. évi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvényben előírtak betartásával, a helyi sajátosságok figyelembevételével, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére.
2. Az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 226.666.959 forintban állapítja meg.
(2) Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi előirányzatok önkormányzati szinten összesített, mérlegszerű bemutatását az 1. számú melléklet tartalmazza
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása 108.930.883 Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről................. 0 Ft- amelyből:
ba) működési célú támogatások ....... 0 Ft
bb) felhalmozási célú támogatások 0 Ft
c) közhatalmi bevételek 16.150.000 Ft
d) működési bevételek 12.431.408 Ft
e) felhalmozási bevételek 0 Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
g) finanszírozási bevételek 89.154.668 Ft, amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 89.154.668 Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 226.666.959 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 13.652.000 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) Az önkormányzati bevételek előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet részletezi.
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 151.269.550 Ft
aa) személyi juttatások 64.742.140 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 8.374.081 Ft
ac) dologi kiadások: 66.140.329 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 7.523.000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 4.490.000 Ft
b) felhalmozási költségvetés 19.831.000 Ft
ba) beruházások, 1.651.000 Ft
bb) felújítások 18.180.000 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft
c) finanszírozási kiadások 55.566.409 Ft- amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 55.566.409 Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai 0 Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 226.666.959 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) Az önkormányzati kiadás előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet részletezi.
(5) A helyi önkormányzat nevében végzett: Az önkormányzat további felhalmozási kiadásai az alábbiak szerint tervezve:
a) beruházási kiadások beruházásonként: Egyéb beruházás – Kamerarendszer 1.300.000
b) felújítási kiadások felújításonként
ba) Iskola felújítás (Óvoda költözés pályázat) 4.000.000
bb) Járdafelújítás Fő u. 10.000.000
bc) Egyéb felújítások műszaki ell., tervezés 400.000
(6) Az önkormányzat nevében végzett Beruházási és felújítási kiadásokat a 4. számú melléklet tartalmazza.
(7) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:
a) Családi támogatások 26.000 Ft
b) Egyéb nem intézményi ellátások 7.497.000 Ft
(8) Az önkormányzat lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű kiadásokat a 5. számú melléklet tartalmazza.
5. § A költségvetési egyenleg önkormányzati szinten összesítve: 3.703.606 Ft, működési cél szerint: 23.534.606 Ft többlet, felhalmozási cél szerint: -19.831.000 Ft hiány. A hiány finanszírozási módját a rendelet tartalmazza. A választott finanszírozási mód: belső finanszírozással - Ft, külső finanszírozással - Ft. A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 0 Ft,
a) előző évi pénzmaradvány működési célú 0 Ft
b) tartalék terhére felhalmozási célú 0 Ft
Előző évi pénzmaradvány működési célú 33.588.259 Ft
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 12 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.
(3) Az önkormányzat összesített létszámát a 6. számú melléklet tartalmazza.
7. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 2.240.000 Ft, a 7. számú melléklet szerint.
3. Az önkormányzat 2024. évi költségvetése
8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 165.962.686 forintban állapítja meg.
(2) Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi előirányzatok önkormányzati szinten összesített, mérlegszerű bemutatását az 8. számú melléklet tartalmazza
9. § (1) Az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása 108.930.883 Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről................. 0 Ft, amelyből:
ba) működési célú támogatások 0 Ft
bb) felhalmozási célú támogatások 0 Ft
c) közhatalmi bevételek 16.150.000 Ft
d) működési bevételek 8.848.300 Ft
e) felhalmozási bevételek 0 Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
g) finanszírozási bevételek 32.033.503 Ft, amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 32.033.503 Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 165.962.686 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 8.850.000 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) Az önkormányzati bevételek előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 9. számú,13. számú melléklet részletezi.
10. § (1) Az önkormányzat összesített 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 90.565.277 Ft
aa) személyi juttatások 23.986.500Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3.033.748 Ft
ac) dologi kiadások: 51.532.029 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 7.523.000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 4.490.000 Ft
b) felhalmozási költségvetés 19.831.000 Ft
ba) beruházások, 1.651.000 Ft
bb) felújítások 18.180.000 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft
c) finanszírozási kiadások 55.566.409 Ft, amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 55.566.409 Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai 0 Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 164.806.686 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.156.000 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) Az önkormányzati kiadás előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 10. számú melléklet részletezi.
