Agyagosszergény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (III.1.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 03. 12Agyagosszergény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.03.12.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (III.1.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Tisztelet Képviselő-testület!
Önkormányzatunk képviselő-testülete a 2023. évi gazdálkodásáról szóló költségvetési rendeletét - a törvényi előírásnak megfelelően – 2023. március 1-én megalkotta, melyet az év során egy alkalommal módosított. Gazdálkodásunk a rendeletben elfogadott irányszámok figyelembevételével történt az év folyamán, fennakadás nélkül. Az év lezárult, a tervadatok, már tény adatok lettek, így szükséges még az aktuális módosítások elvégzése. A módosítások figyelembevételével a következők szerint terjesztem elő a költségvetési rendelet módosítását:
Bevételek: (kiemelt bevételi jogcímek szerint)
Működési bevételek – 3.410.382 Ft –
Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit az MKB Banknál pénzügyi befektetés formájában hasznosítjuk, melynek eredményeként már ebben az évben is jelentős többletbevételt tudnunk realizálni. A MFP keretében kapott támogatások – géptároló szín építése, Széchenyi utca felújítása III. szakasz- felhasználására csak 2024. évben kerül sor, így ezen összegek továbbra is maradhatnak a befektetési számlán, és tudnak hozamot hozni, amely majd csak a visszaváltáskor fog jelentkezni, a következő évben, így a tervezett 10 millió Ft-os hozam az idén 6.500 ezer Ft-ra csökken. Bevételi főösszeg kerekítése miatt a kiszámlázott áfa bevétel 382 Ft-tal csökkentésre került. A nyári viharban megsérült az iskola épületének tetőszerkezete - cserepek estek le – melyre a biztosító 90 ezer Ft kártérítést állapított meg.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről + 3.884.681 Ft –
Évközbeni állami támogatás finanszírozási különbözetként 296.030 Ft többlettámogatást kaptunk. A covid időszak alatti megváltozott iparűzési adókülönbözetként a NAV-tól, visszapótlásként 3.088.651 Ft került utalásra. 1 fő közfoglalkoztatottunk után folyósított finanszírozási támogatás növelésre került, ezért 500 ezer Ft többlettbevételünk keletkezett.
Finanszírozási bevételek - + 2.197.701 Ft –
Minden év december végén az állami költségvetésből a januári bérek utalására un. „00” havi támogatási előleg kerül folyósítása az önkormányzatok részére. Az idei évben ez bevételként jelentkezik, 2024-ben - tekintettel arra hogy ez előleg – pedig kiadásként.
Kiadások: (kiemelt kiadási jogcímek, 2. sz. melléklet szerint)
Ellátottak pénzbeni juttatásai + 300.000 Ft –
Felhalmozási kiadásokból került átcsoportosításra az összeg, melyre a szociális támogatásként kapott keretösszeg felhasználása miatt vált szükségessé. Az idei évben lakáshoz jutás támogatásaként csak 200.000 Ft került kifizetésre.
Egyéb működési célú kiadások + 50.000 Ft –
A szociális feladatok ellátására- házi segítségnyújtás, szociális étkeztetés, családsegítés - a NYITOTT Kapuvár Szolgáltató Központtal van szerződésünk, melyhez működési hozzájárulást biztosítunk a kapott szociális támogatásból. A tervezett keretösszeg felhasználásra került, melyhez még 50 ezer Ft támogatás kellett biztosítani.
Felhalmozási, költségvetési kiadások + 18.130.000 Ft –
Év végén már ismerve a tényleges teljesítési adatokat, a beruházások és felújítások előirányzatait a ténylegesen megvalósulásokhoz igazítottuk. Ezek részletezését a 9. sz. melléklet tartalmazza.
2023.december 5. napján a viziközmű vagyonunk, részjegyünk térítés mentesen átadásra került a Nemzeti Vízművek Zrt. részére. Nyilvántartásunkból valamennyi viziközmű vagyonnal kapcsolatosan tárgyi eszközök, követelés, kötelezettség is kivezetésre került, így 39.4501 eFt felújításokból keletkezett fel nem használt maradvány is., mely eddig költségvetésünkben a viziközmű tartalék jogcímen szerepelt.
Tartalékok – 17.098.165 Ft
– A tartalékból a viziközmű tartalék - vagyonátadás miatt - átcsoportosításra került a felhalmozási kiadások közé. A 64.000 eFt fejlesztési tartalék tartalmazza a géptároló szín építésének kiadásait, valamint a Széchenyi utca III. ütemének felújítási költségeit is. Mindkét munkálatokra a Magyar Falu Programtól a pályázati támogatást már megkaptuk, a munkálatok elvégzésére 2024. évben fog sor kerülni. A bevételi-kiadási egyensúly megtartása miatt az általános tartalék csökkentésre került 1.577.349 Ft-tal.
Finanszírozási kiadások + 1.286.165 Ft
–. Az Agyagosszergényi Csicsergő Óvoda augusztus 31. napjával megszűnt, szeptember 1.-től az óvoda a Vitnyédi Berekerdő Óvoda telephelye. Az augusztus havi bérkiadások – ami már 2023.szeptember került kifizetésre - könyvelésére még nálunk került sor.