Újrónafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (XI. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

Újrónafő Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.1.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 11. 29

Újrónafő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (XI. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.11.29.

Újrónafő Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.1.) önkormányzati rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

A helyi önkormányzatok működésének sajátossága, hogy év közben változás következik be az ellátandó feladataikban, és változnak a feladat ellátásához szükséges pénzeszközök is. A pénzeszközök változását eredményezheti, például, ha az önkormányzat a pénzügyi fedezettel többlet feladatot kap, vagy az egyes feladatokra szolgáló pénzeszközök év közbeni forrás juttatásként jutnak el az önkormányzatokhoz, de változást eredményezhet az önkormányzat munkája és döntései is. Az előirányzatok változását a költségvetésen keresztül kell vezetni. Az önkormányzatok előirányzat módosítási kötelezettségét és az előirányzat módosítási rendjét az államháztartási törvény és végrehajtási kormányrendelet szabályozza. A jogszabályok előírják azt is, hogy az önkormányzatnak év végén, a december 31-ei állapotnak megfelelően meg kell állapítaniuk éves módosított előirányzatukat.

A most beterjesztésre kerülő módosítási javaslat a pénzügyi hatással járó képviselő-testületi döntéseket, valamint a polgármester előirányzat módosítási javaslatait tartalmazza.

Az előterjesztésben hasonlóan az eddigiekhez most is több irányú módosítás szerepel. Javaslatot teszünk benne bevételeket, kiadásokat egyaránt érintő módosításaira.

Szerepelnek benne a kiadási sorok közötti, úgynevezett belső átcsoportosítások is.

Az alábbi módosítások kerültek átvezetésre:

Bevételek: (+ 54.668.402 Ft)

1. Kiegészítő támogatásként kaptunk + 980.000 Ft-ot (helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

2. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről +17.179.876 Ft (Twinnning 11.373.504 Ft, Jánossomorja Város Önkormányzata 2023. évi óvoda hozzájárulás elszámolásából eredő különbözet 5.806.372 Ft)

3. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről +4.137.477 Ft (MFP pályázati támogatás)

4. Vagyoni típusú adók +1.500.000 Ft

5. Értékesítési és forgalmi adók +11.000.000 Ft

6. Egyéb közhatalmi bevételek +40.000 Ft (késedelmi pótlék)

7. Kiszámlázott általános forgalmi adó +105.483 Ft

8. Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek +334.923 Ft

9. Biztosító által fizetett kártérítés +59.436 Ft

10. Egyéb működési bevételek + 169.173 Ft (közüzemi díjak előző évi visszatérítés, kerekítési különbözet)

11. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök -11.248.000 Ft

12. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök +603.480 Ft (adományok)

13. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele +29.806.554 Ft

Kiadás: (54.668.402 Ft)

1. Személyi juttatások +450.000 Ft (munkába járás)

2. Dologi kiadások 4.779.274 Ft ( homok vásárlás, rendezési terv, ügyvédi munkadíj, közüzemi díjak megemelése az áramdíj visszatérítéssel szemben)

3. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre -5.59300 Ft (Twinning)

4. Tartalék + 42.441.763 Ft

5. Felújítás +7.137.477 ( TOP önrész 3.000.000 Ft, vizesblokk: 2.589.000 Ft, Petőfi utca járda felújítás: 1.548.477 Ft

6. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre: + 5.453.188 Ft