(5) Az önkormányzati kiadás előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 12. számú melléklet részletezi
(6) A helyi önkormányzat nevében végzett: Az önkormányzat további felhalmozási kiadásai az alábbiak szerint tervezve:
a) beruházási kiadások beruházásonként: Egyéb beruházás – Kamerarendszer 1.300.000
b) felújítási kiadások felújításonként
ba) Iskola felújítás (Óvoda költözés pályázat) 4.000.000
bb) Járdafelújítás Fő u. 10.000.000
bc) Egyéb felújítások műszaki ell., tervezés 400.000
(7) Az önkormányzat nevében végzett Beruházási és felújítási kiadásokat a 4. számú melléklet tartalmazza.
(8) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:
a) Családi támogatások 26.000 Ft
b) Egyéb nem intézményi ellátások 7.497.000 Ft
(9) Az önkormányzat lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű kiadásokat a 5. számú melléklet tartalmazza.
11. § A költségvetési egyenleg önkormányzati szinten összesítve: 3.703.606 Ft, működési cél szerint 23.534.606 Ft többlet, felhalmozási cél szerint: -19.831.000 Ft hiány. A hiány finanszírozási módját a rendelet tartalmazza. A választott finanszírozási mód: belső finanszírozással - Ft, külső finanszírozással - Ft. A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 0 Ft,
a) előző évi pénzmaradvány működési célú 0 Ft
b) tartalék terhére felhalmozási célú 0 Ft
Előző évi pénzmaradvány működési célú 32.033.503 Ft
12. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.
(3) Az önkormányzat összesített létszámát a 11. számú melléklet tartalmazza
13. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 2.240.000 Ft, a 7. számú melléklet szerint.
4. Az Újkéri Mocorgó Óvoda 2024. évi költségvetése
14. § (1) A képviselő-testület az Újkéri Mocorgó Óvoda 2024. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 60.704.273 forintban állapítja meg.
(2) Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi előirányzatok önkormányzati szinten összesített, mérlegszerű bemutatását az 14. számú melléklet tartalmazza
15. § (1) Az Újkéri Mocorgó Óvoda összesített 2024. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) önkormányzatok működési támogatása 0 Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről................. 0 Ft, amelyből:
ba) működési célú támogatások 0 Ft
bb) felhalmozási célú támogatások 0 Ft
c) közhatalmi bevételek 0 Ft
d) működési bevétele 3.583.108 Ft
e) felhalmozási bevételek 0 Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
g) finanszírozási bevételek 57.121.165 Ft, amelyből:
ga) belföldi finanszírozás bevételei 57.121.165 Ft
gb) külföldi finanszírozás bevételei 0 Ft
gc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 0 Ft
(2) Az Újkéri Mocorgó Óvoda összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 57.121.165 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) Az Újkéri Mocorgó Óvoda összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 3.583.108 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(5) Az Újkéri Mocorgó Óvoda bevételek előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 15. számú melléklet részletezi
16. § (1) Az Újkéri Mocorgó Óvoda 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 60.704.273 Ft
aa) személyi juttatások: 40.755.640 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.340.333 Ft
ac) dologi kiadások: 14.608.300 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 0 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 0 Ft
b) felhalmozási költségvetés 0 Ft
ba) beruházások, 0 Ft
bb) felújítások 0 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft
c) finanszírozási kiadások 0 Ft, amelyből:
ca) belföldi finanszírozás kiadásai 0 Ft
cb) külföldi finanszírozás kiadásai 0 Ft
cc) adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai
0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai: 59.640.273 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 1.064.000 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) Az Újkéri Mocorgó Óvoda kiadás előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 16. számú melléklet részletezi
17. § A költségvetési egyenleg önkormányzati szinten összesítve 0 Ft
a) működési cél szerint -60.704.273 Ft hiány,
b) felhalmozási cél szerint 60.704.273 Ft többlet.
18. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évre összesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő.
(2) Az Újkéri Mocorgó Óvoda összesített létszámát a 17. számú melléklet tartalmazza
5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
19. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
20. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át
21. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.